杭萧钢构:杭萧钢构股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

杭萧钢构股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2023]003265号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertified PublicAccountants（Special General Partnership）杭萧钢构股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2022年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、杭萧钢构股份有限公司2022年度非经营性资1-2金占用及其他关联资金往来情况汇总表
第1页大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2023]003265号
杭萧钢构股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了杭萧钢构股份有限公司（以下简称杭萧钢构公司）2022年度财务报表，包括
2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母
公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动
表以及财务报表附注，并于2023年3月31日签发了大华审字[2023]006396号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指
南第2号——业务办理（2023年2月修订）》的规定，就杭萧钢构公司编制的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是杭萧钢构公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计杭萧钢构公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
第1页大华核字[2023]003265号关联方资金占用情况的专项说明
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对杭萧钢构公司实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解杭萧钢构公司2022年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：杭萧钢构股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
弓新平
中国·北京中国注册会计师：
吴美玲
二〇二三年三月三十一日
第2页2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：杭萧钢构股份有限公司单位：万元非经营性占用方与上市公司上市公司核算2022年期初占用资2022年度占用累计发生金额2022年度占用资金的利2022年度偿还累计2022年期末占用资资金占用方名称占用形成原因占用性质
资金占用的关联关系的会计科目金余额（不含利息）息（如有）发生金额金余额现大股东及其附属企业
小计—————前大股东及其附属企业
小计—————
总计—————其他关联往来方与上市公司上市公司核算2022年期初往来资2022年度往来累计发生金额2022年度往来资金的利2022年度偿还累计2022年期末往来资资金往来方名称往来形成原因往来性质
资金往来的关联关系的会计科目金余额（不含利息）息（如有）发生金额金余额实际控制人直接控制
万郡房地产有限公司应收账款0.7528.5029.25提供商品及劳务经营性往来的其他附属企业实际控制人直接控制
万郡房地产（包头）有限公司应收账款5168.182209.542958.64提供商品及劳务经营性往来的其他附属企业实际控制人直接控制
万郡房地产（天台）有限公司应收账款457.122132.362254.17335.31提供商品及劳务经营性往来的其他附属企业实际控制人直接控制
万郡房地产（瑞安）有限公司应收账款14.422719.121646.421087.12提供商品及劳务经营性往来大股东及其的其他附属企业附属企业实际控制人直接控制
万郡房地产（淮安）有限公司应收账款194.34194.34提供商品及劳务经营性往来的其他附属企业实际控制人直接控制
万郡房地产（包头）有限公司合同资产7652.12492.315195.882948.55提供商品及劳务经营性往来的其他附属企业实际控制人直接控制
万郡房地产（天台）有限公司合同资产2369.352197.032089.942476.44提供商品及劳务经营性往来的其他附属企业实际控制人直接控制
万郡房地产（瑞安）有限公司合同资产3439.78-621.102818.68提供商品及劳务经营性往来的其他附属企业
杭萧钢构（亳州）有限公司控股子公司其他应收款0.260.26借款非经营性往来
万郡绿建科技有限公司控股子公司其他应收款1.208002.443003.645000.00借款非经营性往来
杭萧钢构（广东）有限公司控股子公司其他应收款150.6458.7791.87借款非经营性往来
新疆瑞丰双赢酒店管理有限公司控股子公司其他应收款0.300.30借款非经营性往来上市公司的子公司及其附属企业2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：杭萧钢构股份有限公司单位：万元非经营性占用方与上市公司上市公司核算2022年期初占用资2022年度占用累计发生金额2022年度占用资金的利2022年度偿还累计2022年期末占用资资金占用方名称占用形成原因占用性质
资金占用的关联关系的会计科目金余额（不含利息）息（如有）发生金额金余额
杭萧钢构（海南）有限公司控股子公司其他应收款9.236.023.21借款非经营性往来
杭萧钢构（浙江）有限公司控股子公司其他应收款5885.2780165.5584113.181937.64借款非经营性往来
杭萧钢构（安徽）有限公司控股子公司其他应收款18.9218.92借款非经营性往来
杭萧钢构（六安）有限公司控股子公司其他应收款1000.991000.99借款非经营性往来
杭萧钢构（信阳）有限公司控股子公司其他应收款422.2322.23400.00借款非经营性往来
汉德邦建材有限公司控股子公司其他应收款2.092.09借款非经营性往来上市公司的
子公司及其杭萧钢构（河北）建设有限公司控股子公司其他应收款24.2024.20借款非经营性往来附属企业
杭萧钢构（江西）有限公司控股子公司其他应收款14.7513.691.06借款非经营性往来
杭萧钢构（兰考）有限公司控股子公司其他应收款43.1438.974.17借款非经营性往来
杭萧钢构（内蒙古）有限公司控股子公司其他应收款1036.521036.52借款非经营性往来
浙江合特光电有限公司控股子公司其他应收款1.531.53借款非经营性往来
杭萧钢构（丽水）有限公司控股子公司其他应收款610.46103.03665.5347.96借款非经营性往来
浙江鼎泓科技发展有限公司控股子公司其他应收款1027.30150.00877.30借款非经营性往来
杭萧钢构（于都）有限公司控股子公司其他应收款3073.673072.271.40借款非经营性往来
杭萧钢构（河南）有限公司控股子公司其他应收款117.60117.60借款非经营性往来
浙江汉林建筑设计有限公司控股子公司其他应收款300.00300.00借款非经营性往来
鼎泓机械（杭州）有限公司控股子公司其他应收款13.3220.3231.562.08借款非经营性往来
关联自然人陆拥军副总裁、董事其他应收款93.6493.64代缴个税非经营性往来其他关联方及其附属企业
总计———21771.39106611.49110116.1918266.69——
注：陆拥军已于2023年1月18日归还93.64万元。