云南锗业:年度关联方资金占用专项审计报告

信永中和会计师事务所
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2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2023KMAA1F0012
云南临沧鑫圆锗业股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了云南临沧鑫圆锗业股份有限公司（以下简称云南锗业公司）2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、
2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于 2023年 4月 11 日出具了 XYZH/2023KMAA1B0023 号无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，云南锗业公司编制了本专项说明所附的云南锗业公司2022年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是云南锗业公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计云南锗业公司
2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在
所有重大方面没有发现不一致。
除对云南锗业公司2022年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计云南锗业公司2022年度财务报表时云南锗业公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解云南锗业公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供云南锗业公司为2022年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：魏勇
中国注册会计师：丁恒花
中国北京二○二三年四月十一日附件一
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：云南临沧鑫圆锗业股份有限公司单位：万元
2022年度
上市公2022年度占用方与上2022年期占用累计2022年度2022年期司核算占用资金占用形成非经营性资金占用资金占用方名称市公司的关初占用资发生金额偿还累计末占用资占用性质的会计的利息原因联关系金余额（不含利发生金额金余额科目(如有）
息）
控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计-----
-----
前控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计-----
-----
总计-----
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2022年度
上市公2022年度往来方与上2022年期往来累计2022年度2022年期往来性质司核算往来资金往来形成其它关联资金往来资金往来方名称市公司的关初往来资发生金额偿还累计末往来资（经营性往来、非经营的会计的利息原因
联关系金余额（不含利发生金额金余额性往来）科目（如有）
息）
控股股东、实际控制人及其附属企业经营性往来
小计-----
-----其他应云南中科鑫圆晶体材料有限公司控股子公司资金往来非经营性往来
收款4712.521000.0052.545765.06-0.00上市公司的子公司及其附属企业其他应昆明云锗高新技术有限公司全资子公司资金往来非经营性往来
收款-16500.0012990.003510.00其他应云南锗业智能系统技术有限公司全资子公司资金往来非经营性往来
收款174.482.34176.820.00预付账云南东昌金属加工有限公司全资子公司资金往来非经营性往来
款579.561647.801360.00867.36其他应云南鑫耀半导体材料有限公司控股子公司资金往来非经营性往来
收款-5400.0028.433528.431900.00临沧天浩有色金属冶炼有限责任预付账全资子公司资金往来非经营性往来
公司款336.00336.00
小计-----
5802.5624547.8083.3223820.326613.36
其他关联人及其附属企业非经营性往来
小计-----
总计-----
5802.5624547.8083.3223820.326613.36
企业负责人：包文东主管会计工作的负责人：杨元杰会计机构负责人：王先琴