凤凰光学:凤凰光学股份有限公司内部控制审计报告

凤凰光学股份有限公司
内控审计报告
大信审字[2023]第1-02043号
大信会计师事务所(特殊普通合伙)
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话 Telephone::+86(10)82330558
北京市海淀区知春路1号Room220622/F,Xueyuan InternationalTower传真Fax:+86(10)82327668
学院国际大厦22层 2206No.1Zhichun Road,Haidian Dist.网址Internet:www.daxincpa.com.cn
邮编100083Beijing.China,100083
内部控制审计报告
大信审字[2023]第1-02043号
凤凰光学股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了凤
凰光学股份有限公司(以下简称凤凰光学)2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
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大信会计师事务所WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone::+86(10)82330558
北京市海淀区知春路1号Room 220622/F,Xueyuan International Tower传真Fax:+86(10)82327668
学院国际大厦22层 2206No.1Zhichun Road,Haidian Dist.网址 Internet:www.daxincpa.com.cn
邮编100083Beijing,China,100083
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,凤凰光学按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了
有效的财务报告内部控制。
大信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:作
中国中国注册会计师:单国明
二〇二三年四月二日
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91110108590611484C统一社会信用代码营业执照记、备案、许可、扫描市场主体身份码了解更多登
监管信息,体验
更多应用服务.
(副本)(6-1)
名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)出资额5110万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2012年03月06日
执事务合伙吴卫星,谢泽敏主要经营场所北京市海淀区知春路1号22层2206
经营范围审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本,出具
验资报告:办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业
务,出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记
账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律法
规规定的其他业务。(市场主体依法自主选择经营项目,
开展经营活动；依法须经批准的项目,经相关部门批准后
依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政
策禁止和限制类项目的经营活动。)
登记机关
2023年02月20日
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。国家市场监督管理总局监制
证书序号0017384
说明
《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门核法定批,准了注册会计师法定事务的
执业证书凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
应当向财政部门申请换发
名称；大信会计师务所(特殊普通合伙)2、《会计师事务所执业证书》不得伪造,涂改、出
租,出借、转让。
首席合伙人:谢泽敏4会计师事务所终止或营业许可注销的,应当向购主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所:北京市海淀区知春路1号22层2206
发证机关:北京市财政局
组织形式。特殊普通合伙
执业证书编号:11010441二二三年目批准执业文号；京财会许可[2011]0073号
批准执业日期:2011年09月09日印华人民共和国财政部制
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二书编亏:110101410253
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批准注册协会:20162017
北京注册会计师协会
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发证日期:2015年08月14日年月日
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