碧水源:2022年度财务决算报告

北京碧水源科技股份有限公司
2022年度财务决算报告
北京碧水源科技股份有限公司（以下简称“公司”）2022年12月31日母
公司以及合并的资产负债表、2022年度母公司以及合并的利润表、2022年度母
公司以及合并的现金流量表、2022年度母公司以及合并的所有者权益变动表及
相关报表附注已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并且被出具标准无保留意见的审计报告。现将公司（合并）2022年度财务决算的相关情况汇报如下：
一、2022年度公司主要财务指标
2022年2021年本年比上年增减2020年
营业收入（元）8689764081.329548781385.33-9.00%9617575765.71归属于上市公司股东的净利润
708492059.57583808154.0321.36%1143219967.58
（元）归属于上市公司股东的扣除非经
449114665.71538267801.97-16.56%847686837.54
常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额
267225933.42-1627976861.04116.41%1545496808.45
（元）
基本每股收益（元/股）0.200.195.26%0.36
稀释每股收益（元/股）0.200.195.26%0.36
加权平均净资产收益率2.77%2.78%-0.01%5.55%本年末比上年末
2022年末2021年末2020年末
增减
资产总额（元）72649393998.4070831194093.102.57%68938425459.58归属于上市公司股东的净资产
26777914862.3825258570671.826.02%20730556142.05
（元）
二、财务状况、经营状况和现金流量情况分析
（一）财务状况分析
2022年末2022年初
比重占总资占总资重大变动说明金额金额增减产比例产比例
货币资金5614959898.497.73%4100586136.065.79%1.94%主要为报告期内收到股
1东经营业绩补偿款和增
值税进项税退税款所致
13.67主要为报告期内加大应
应收账款9548154468.1913.14%9684624550.72-0.53%
%收账款催收所致主要为报告期内未结算
合同资产3470187854.634.78%3138777977.404.43%0.35%工程增加所致主要为报告期内库存商
存货178034701.030.25%295730443.690.42%-0.17%品减少所致
长期股权6014671723.238.28%6123272641.938.64%-0.36%主要为报告期内确认对投资联营公司损益变动所致主要为报告期内固定资
固定资产620127542.730.85%647519336.840.91%-0.06%产提取折旧所致
在建工程365145449.440.50%386722246.130.55%-0.05%主要为报告期内计提资产减值所致使用权资主要为报告期内新增租
246783390.470.34%114736851.030.16%0.18%
产赁所致
短期借款5448112445.197.50%5499972350.817.76%-0.26%主要为报告期内归还短期借款所致主要为报告期内预收工
合同负债764894318.131.05%712506710.561.01%0.04%程款增加所致
25.18主要为报告期内处置部
长期借款16700512948.9822.99%17836045236.70-2.19%%分子公司股权合并报表范围发生变化所致主要为报告期内新增租
租赁负债204953675.080.28%65388404.580.09%0.19%赁所致
应收票据487447557.170.67%9390000.000.01%0.66%主要为报告期内应收账款保理重分类所致主要为报告期内公司加其他应收大清理力度收回部分股
914275343.591.26%2311772506.673.26%-2.00%
款权处置款及对部分款项进行重分类所致
持有待售0.000.00%396281575.920.56%-0.56%主要为报告期内处置持资产有待售子公司所致其他流动主要为报告期内待抵扣
2066830463.252.84%2805297828.363.96%-1.12%
资产进项税退税所致
113953838.390.16%67944485.350.10%0.06%主要为报告期内研发项开发支出
目开发支出增加所致长期待摊主要为报告期内费用摊
46722939.330.06%68565692.330.10%-0.04%
费用销所致
递延所得554534096.440.76%420456599.610.59%0.17%主要为报告期内计提减税资产值损失增加所致主要为报告期内金融资
其他非流24.56
20870357253.81 28.73% 17399134060.28 4.17% 产核算的 PPP项目增加
动资产%所致
