上港集团:上港集团内部控制审计报告（2022年度）

上海国际港务(集团)股份有限公司2022年度
内部控制审计报告
上海国际港务(集团)股份有限公司
2022年度内部控制审计报告
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审计报告1-2
PWC普华永道
内部控制审计报告
普华永道中天特审字(2023)第1041号
(第一页,共二页)
上海国际港务(集团)股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我
月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是上港集团
董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼邮编200021
总机:+86(21)23238888,传真:+86(21)2323 8800,www.pwccn.com
pWC普华永道
内部控制审计报告(续)
普华永道中天特审字(2023)第1041号
(第二页,共二页)
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,上港集团于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天注册会计师饶盛率!
饶盛华
、会中
中国?上海市注册会计师国
2023年3月31日
刘伟
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