精测电子:武汉精测电子集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

武汉精测电子集团股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告截至2023年4月10日止
信会师报字[2023]第 ZE10067 号武汉精测电子集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告目录页次
一、鉴证报告1-2
二、专项说明1-2关于武汉精测电子集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告
信会师报字[2023]第 ZE10067 号
武汉精测电子集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的武汉精测电子集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）编制的截止日为2023年4月10日《关于公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》进行鉴证。
一、管理层的责任按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定要求编制《关于公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是贵公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的
《关于公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》发表鉴证意见。
三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务，以对《关于公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》是否不存在重大错
报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的程序，在此基础上依据所取得的资料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
鉴证报告第1页四、鉴证结论我们认为，贵公司管理层编制的《关于公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定的编制要求，与实际情况相符。
五、报告使用范围本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募投项目的
自筹资金之目的使用，不得用作任何其他用途。
立信会计师事务所中国注册会计师:李顺利（特殊普通合伙）
中国注册会计师:曹蕾
中国·上海二〇二三年四月十日鉴证报告第2页武汉精测电子集团股份有限公司关于公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明（截至2023年4月10日止）根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，公司现将以自筹资金预先投入募投项目的具体情况说明如下：
一、募集资金基本情况
根据公司于2022年4月24日召开的第四届董事会第六次会议、
2022年7月14日召开的第四届董事会第十一次会议、2022年
5月19日召开的2021年度股东大会、2022年8月1日召开的
2022年第七次临时股东大会和2023年1月4日中国证券监督管理委员会出具的《关于同意武汉精测电子集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]9号），贵公司向不特定对象发行人民币127600.00万元可转换公司债券。根据发行结果，贵公司本次向不特定对象发行可转换公司债券，每张面值为人民币100.00元，发行数量
1276.00万张，发行价格为每张人民币100.00元，募集资金总
额为人民币127600.00万元，扣除发行费用不含税金额
12212264.14元，实际募集资金净额为人民币1263787735.86元。上述募集资金已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具了信会师报字[2023]第 ZE10032 号验证报告。
二、募集说明书对募集资金投向的承诺情况公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额扣除发行
费用12212264.14元（不含税）及对应税费732735.86元后将
全部用于以下项目：
金额单位：人民币万元序号项目名称投资金额拟投入募集资金
1高端显示用电子检测系统研发及产业化项目67645.2848500.00
2精测新能源智能装备生产项目66978.3153000.00
3补充流动资金项目26100.0026100.00
专项说明第1页序号项目名称投资金额拟投入募集资金
合计160723.59127600.00
募集资金到位前，公司可以根据经验状况和业务规划，利用自筹资金对募集资金项目进行先行投入，先行投入部分将在本次发行募集资金到位后按照规定程序予以置换。募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。
在上述募集资金投资项目范围内，公司董事会可根据项目的实际需求，按照相关法律、法规规定的程序对上述项目的募集资金投入金额进行适当调整。
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况公司于2022年4月24日召开的第四届董事会第六次会议审议通过本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的使用用途。自2022年4月24日至2023年4月10日止，公司本次以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为
30934.77万元，具体情况如下：
金额单位：人民币万元序号项目名称拟投入募集资金自筹资金实际投入
1高端显示用电子检测系统研发及产业化项目48500.004233.51
2精测新能源智能装备生产项目53000.0026701.26
合计101500.0030934.77
四、使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
等有关法律、法规和制度的规定，本公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金，尚须经公司董事会审议通过，注册会计师出具审核报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。
特此说明。
武汉精测电子集团股份有限公司董事会
2023年4月10日
专项说明第2页