云海金属:年度关联方资金占用专项审计报告

南京云海特种金属股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表的专项说明
GPA
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址:北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽SOHO B座 20 层邮编:100073电话:(010)51423818传真:(010)51423816
目
一、关于南京云海特种金属股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表的专项说明
二、南京云海特种金属股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表
三、资质证书
1.营业执照(复印件)
2.执业证书(复印件)
3.签字注册会计师证书(复印件)
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUACERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP
地址(location):北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHOB座20层
20/E,Tower B,Lize SoHo,20Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China
电话(tel):010-51423818传真(fax):010-51423816
关于南京云海特种金属股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表的专项说明
中兴华报字(2023)第020022号
南京云海特种金属股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了南京云海特种金属股份有限
公司(以下简称云海金属公司)2022年度财务报表,包括2022年12月31日的合并
及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注,并于2023年4月6日签发了中兴华审字(2023)第020373号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第
8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自
律监管指南第1号——业务办理》的要求,云海金属公司编制了后附的南京云海特种
金属股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是云海金属公司管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计云海金属公司2022年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不
一致。除了对云海金属公司实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有
第1页共2页
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,
报告编码:京23PF1XU334
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
关的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解
云海金属公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与已审计的2022年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为云海金属公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用,不得用作任何其他目的。
附件:南京云海特种金属股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中国
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
320000610002
中国注册会计师:
苏寒天
2
110001670424
中国?北京2023年4月6日
第2页共2页
南京云海特种金属股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:万元
占用方与上上市公司核往来资金本期增加变动情况
资金占用方名占用方与上上市公司核占用形成原
资金占用方类别资金占用方名市公司的关算的会计科期初余额[借方+、本期占用累计发生金本期偿还累计发生期末余额[借方+、因占用性质
联关系目贷方-)额金额贷方-)因
控股股东、实际控
制人及其附属企业小计中兴华会计师事务所(特殊晋合)
关联自然人及其控中兴华会计师事务所(特殊晋合)
制的法人小计
属企业其他关联人及其附小计报告审讫章(1)
包头云海金属有限公司子公司其他应收款-1,307.6831.0019.00-1,295.68
巢湖云海镁业有限公司子公司其他应收款-69,573.89111,604.2889,185.82-47,155.43
惠州云海镁业有限公司子公司其他应收款8,091.296,739.2417,193.87-2,363.34
荆州云海精密制造有限公司子公司其他应收款3,763.982,738.722,170.954,331.75
南京云丰废旧金属回收公司子公司其他应收款-154.610.03-154.58
南京云海金属贸易有限公司子公司其他应收款9,107.5634,347.2724,442.9519,011.88
南京云海轻金属精密制造有限公司子公司其他应收款12,271.9120,506.138,530.7524,247.29
南京云开合金有限公司子公司其他应收款-6,010.2532,961.1528,993.41-2,042.51
南京云开合金有限公司子公司112,831.44-40,742.44资金往来及非经营性往来
五台云海镁业有限公司子公司其他应收款-20,781.3892,870.38112,831.44-40,742.44代垫款非经营性往来子公司及其附属企五台云海镁业有限公司子公司代垫款
业扬州瑞斯乐复合金属材料有限公司子公司其他应收款11,215.29217,772.65222,400.646,587.30
业子公司其他应收款513.042.00280.00235.04
运城云海铝业有限公司子公司其他应收款513.042.00280.00
重庆博奥镁铝金属制造有限公司子公司其他应收款3,491.6122,223.2010,921.27
瑞宝金属(香港)有限公司子公司其他应收款10.585,789.77
山东云信铝业科技有限公司天津云海精密制造有限公司安徽云海铝业有限公司子公司子公司子公司其他应收款其他应收款其他应收款3,342.398,103.36712.251,004.15282.392.64、中兴华会销事务所(特殊普通合)报告审讫章()3,060.00709.61
