湘电股份:关于湘潭电机股份有限公司募集资金置换的鉴证报告

关于湘潭电机股份有限公司
募集资金置换的鉴证报告
上会师报字(2023)第3105号
上会会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海
CPA上会会计师事务所(特殊普通合伙)
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关于湘潭电机股份有限公司
募集资金置换的鉴证报告
上会师报字(2023)第3105号
湘潭电机股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的湘潭电机股份有限公司(以下简称“湘电股份”)《湘潭
电机股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》(以下简称“专项说明”)执行了鉴证工作。
一、管理层对募集资金专项报告的责任
湘电股份管理层的责任是按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号一
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所发布的《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定编制《湘潭电机股份有限
公司关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》。这种责任包括设
计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制,保证专项说明的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对湘电股份管理层编制的上述专项说明
发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,该准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则,计划和实施鉴证工作,以对上述专项说明是否不存在重
大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新计
算以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
SCPA上会会计师事务所(特殊普通合伙)
三、鉴证结论
我们认为,湘电股份管理层编制的专项说明已经按照中国证监会发布的《上市
公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易
所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规
定编制,在所有重大方面如实反映了湘电股份自2022年1月25日至2022年10月24日以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的实际情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供湘电股份用于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金之目
的使用,不得用作任何其他用途,因使用不当造成的后果,与执行本鉴证业务的注册会计师及本事务所无关。
上会会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师冯会中
冯建村林师册
会计师事务所中国注册会计师
(特殊普通合伙)中国注册会计师吴美吴金
吴美计
吴美昊师开
中国上海二〇二三年四月六日
湘潭电机股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明
根据《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的相关规定,湘潭电情况说明如下:
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准湘潭电机股份
有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2022]2037号)核准,本公司向特定投
资者非公开发行每股面值为人民币1元的普通股股票170,454,545股,发行价格为
17,60/股,募集资金总额为人民币2,999,999,992.00元,扣除不含税发行费用人民
币33,134,783.35元,募集资金净额为人民币2,966,865,208.65元。大信会计师事务
所(特殊普通合伙)对公司本次非公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并出具了
大信验字[2022]第27-00013号《验资报告》,上述募集资金净额已于2022年10月25日全部到位。
二、募集资金投资项目情况
根据《湘潭电机股份有限公司2022 年度非公开发行 A 股股票预案》及本公司2022
年11月17日召开第八届董事会第十七次会议、第八届监事会第十三次会议,审议通
过的《关于调整部分募投项目拟投入募集资金金额的议案》,公司非公开发行股票募集资金投资项目及调整后的募集资金使用计划如下:
单位:万元
序号项目名称项目总投资额调整后募集
资金投入额
合计335,143.21296,686.52
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
自2022年1月25日至2022年10月24日止,本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币310,029,456.36元,具体情况如下:
单位:元
四、发行费用情况
公司本次募集资金各项发行费用(不含税,下同)合计人民币33,134,783.35元,
其中由中信证券股份有限公司直接从募集资金中扣除的承销费28,301,886.79元,截至
2022年10月24日止公司使用自筹资金垫付发行费用1,866,037.70元,公司拟置换使用自筹资金支付的1,866,037.70元发行费用。
五、置换募投资金的实施
根据《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—一规范运作》等相关文件的规定,本
公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金及已支付的发行费用,尚须经
公司董事会审议通过,注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。
湘潭电机股份有限公司
印)二三年四月六日
项
上会
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年度检验登记
AnnualRenewalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年。
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-31038005
证书编号:
No.ofCertificate
批准注册协会:冯建林的年检二维码
AuthorizedInstiquteof CPAs
2001月
发证日期:年月年月日Dateoflssuancey年月
本复印件已事核与原件一致
注计会计师工作单注受更生项登记
大信会师务.；
长分所
月
同意调入
上会会作事务所
湖南分所
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年度检验登记
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六二二:"合指,记注有然一年。
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住净注市协会:湖南省注册会计师协会
发江日其:2018505月08年月
1
会计师事务所
本复印件已审核与原件一致
证书序号:0001116
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
应当向财政部门申请换发。
手称,上会会计师事务所(特殊普通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财
会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》。
场所:上海市静安区威海路755号25层
发证机关建市财政局
组织形式:特殊普通合伙制
执业证书编号:31000008二〇一七年十二月十八日批准执业文号:沪财会[98]160号(转制批文沪财会.[2013)71号)
批准执业日期:1998年12月28日(转制日期2013年12月11日)中华人民共和国财政部制
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证书序号:000362
会计师事务所
证券、期货相关业务许可证
印
经财政部、中国证券监督管理委员会审查,批准
上会会计师事务所(特殊普通合伙)执行证券、期货相关业务。
首席合伙人:张晓荣
个卡
证书号:32发证时间
证书有效期至:二一年十二月二日
91310106086242261L统一社会信用代码营业执照扫描市场主体身份码了解更多登记、备案、许可、监管信息,体
91310106086242261L验更多应用服务
证照编号:06000000202211240118(副本)
:上会会计师事务所(特殊普通合伙)出资额人民币2910.0000万元整
类画型特殊普通合伙企业成立日期2013年12月27日
执行事务合伙人张健,张晓荣,耿磊,巢序,沈佳云,朱清滨,杨滢主要经营场所上海市静安区威海路755号25层
经营范围审查企业会计报表,出具审计报告,验证企业资本,出具验资
报告；办理企业合并、分离、清算事宜中的审计业务,出具有
关报告:基本建设年度财务决算审计；代理记账,会计咨询、
税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业
务。
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活
动】
登记机关
2022年11月24日
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过压国家市场监督管理总局监制
家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。