佳电股份:内部控制审计报告

哈尔滨电气集团佳木斯股份有限公司
内部控制审计报告
众环审字(2023)1400070号
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ZHONGSHENZHONGHUAN邮政编码:430077Wuhan 430077
内部控制审计报告
众环审字(2023)1400070号
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了哈
尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司(以下简称“佳电股份”)2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、佳电股份对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是佳电股份董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
高翔君0086
中国武汉
中国注册会计师:
宋广利
110101300380
2023年4月10日
审计报告第1页共1页
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具
您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台(http://acc.mof.gov.cn)”进行验。
报告编码:鄂23AEXJOYG4
证书序号:0010577
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
应当向财政部门申请换发。
名称:中审众环会计师事务所(特殊普通3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
合伙)
租、出借、转让。
首席合伙人:石文先4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所:武汉市武昌区东湖路169号2-9层
发证机关:湖北省财政厅
组织形式:特殊普通合伙
执业证书编号:42010005二〇一1年九月三日批准执业文号:鄂财会发(2013〕25号
批准执业日期:2013年10月28日中华人民共和国财政部制
高翔君
4
注册会计师工作单位变更事项登记
Registration ofthe Change of Working UnitbyaCPA
同意调出
所Agreelieholdertobeiransferrcdftoin
所00
0Q中审众环会什师(特殊普画合伙)事务所
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转出协会盖章
Stampofthetransfer-out Institute ofCPAs
C二年年同意调入
11年Agrcetheholdertobetransferredto
中审众环会师事务所(特殊普通伙)务所
CPAs
黑龙江分所
转入协会盖章
Star:ipofthe transfer-inInstttutc ofCPAs
年月日
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年度检验登记
AnnualRenewalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年.
Thiscertificateisvalidforanotheryearafter
thisrenewal.
证书编号:230000020086
No.ofCcrtificate230000020086
高翔君2022年
批准注册协会:
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发证日期:年月日年月日
1999110.28月年月日
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注册会计师工作单位变业项比
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本证书经检验合格,继续有效一年、
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证书编号:
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批准注营法会:黑龙江省注册会计师协会末广利2022年
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201409月12日
发证日期:09月12日
DateoflssuanccY/m月日年月日
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