东风汽车:东风汽车股份有限公司2022年度内部控制审计报告

东风汽车股份有限公司
2022年度内部控制评价报告及审计报告
PWC普华永道
内部控制审计报告
普华永道中天特审字(2023)第0551号
(第一页,共二页)
东风汽车股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审
报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价
指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是东风汽车董事
会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计
意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况
的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根
据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
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总机:+86(21)2323 8888,传真:+86(21) 2323 8800,www.pwccn.com
PWC普华永道
普华永道中天特审字(2023)第0551号
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四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,东风汽车于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
會中
會計國
計注
普华永道中天ER注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)高宇(项目合伙人)
尹會中
國
中国?上海市注册会计师欣師瓶
2023年4月8日
尹昕欣