太阳能:年度募集资金使用鉴证报告

中节能太阳能股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]001756号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertifiedPublicAccountants(SpecialGeneralPartnership)
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,
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报告编码:京22LBWZQEAG
中节能太阳能股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
(2022年度)
目页次
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2
二、中节能太阳能股份有限公司2022年度募集资1-13
金存放与使用情况的专项报告
MOORE大事會計師事務丽
大华国际大事會計師事務丽
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话:86(10)58350011传真:86(10)58350006
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]001756号
中节能太阳能股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的中节能太阳能股份有限公司(以下简称太阳能
公司)《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(以下简称“募集资金专项报告”)。
一、董事会的责任
太阳能公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市
公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
(2022年修订)》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编
制募集资金专项报告,并保证其内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对太阳能公司募集资金
专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准
则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执
行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对太阳能公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
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大华核字[2023]001756号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为,太阳能公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中
国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所发布的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司
规范运作》及相关格式指引编制,在所有重大方面公允反映了太阳能
公司2022年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供太阳能公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何
其他目的。我们同意将本报告作为太阳能公司年度报告的必备文件,
随其他文件一起报送并对外披露。
中国
注册会计师
大华会计师营(特洪普通合伙)中国注册会计师:刘学传
刘学传中国
旭燕注册会计师
X中国?北京中国注册会计师:旭燕刘旭燕
刘旭燕
二〇二三年四月十一日
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2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告
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2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
(一)2022年非公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准中节能太阳能股份有限公司非公开发行股票的批
复》(证监许可〔2022〕1045号)核准,公司委托主承销商中国国际金融股份有限公司,以
非公开发行的方式向特定对象发行人民币普通股(A股)股票90,212.94万股,每股面值1
元,每股发行价格人民币6.63元。截至2022年7月18日止,公司共募集资金598,111.80
万元,扣除与发行有关的费用1,173.98万元(不含税),募集资金净额为596,937.82万元。
上述发行募集的资金已全部到位,业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2022]000441号、大华验字[2022]000442号”验资报告验证确认。
截至2022年12月31日,公司对募集资金项目累计投入321,111.02万元,其中:公司
于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目55,635.55万元；使用募集资金
265,475,47万元,本年度使用募集资金321,111.02万元。截至2022年12月31日,尚未
使用的非公开发行股票的募集资金余额为280,022.25万元,募集资金专用账户期末余额为10,022.25万元。
尚未使用的2022年非公开发行股票的募集资金余额明细如下:
注1:到账金额已扣除承销费846.38万元。
(二)2022年公开发行绿色公司债券
经中国证券监督管理委员会《关于同意中节能太阳能股份有限公司向专业投资者公开发
行绿色公司债券注册的批复》(证监许可[2021]3730号)核准,公司向专业投资者公开发行
面值总额不超过20亿元的绿色公司债券,采用分期发行方式。公司于2022年2月23日公
开发行第一期绿色公司债券(“22太阳G1”),共募集资金人民币100,000.00万元,扣除
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募集资金存放与使用情况专项报告
发行费用50.00万元,实际可使用募集资金人民币99,950.00万元,由受托管理人中国国际金融股份有限公司于2022年2月25日划转至公司募集资金专户。
截至2022年末,“22太阳G1”募集资金中70,230.00万元已用于募集说明书约定的
绿色碳减排乡村振兴产业项目,29,720.00万元已用于补充流动资金,利息收入17.46万元,
手续费支出0.07万元,公司债募集资金账户余额为17.39万元。公司本次发行绿色公司债
券募集资金已使用完毕,账户结息余额将用于后续债券付息。“22太阳G1”募集说明书中
约定的项目均已建成投入运营。本次绿色公司债券支持的光伏发电类项目,在运营阶段将太
