浙江交科:《年报信息披露重大差错责任追究制度》修订对照表

浙江交通科技股份有限公司
《年报信息披露重大差错责任追究制度》修订对照表
序
原《年报信息披露重大差错责任追究制度》现《年报信息披露重大差错责任追究制度》号
第一条为进一步提高浙江江山化工股份有第一条为进一步提高浙江交通科技股份有
限公司（以下简称“公司”）规范运作水平，增强限公司（以下简称“公司”）规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《公开提高年报信息披露的质量和透明度，根据《中华发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中1号——年度报告的内容与格式》以及相关法律、华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、
法规规定，结合公司实际情况，制定本制度。《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件和《浙江交通科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，制定本制度。
第二条本制度所指责任追究制度是指年报第二条本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行
2职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经职责、义务或其他个人原因，导致年报信息披露
济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制发生重大差错、对公司造成重大经济损失或造成度。不良社会影响时的追究与处理制度。
第四条本制度适用于公司董事、监事、高级第三条本制度适用于公司董事、监事、高级
管理人员、各子公司负责人、各部门负责人、控管理人员、各子（分）公司负责人、各部门负责
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股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露关的其他人员。工作有关的其他人员。
4第二章追究责任的认定及追究第二章责任认定及追究
第三条本制度所指的年报信息披露重大差第五条本制度所指年报信息披露重大差错
错包括但不限于下列事项：包括年度财务报告存在重大会计差错、其他年报
1、报告期内发生重大会计差错更正；信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或
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2、报告期内发生重大遗漏信息补充；业绩快报存在重大差异等情形。
3、报告期内发生业绩预告修正；
4、中国证监会规定的其他情形。
第七条有下列情形之一的应当追究责任人第六条有下列情形之一的应当追究责任人
的责任：的责任：
1、违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准1、违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》则》和《企业会计制度》等国家法律法规的规定，和《企业会计制度》等法律法规、部门规则制度
6使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不的；良影响的；
2、违反《上市公司信息披露管理办法》、《深违反《上市公司信息披露管理办法》《深圳证圳证券交易所股票上市规则》以及中国证监会和券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运-1-准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或作》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准造成不良影响的；则第2号——年度报告的内容与格式》等规范性
3、违反《公司章程》、《公司信息披露管理制文件和《公司章程》《浙江交通科技股份有限公司度》以及公司其他内部控制制度，使年报信息披信息披露制度》及其他内部控制制度的规定，致露发生重大差错或造成不良影响的；使年度报告信息披露存在重大差错、重大遗漏或
4、未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成重大不良影响的；
造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的；3、未按照年报信息披露工作中的规章办事且
5、年报信息披露工作中不及时沟通、汇报，造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的；
不愿或不相互配合造成重大失误或造成不良影响4、会计报表及附注中财务信息的披露违反了的；《企业会计准则》及相关解释规定等规范性文件，
6、其他个人原因造成年报信息披露重大差错存在重大错误或重大遗漏；
或造成不良影响的。5、业绩预告与年度报告实际披露业绩存在重大差异且不能提供合理解释的；
6、业绩快报中的财务数据和指标与年度报告
的实际数据和指标存在重大差异且不能提供合理解释的；
7、年报信息披露工作中不及时沟通、汇报，
不愿或不相互配合造成重大失误或造成不良影响的；
8、董事会认定的年度报告信息披露存在重大
差错如被监管部门要求发布更正、补充公告的其他情形。
第八条有下列情形之一，应当从重或者加重第七条有下列情形之一，应当从重或者加重
处理：处理：
1、情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原1、情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原
因确系个人主观因素所致的；因确系个人主观因素所致的；
2、打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责2、打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责
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任追究调查的；任追究调查的；
3、不执行公司董事会依法作出的处理决定3、不执行公司董事会依法作出的处理决定的；的；
4、公司董事会认为其它应当从重或者加重处4、公司董事会认为应当从重或者加重处理的理的情形的。其它情形的。
第九条有下列情形之一的，应当从轻、减轻第八条有下列情形之一的，可以从轻、减轻
或免于处理：或免于处理：
1、有效阻止不良后果发生的；1、有效阻止不良后果发生的；
2、主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；2、主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；
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3、确因意外和不可抗力等非主观因素造成3、确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；的；
4、公司董事会认为其他应当从轻、减轻或者4、公司董事会认为其他应当从轻、减轻或者
免于处理的情形的。免于处理的情形的。
第十条在对责任人作出处理前，应当听取责第九条责任追究的职责
任人的意见，保障其陈述和申辩的权利。1、发现年报信息出现错误时，公司董事会秘
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书应负责组织人员全面检查公司年报信息披露的
各个流程，分析原因。公司审计部负责对年报信-2-息差错事件做进一步调查，确定有关责任人，在调查过程中应充分听取相关责任人或单位的陈述。
2、当财务报告存在重大会计差错时，公司审
计、财务部门应汇集相关资料，调查责任原因，进行责任认定，拟定处罚意见和整改措施。公司审计部形成书面材料，包括不限于：会计差错的内容、性质及产生原因、更正对公司财务状况和
经营成果的影响，更正后的财务指标，重新审计，责任认定的初步意见，提交公司董事会审计委员会审议后呈董事会审议，并抄报监事会。
3、对财务报告重大会计差错以外的重大差错，由公司审计部、董事会办公室（战略发展部）负责收集、汇总相关资料，调查责任原因，并形成书面材料，详细说明相关差错的性质及产生原因、责任认定的初步意见、拟定的处罚意见和整
改措施等，提交公司董事会审议。
第十一条追究责任的形式：第十条追究责任的形式：
1、批评或责令做出检查；1、批评或责令做出检查；
2、经济处罚；2、经济处罚；
3、劳动合同解除警告；3、劳动合同解除警告；
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4、解除劳动合同；4、解除劳动合同；
劳动合同解除警告或解除劳动合同可与批评5、经监管部门认定的其他处罚措施。
或责令做出检查、经济处罚结合进行。劳动合同解除警告或解除劳动合同可与批评或责令做出检查、经济处罚结合进行。
第十二条季度报告、半年报的信息披露重
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大差错的责任追究参照本制度规定执行。
第十三条本制度未尽事宜，或者与有关法第十三条本制度未尽事宜或与本制度生效
律、法规相悖的，按有关法律、法规、规章处理。后颁布的法律、法规、规范性文件和《公司章程》
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的规定不一致的，按法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行。
第十五条本制度经董事会审议通过并公告第十五条本制度经董事会审议通过之日起13之日起施行。生效。公司2011年8月制订的《年报信息披露重大差错责任追究制度》同时废止。
《年报信息披露重大差错责任追究制度》中的条款序号相应顺延，除上述条款修订外，《年报信息披露重大差错责任追究制度》其他条款内容不变。
浙江交通科技股份有限公司董事会
2023年4月7日