533888707.090.73%394969313.160.56%0.17%主要为报告期内计提企应交税费
业所得税所致其他应付主要为报告期内向控股
1619114207.692.23%1131166017.511.60%0.63%
款股东借款所致
2持有待售0.000.00%279742265.120.39%-0.39%主要为报告期内处置持
负债有待售子公司所致一年内到主要为报告期内项目融
期的非流832125364.691.15%35713224.830.05%1.10%资租赁款按到期时间重动负债分类所致主要为报告期内项目融
长期应付2375449804.253.27%3211122733.104.53%-1.26%资租赁款按到期时间重款分类所致主要为报告期内计提已
预计负债349805361.660.48%275528035.890.39%0.09%运行项目重置费用所致
（二）经营状况分析
2022年，公司实现营业收入8689764081.32元，同比减少9.00%；实现
利润总额969739901.59元，同比增长16.11%；实现归属于公司股东的净利润
708492059.57元，同比增长21.36%。
1.营业收入构成
单位：元
2022年2021年
同比增占营业收入占营业收入金额金额减比重比重
营业收入合计8689764081.32100%9548781385.33100%-9.00%分行业
环保行业（水处理及水生态）7840251125.7790.22%7287033653.6876.31%7.59%市政行业（市政与给排水、城市光
849512955.559.78%2261747731.6523.69%-62.44%
环境）分产品
环保整体解决方案5086025715.2358.53%4794483784.6750.21%6.08%
运营服务2754225410.5431.70%2492549869.0126.10%10.50%
光科技整体解决方案525168169.366.04%1569067172.3616.43%-66.53%
市政与给排水324344786.193.73%692680559.297.25%-53.18%分地区
北京地区2089232257.8324.04%2468159673.0125.85%-15.35%
外埠地区6600531823.4975.96%7080621712.3274.15%-6.78%分销售模式
直销模式8689764081.32100.00%9548781385.33100.00%-9.00%
32.费用情况分析
2022年2021年同比增减重大变动说明
销售费用103244561.46191020661.19-45.95%主要为报告期内进行人员优化，人工成本下降所致管理费用582331455.27672902362.03-13.46%主要为本报告期运营项目增加导致可用性服务费
财务费用311802157.59494295426.09-36.92%增加所致
研发费用204099780.37227624594.96-10.33%
所得税费用181711719.68171808557.535.76%
（1）销售费用较上年减少45.95%，主要为报告期内进行人员优化，人工成本下降所致。
（2）财务费用较上年减少36.92%主要为本报告期运营项目增加导致可用性服务费增加所致。
（三）现金流量情况分析
单位：元项目2022年2021年同比增减
经营活动现金流入小计8387118993.798360927362.980.31%
经营活动现金流出小计8119893060.379988904224.02-18.71%
经营活动产生的现金流量净额267225933.42-1627976861.04116.41%
投资活动现金流入小计1341921133.75630630154.06112.79%
投资活动现金流出小计977210305.471549789451.03-36.95%
投资活动产生的现金流量净额364710828.28-919159296.97139.68%
筹资活动现金流入小计12788752781.2520535363945.39-37.72%
筹资活动现金流出小计12384189479.9820154486568.79-38.55%
筹资活动产生的现金流量净额404563301.27380877376.606.22%
现金及现金等价物净增加额1043515770.19-2174473084.10147.99%
1.经营活动产生的现金流量净额较上年增加18.95亿元，主要为2022年
国家为支持小微企业和制造业等行业发展，进一步加大增值税期末留抵退税政策，公司报告期内收到增值税留抵退税；同时报告期内公司加强了资金计划管控，提高对下游单位的供应链支付比例，使得经营活动现金流出减少，以上因素综合影响导致公司经营活动现金流量净额增加。
2.投资活动产生的现金流量净额较上年增加12.84亿元，主要为公司收到
4处置股权款；同时公司 PPP项目陆续进入运营期，建设投资减少综合导致投资
性净现金流增幅较大。
北京碧水源科技股份有限公司
二〇二三年四月七日
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