和达科技:和达科技2022年度内部控制评价报告

公司代码：688296公司简称：和达科技
浙江和达科技股份有限公司
2022年度内部控制评价报告
浙江和达科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效□无效根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，公司于2022年12月31日未发现非财务报告内部控制重大缺陷。但公司在非财务报告内部控制方面存在重要缺陷，公司在未履行必要审议程序的情况下，将使用募集资金建设的研发大楼的部分楼层出租给公司合营企业浙江嘉源和达水务有限公司以及公司
供应商嘉兴华邦电子有限公司使用，违反了上海证券交易所关于募集资金管理的有关规定。截至本报告披露日，公司已完成相关缺陷的整改工作。4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是□否
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是□否
三.内部控制评价工作情况
(一).内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位包括：浙江和达科技股份有限公司及其所有控制子公司。
2.纳入评价范围的单位占比：
指标占比（%）纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比100纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比100
3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:
公司治理与组织架构、人力资源管理、资金管理、采购管理、销售管理、合同管理、存货管理、研
发管理、固定资产管理、关联交易、对外担保、募集资金使用、信息披露等。
4.重点关注的高风险领域主要包括：
采购管理、销售管理、合同管理、研发管理、对外担保、募集资金使用、信息披露等。
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
在重大遗漏
□是√否
6.是否存在法定豁免
□是√否
7.其他说明事项
无(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工作。
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准
营业收入总额错报金额≥营业收入总营业收入总额的2%≤错报错报金额＜营业收入总额
额的4%金额＜营业收入总额的4%的2%
资产总额错报金额≥资产总额的资产总额0.5%≤错报金额错报金额＜资产总额的
1%＜资产总额的1%0.5%
说明:无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质定性标准
重大缺陷1、董监高舞弊并给公司造成重大损失及不利影响；
2、已经公告的财务报告存在重大会计差错；
3、注册会计师发现当期财务报告存在重大错误，而内部控制在运行过程中未能发
现该错误；
重要缺陷1、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
2、对于编制财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务
报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
3.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准
直接财产损失金额损失金额≥500万元300万元≤损失金额＜500万元损失金额＜300万元
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质定性标准
重大缺陷1、违反公司决策程序导致重大失误；
2、严重违反国家法律法规并受到国家政府部门行政处罚或者证券交易所公开谴责；
3、公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；
4、公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改。重要缺陷1、公司出现重要的质量、环境与职业健康安全事件；
2、缺陷造成损失的严重程度未达到或超过重大缺陷认定标准，但仍可能导致公司遭
受一定程度损失或影响的，认定为重要缺陷。
一般缺陷除上述重大、重要缺陷外的其他内部控制缺陷。
说明：
无
(三).内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1.重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。
1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
缺陷
□是√否
1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
缺陷
□是√否
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1.重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.2.重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
√是□否
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司发现非财务报告内部控制重要缺陷，数量1个。
非财务报告内部缺陷整改情况/整截至报告基准日截至报告发出日缺陷描述业务领域控制重要缺陷改计划是否完成整改是否完成整改募集资金使用公司在未其他1、公司采取“即否是履行必要发现、即整改”的
审议程序策略，责成相关部的情况下，门、负责人制定整将使用募改计划。根据具体集资金建整改情况，分阶段设的研发及时披露相关公大楼的部告。公司于2023分楼层出年3月15日披露租给公司《关于公司违规合营企业变更募集资金用浙江嘉源途的整改报告公和达水务告》，并于2023有限公司年3月17日召开以及公司的第三届董事会供应商嘉第十七次会议及兴华邦电2023年4月3日子有限公召开的临时股东司使用，违大会审议通过了反了上海整改相关议案。截证券交易至本报告披露日，所关于募公司已完成相关集资金管缺陷的整改工作。
理的有关2、公司组织实际规定。控制人、控股股东、董监高及关键岗位人员学习《上市公司监管指引
第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管
指引第1号—规范运作》和公司《募集资金管理办法》，强化并提高关键岗位人员对募集资金使用与管理过程中的
敏感意识、合规意识和履职能力。公司根据《企业内部控制基本规范》及配套指引的有关要求进一步健全
企业内部控制制度，完善内部控制的运行程序，继续强化募集资金使用的管理制度。
3、公司董事会办
公室、内部审计部门及财务部门密切关注募集资金专户资金使用的
审批及往来情况，强化资金的支付
流程及台账管理，提升规范运作水平，杜绝违规事项的发生。
2.3.一般缺陷
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在非财务报告内部控制一般缺陷。
2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
大缺陷
□是√否
2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
要缺陷
□是√否
四.其他内部控制相关重大事项说明
1.上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用√不适用
2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用□不适用
2022年度，公司内部控制总体执行有效，但在募集资金使用方面存在重要缺陷，截至本报告披露日，公司已完成相关缺陷的整改工作。
2023年，公司将严格按照《企业内部控制基本规范》及配套指引文件等内部控制监管要求，根据
公司战略规划及业务发展需要，持续加强内控体系建设，优化内部控制流程，规范公司内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，提升内部控制管理水平，促进公司健康持续发展。
其他重大事项说明
□适用√不适用
董事长（已经董事会授权）：郭军浙江和达科技股份有限公司
2023年4月14日