阳能转化为电能,减少化石能源消耗,且不直接产生大气污染物排放。具有替代化石能源消
耗以及由于减少化石能源消耗协同减少二氧化碳、二氧化硫、氮氧化物等排放的环境效益。
公司严格按照《中节能太阳能股份有限公司募集资金管理办法》规定,使用募集资金时严格履行资金使用的申请、分级审批程序。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,公司依照《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用
的监管要求(2022年修订)》、《深圳证券交易所股票上市规则(2022年修订)》、《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第1号-—主板上市公司规范运作》等法律法规,结合公司实
际情况,修订了《中节能太阳能股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“管理制度”),
并经公司2022年6月24日召开的公司第十届董事会第十二次会议审议通过。公司所有募
集资金项目投资的支出,均需由使用部门(单位)填写申请单并由使用部门(单位)负责人
签字,经总会计师审核,由总经理或董事长审批同意后由财务部门执行。公司审计部每季度
对募集资金的存放与使用情况进行检查,并及时向审计与风险控制委员会报告检查结果。
(一)2022年非公开发行股票募集资金的专户存储与监管情况
1.募集资金专户存储三方监管协议情况
根据《管理办法》的要求,公司与保荐机构中国国际金融股份有限公司(以下简称“中
金公司”)分别与中国银行股份有限公司北京雅宝路支行、中国工商银行股份有限公司北京
翠微路支行、中国民生银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司北京分行、杭州
银行股份有限公司北京分行、国家开发银行签订了《募集资金三方监管协议》；本公司、中
金公司及中国工商银行股份有限公司北京翠微路支行分别与中节能太阳能科技有限公司、中
节能(监利)太阳能科技有限公司、中节能(荔波)太阳能科技有限公司、中节能(天津)
太阳能科技有限公司、中节能(崇阳)太阳能科技有限公司、中节能贵溪太阳能科技有限公
司、中节能(永新)太阳能科技有限公司、中节能太阳能(敦煌)科技有限公司、中节能福
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募集资金存放与使用情况专项报告
泉太阳能科技有限公司、中节能太阳能(酒泉)发电有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。具体情况请参考《关于签订募集资金三方监管协议的公告》(公告编号2022-57)。
上述《募集资金三方监管协议》内容均与深圳证券交易所制定的《募集资金三方监管协议(范本)》不存在重大差异。
2.募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日,公司募集资金专户开立和存储情况列示如下:
单位:元
(二)2022年公开发行绿色公司债券募集资金的专户存储与监管情况
1.募集资金专户存储三方监管协议情况
为规范公司募集资金的使用与管理,提高募集资金使用效益,保护投资者的合法权益,
专项报告第3页
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募集资金存放与使用情况专项报告
2022年2月24日,中节能太阳能股份有限公司(甲方、发行人)与国家开发银行、中国工
商银行(乙方、监管银行)及中国国际金融股份有限公司(丙方、受托管理人)签署了《账户及资金三方监管协议》,公司募集资金专户开立情况如下:
开户银行一:国家开发银行直营业务中心
银行账户:81201560066029060000
开户银行二:中国工商银行北京公主坟支行
银行账户:0200004619200662837
公司签署的以上监管协议与三方监管协议范本不存在重大差异,监管协议的履行不存在问题。
2.募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日止,募集资金的存储情况列示如下:
金额单位:人民币元
三、2022年度募集资金的使用情况
(一)募集资金投资项目的资金使用情况
1.2022年非公开发行股票
2022年度,公司实际使用募集资金人民币321,111.02万元,具体情况详见附表1《2022年非公开发行股票募集资金使用情况表》。
2.2022年公开发行绿色公司债券
2022年度,公司实际使用募集资金人民币99,950.00万元,具体情况详见附表2《2022年公开发行绿色公司债券募集资金使用情况表》。
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至2022年末,公司未发生募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。
(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况
1.2022年非公开发行股票
2022年8月5日,公司第十届董事会第十四次会议,审议通过了《关于使用募集资金
置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》,同意公司使用55,635.55万元募集资金置换预
专项报告第4页
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先已投入募投项目的自筹资金。具体内容详见公司于2022年8月6日披露的《第十届董事
会第十四次会议决议公告》(公告编号:2022-58)、《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的公告》(公告编号:2022-60)。
上述置换不存在变相改变募集资金用途的情况,不影响募集资金投资项目的正常进行。
2.2022年公开发行绿色公司债券
2021年8月24日,公司召开第十届董事会第二次会议,审议通过了《关于公开发行绿
色公司债券的议案》(具体内容详见公司于2021年8月26日披露的《第十届董事会第二次
会议决议公告》(公告编号:2021-58),及《关于公开发行绿色公司债券预案》(公告编号:
2021-62)),根据董事会决议授权,公司使用绿色公司债券募集资金偿还与绿色碳减排乡村振兴产业项目相关的有息债务人民币70,230万元。
(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022年度,公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(五)节余募集资金使用情况
2022年度,公司未发生节余募集资金使用的情况。
(六)超募资金使用情况
2022年度,公司未发生超募资金使用的情况。
(七)尚未使用的募集资金用途及去向
1.2022年非公开发行股票
2022年8月5日,公司召开第十届董事会第十四次会议,审议通过了《关于使用闲置
募集资金进行现金管理的议案》,同意在公司董事会审议通过之后的12个月内,按照董事会
审议通过的投资额度、期限和投资品种,授权公司董事长按公司内部相关流程决定任一日不
超过35亿元(含),单笔产品不超过10亿元(含)使用暂时闲置募集资金进行现金管理的
事宜,其权限包括但不限于:选择合适的合作机构、投资产品品种、明确投资金额、投资期
限、签署合同或协议等。由公司财务管理部负责具体组织实施。在该投资现金管理额度内,
资金可以在一年内滚动进行使用。具体内容详见公司于2022年8月6日披露的《第十届董
