山河药辅:2022年年度财务报告

安徽山河药用辅料股份有限公司
2022年度财务决算报告
一、财务报告审计情况
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司2022年度财务报表进行了审计，并签署了标准无保留意见的审计报告。审计意见是：安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称“山河药辅”）财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制，公允反映了山河药辅2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、主要会计数据和财务指标项目2022年度2021年度同比增减
营业收入704525235.45616707253.3814.24%
营业成本494755836.17438526789.8012.82%
归母净利润130708710.8489253357.7746.45%
扣非归母净利润119663169.1379358791.4050.79%
每股收益（元/股）0.560.3847.37%
加权净资产收益率 19.39% 14.76% +4.63pct
2022年，公司实现营业收入70453万元，同比增长14.24%；实现归属于上
市公司股东的净利润13071万元，同比增长46.45%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润11966万元，同比增长50.79%。报告期内，公司持续拓展与国内知名药企的合作，在国家仿制药一致性评价和带量采购方面成效日益显著，替代进口项目业务增长逐步加快，外贸出口业务保持高速增长，是实现收入规模和经济效益双增长的主要驱动力。控股子公司曲阜天利利用淀粉类产品的市场优势，把握市场机遇，2022年度业绩实现扭亏为盈，较上年有了较大的改善。三、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
（一）资产负债变动分析
截止2022年12月31日，公司资产总计118055万元，较期初增长22.64%；
负债合计39193万元，较期初增加52.70%；归属于母公司股东权益合计72252万元，较期初增加12.89%。分项明细数据如下：
项目2022年12月31日2021年12月31日较期初增减
流动资产631320405.29552823876.6014.20%
非流动资产549230556.82409760112.7434.04%
资产总计1180550962.11962583989.3422.64%
流动负债345250424.73223264079.0354.64%
非流动负债46682821.3233401733.7039.76%
负债合计391933246.05256665812.7352.70%
归属于母公司股东722521885.86640000201.7512.89%权益合计
资产负债率 33.2% 26.66% +6.54pct
资产增加主要是货币资金、存货以及在建工程增加，其中货币资金较期初增长11%，增加3600万元；存货（库存商品）增加1362万元，较期初增长17.26%；
在建工程较期初增加14810万元，主要是新区项目本年投资14611万元。
负债总额较期初增加52.70%，增加13526万元，主要是公司充分利用商业信用，期末应付票据较年初增加4651万元、应付账款增加4717万元、合同负债（预收的货款）增加1111万元，以及固定资产折旧一次性税前扣除形成的递延所得税负债较期初增加992万元。
归母股东权益较期初增加12.89%，增加8252万元，主要是2022年公司实现归母股东的净利润13070万元，另外报告期内股东现金分红5412万元。
期末资产负债率33.2%，比去年增加6.5个百分比，主要是公司利用商业信用，期末应付供应商款项有所增加，公司经营较为稳健。
（二）经营情况分析1、尽管受到新冠疫情、俄乌冲突的一定影响，但报告期公司克服困难，始
终保持高效生产状态，保障药用辅料的充分供应，产品营销按照年初计划稳步推进，报告期内公司主营业务收入为69408万元，同比增长14.29%；其它业务收入为外购辅料销售收入，金额1044万元，相比去年增长10.73%。公司本报告期毛利率为29.77%，去年同期为28.89%，增长了近1个百分点，主要是近两年多种原材料价格持续上涨，随着原材料价格的企稳，终端市场价格已逐渐消化，毛利率水平有所回升。
同比增减2022年增加百分项目2022年度2021年度毛利率点
主营业务收入694080624.76607274333.5414.29%29.88%0.79%
其他业务收入10444610.699432919.8410.73%22.62%6.57%
合计704525235.45616707253.3814.24%29.77%0.88%
2、2022年度，内贸销售继续保持稳定增长，外贸销售受益于出口环境的改
善、美元汇率上涨的影响，增幅较为明显，较去年增长49%，出口利润率也有大的提升，提高6.43个百分点。
同比增2022年增加百地区2022年度2021年度减毛利率分点
国内地区609880478.06553169848.4210.25%30.32%0.39%
国外地区94644757.3963537404.9648.96%26.27%6.43%
合计704525235.45616707253.3814.24%29.77%0.88%
3、报告期内，公司纤维素类、无机盐类等品种销售增速较大，淀粉类品种
增长较小；随着多数原材料价格的企稳，各个品种毛利率均有所回升，但受中间体（N-乙烯基吡咯烷酮）价格的影响，交联聚维酮等酮类产品毛利率有所下降。
同比增2022年增加百产品名称2022年度2021年度减毛利率分点
纤维素及衍328674479.73285052078.0815.30%35.03%-0.06%生物类
淀粉及衍生177232844.34175352053.411.07%22.03%3.53%物类
无机盐类68196795.5458446018.3616.68%38.54%3.93%
其他130421115.8497857103.5333.28%22.36%-3.58%
合计704525235.45616707253.3814.24%29.77%0.88%
4、2022年，公司利润持续增长，实现归属于上市公司股东的净利润13071万元，同比增长46.45%，期末未分配利润为35450万元。根据2023年4月7本公司董事会审议通过利润分配预案，以公司总股本234460291股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.5元（含税），送红股0股，共派发现金股利
5861.5072万元，如分红方案通过实施，公司未分配利润将相应减少。
（三）现金流量分析
报告期内，公司经营活动现金流量净额较去年增加了2899万元，主要原因是公司销售规模的增长以及年末收款情况良好；投资活动产生的现金流量净额
减少6836万元，主要是新区项目建设投资支出的增加；筹资活动产生的现金流量净额增加了675万元，主要是公司2022年借款增加880万元所致。
项目2022年度2021年度同比增减额
经营活动产生的现金流量净额132817316.90103823162.3228994154.58
投资活动产生的现金流量净额-88206697.00-19843536.20-68363160.80
筹资活动产生的现金流量净额-48519120.54-55272978.886753858.34
现金及现金等价物净增加额-1350139.5928425745.20-29775884.79
期末现金及现金等价物余额122705507.55124055647.14-1350139.59现金及现金等价物不包括银行承兑汇票保证金。
（四）费用分析
报告期内，公司各项费用按照预算严格控制，整体保持稳定。销售费用增长
9.29%主要是销售额增长业务员薪资有所增加，以及外贸费用增加所致；管理费
用减少8.89%，主要是本期分摊的股权激励费用的减少；财务费用减少328万元，主要是报告期美元汇率上涨产生了汇兑收益所致。研发费用增长28.45%，主要是为了保持公司技术优势，每年持续加大研发支出力度，以及中试项目投入增加所致。
项目2022年度2021年度同比增减
销售费用23282861.2021303170.319.29%
管理费用28380194.0131150820.39-8.89%
研发费用34425442.8926800984.7128.45%
财务费用-2264869.761022658.20-321.47%安徽山河药用辅料股份有限公司
二〇二三年四月七日