凤凰光学:凤凰光学股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的审核报告

凤凰光学股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字[2023]第1-01647号
大信会计师事务所(特殊普通合伙)
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所WUYIGE CertifiedPublic Accountants.LLP电话Telephone:+86(10)82330558
北京市海淀区知春路1号Room2206 22/F,Xueyuan InternationalTower传真Fax:+86(10)82327668
学院国际大厦22层2206No.1Zhichun Road,Haidian Dist.网址 Internet:www.daxincpa.com.cn
邮编100083Beijing.China,100083
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2023]第1-01647号
凤凰光学股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了凤凰光学股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包
括2022年12月31日合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、股东权
益变动表、现金流量表以及财务报表附注,并于2023年4月2日出具大信审字[2023]第
1-02042号审计报告。在对上述财务报表审计基础上,我们审核了贵公司编制的《上市公司用及其他关联资金往来情况汇总表”)。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上
市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定,编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作,以对贵公司
编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中,我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
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C3北京市海淀区知春路1号 Room2206 22/F,XueyuanInternationalTower大信会计师事务所WUYIGE Certified Public Accountants.LLP传真Fax:电话Telephone:+86(10)82330558+86(10)82327668
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邮编100083Beijing,China,100083
三、审核意见
我们认为,贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规
定,在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2022年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况,后附的非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。
出國
大信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
中国注册会计师:单国明
二〇二三年四月二日
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上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:凤凰光学股份有限公司单位:人民币万元
公司负责人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
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证书序号0017384
说明
《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门体法审批,准于行注册会计师法定中安
执业证书凭证。
执业证书2《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
应当审通政部,申请决发
名称；大信会计师量务所(特殊普通合伙)3、(会计监事务所执业证书)不得仿造、涂改、出
租、出借、转让
首席合伙人:谢泽敏4会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:政部门交《会计师事务所执业证书》。
经营场所:北京市海淀区知春路1号22层2206
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发证机关:北京市财政局
组织形式:特殊普通合伙
执业证书编号:11010141二0二年日批准执业文号；京财会许可[201110073号
此准执业日期。2011年09月09日中华人民共和财政部
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本证书经检验合格,继续有效一年。尽证书经检验合格,继续有效一年。
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本证书经检验合格,继续有效一年
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发证日期:2015年08月14日年月日
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