事会第十四次会议决议公告》(公告编号:2022-58)、《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》(公告编号:2022-61)。
专项报告第5页
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2022年公司使用闲置募集资金购买理财产品的详情如下:
单位:万元
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截至2022年12月31日,公司使用闲置募集资金购买保本型结构性存款余额为人民币270,000.00万元。
专项报告第7页
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2.2022年公开发行绿色公司债券
不适用。
(八)募集资金使用的其他情况
2022年度,公司无募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内,公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整,募集资金的使用和管理不存在违规情况。
中节能太阳能股份有限公司(盖章)
二〇二2年四月十一日
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2022年度
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附表
2022年非公开发行股票募集资金使用情况表
编制单位:中节能太阳能股份有限公司
金额单位:人民币元
承诺投资项目
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专项报告第10页
■
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附表2
2022年公开发行绿色公司债券募集资金使用情况表
编制单位:中节能太阳能股份有限公司
金额单位:人民币元
承诺投资项目(绿色碳减排乡村振兴项目相关的有息债务)
专项报告第12页
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注:中国证监会核准公司发行总额不超过20亿元的绿色乡村振兴公司债券,在募集资金承诺投资总额范围内使用,补充流动资金金额不超过募集资金总额的30%。公司首期发行绿色公司债券10亿元,扣除承销费实际到账金额9.995亿元,目前余额173,902.10元。
专项报告第13页
91110108590676050Q统一社会信用代码营业执照扫描市场主体身份码了解更多登记、备案、许可、
监管信息,体验
更多应用服务。
(副本)(7-1)
名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)出资额2880万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2012年02月09日
执事务合伙,梁春,杨雄主要经营场所北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
经营范围审查企业会计报表,出具审计报告；验证企业资本,出具
验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业
务,出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记
帐:会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、
法规规定的其他业务；无(市场主体依法自主选择经营项
目,开展经营活动；依法须经批准
业政策禁止和限制类项目准后依批准的内容开展经营活动；的经营活报
告专用,复印无效。
登记机关
202301月09日
国家企业信用信息公示系统网址:市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总
http://www.gsxt.gov.cn国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。国家市场监督管理总
证书序号:0000093
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
执业证书凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
应当向财政部门申请换发。
名称:3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
首席合伙人:梁春4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所:北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层
发证机关:北京市门政局可
组织形式:特殊普通合伙北京市门政局可
执业证书编号:11010148告专用,复印无效。二〇一七年年月七日批准执业文号:京财会许可[201]0101号
批准执业日期:2011年11月03日中华人民共和国财政部制
年度检验登记
AnnualRenezalRegistratic
本证书经检验合格
This certifiegteisvalid fc
histenewt
刘学传的年检二维码.png
44CA002000
处名刘学伟
E#il勇
型勇
TScx1983-11-23
出生日期1983-11-23
利安达信隆2014
工,传一单位会计师事务所有限责任公司2014
Warking.unit
身份让号易3713021983112
idtutty.catd No
子00454月8月
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-4
意事项356650305308.6
、注册会计师执,命委托方出
示本证书
二、本证书只限理业、涂改。名3-2353
三,注册会计师停止执行法定业务时,应将本证书级还主管注册会计师协会。5息达年
报告,登报声明作发后,办理补发手续、
出:健秘,113.n.25
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2.Tmicinccmccacccyusd by he
3.TheCPAshauretunthe ctiictetothecompetent
4,Incasseof loss.ns cpAsh llrtport to ihe competenttercwwmtecPA tpscnditsstttutofybasiness.12%
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制女
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111986-06-24年
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于平在大华会计师事务所(特殊普
#orumg#ui通伙)年
身份证号码41023198606245028ldtcttycac Ne
2年
01
年度检验登记
AntuaRenewiRegsstcahon
本证书经检验合格,继续有效一年。
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0
称
号所
1
心☆
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年月日
-4