安徽镁铝建筑模板科技有限公司子公司其他应收款160.96160.96报告审讫章()
小计-49,373.13554,125.59524,210.01-19,457.55
其他关联其他应收款-35.00-35.00资金往来非经营性往来
巢湖信实云海投资管理有限公司其他关联其他应收款-35.00
其他关联其他应收款-4,900.00-4,900.00资金往来非经营性往来
合肥信实新材料股权投资基金合伙企业(有限合伙)其他关联其他应收款-4,900.00
其他关联应收账款1,312.897,296.667,819.06790.49销售经营性往来
巢湖宜安云海科技有限公司其他关联应收账款1,312.897,296.667,819.06经营性往来
其他关联应付账款573.412,571.082,887.06257.43采购经营性往来
巢湖宜安云海科技有限公司其他关联应付账款573.412,571.082,887.06经营性往来
其他关联应付账款-15,825.43208,471.40178,581.1514,064.82采购经营性往来
宝钢金属有限公司其他关联应付账款-15,825.43208,471.40178,581.15采购经营性往来
其他关联应付票据31,901.3614,986.6816,914.68采购经营性往来
其他关联方及附属宝钢金属有限公司其他关联应付票据31,901.36
其他关联方及附属其他关联应收账款142.351,912.751,285.05770.05销售经营性往来企业宝玛克(合肥)科技有限公司其他关联应收账款142.351,912.751,285.05
企业其他关联应收账款0.34257.91258.25销售经营性往来
宝钢金属有限公司合肥宝玛克分公司其他关联应收账款0.34257.91
其他关联应收账款11.8711.87销售经营性往来
安徽宝镁轻合金有限公司其他关联应收账款11.87
其他应收款0.360.37-0.01代垫款非经营性往来
安徽宝镁轻合金有限公司其他关联其他应收款0.360.37-0.01代垫款
其他关联应付账款2,051.081,662.04389.04采购经营性往来
上海宝信软件股份有限公司其他关联应付账款2,051.081,662.04
小计13,169.92222,573.11207,221.4128,521.62
-36,203.21776,698.70731,431.429,064.07
合计-36,203.21776,698.70731,431.42
统一社会信用代码营业执照扫描市场主体身份码了解更多登
记、备案、许可、
91110102082881146K监管信息,体验
更多应用服务。
(副本)(5-4)
名称中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出资额6871万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2013年11月04日
执行事务合伙人李尊农,乔久华主要经营场所北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层
经营范围许可项目:注册会计师业务；代里记账。(衣法须经批准
的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营
项目以相关部门批准文件或许可证件为准》一般项目:工中兴华会计师事务所(特殊普通合)
程管理服务:资产评估(除依法须经批准的项目外,凭
营业执照依法自主开展经营活动)(不得从事国家和本市、银告审讫章(1)
产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)、银告审讫章(1)
登记机关
2023年8000488日
国家企业信用信息公示系统网址:市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制
http://www.gsxt.gov.cn国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告.
作会计币事务所附件使《会计师事部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
执业证书凭证。
执业证书中兴华会计计计所(特普通合伙)2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
报告审:当向财政部门申请换发。
名称:中兴华会计师事务所(特殊普通合伙3《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
日可出借转让。
首席合伙人:李尊农日会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财
主任会计师:“门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所:北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层
0
发证机关:北京市财政局
组织形式:特殊普通合伙北京市财政局
二〇二年1八月十七
批准执业日期:2013年10月25日中华人民共和国财政部制
姓名汪军
Fullname
性别男
Sex
出生日期1978-05-02
Dateofbirth中兴华会计师事务所(特殊普通工作单位合伙)江苏分所
Workingunit
身份证号码320829197895021611
IdentitycardNo.
年度检验登记
AnnualRenewalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年。
Thiscertificateisvalidforanotheryearafter
证书编号:320000610002
No.ofCertificate
批准注册协会:江苏省注册会计师协会
-AuthorizedInsututeofCPAs汪军(320000610002)汪军(320000610002)
20991130您已通过2020年年检您已通过2021年年检发证日期:年月日江苏省注册会计师协会江苏省注册会计师协会Date ofIssuance7m1d
201年07月09日
姓名苏寒天
Fullname
性别男
Sex
出生日期1995-08-05
Dateofbirth中兴华会计师事务所(特殊
工作单位中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)江苏分所
Workingunit
身份证号码141124199508050279
ldentityc
年度检验登记
AnnualRenewalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年。
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110001670424
证书编号:
No ofCertificate
江苏省注册会计师协会
批准注册协会苏寒天(110001670424)
AuthorizedInstituteofCPAs
20201230您已通过2021年年检
发证日期:年月日江苏省注册会计师协会年月日
DateofIssuancemd/md