首创环保:中信建投证券股份有限公司关于北京首创生态环保集团股份有限公司2022年度募集资金使用与存放情况的核查意见(2)

中信建投证券股份有限公司
关于北京首创生态环保集团股份有限公司
2022年度募集资金使用与存放情况的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）
作为北京首创生态环保集团股份有限公司（以下简称“首创环保”、“公司”）配
股的保荐机构，对首创环保募集资金存放与使用情况进行了核查，情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
1、2018年非公开发行股票募集资金经中国证券监督管理委员会《关于核准北京首创股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]834号）核准，公司于2018年10月以非公开发行股票的方式向9家特定投资者非公开发行新股864834083股，每股价格人民币3.11元。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币2689633998.13元，募集资金净额为人民币2657761540.74元。上述资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“致同验字（2018）第 110ZC0268 号”《验资报告》。
2、2015年非公开发行股票募集资金经中国证券监督管理委员会《关于核准北京首创股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]1430号）核准，公司于2015年1月以非公开发行股票的方式向5名特定投资者发行了人民币普通股股票210307062股，每股价格人民币9.77元。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币
2054699995.74元，募集资金净额为人民币2012839995.74元。上述募集资
金已于2015年1月19日全部到位。
（二）募集资金使用和结余情况
1、2018年非公开发行股票募集资金截至2022年12月31日，2018年非公开发行股票募集资金累计已使用
268963万元；累计取得理财利息收入和委托贷款收益等5115万元；累计取得
的理财利息收入和委托贷款收益用于永久性补充流动资金4689万元；募集资金账户余额为426万元。
2、2015年非公开发行股票募集资金
截至2022年12月31日，2015年非公开发行股票募集资金累计已使用
205470万元；累计取得理财利息收入和委托贷款收益等15301万元；累计取
得的理财利息收入和委托贷款收益用于永久性补充流动资金14924万元，募集资金账户余额为377万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
1、2018年非公开发行股票募集资金
根据《募集资金管理办法》，公司对2018年非公开发行股票募集资金采取了专户存储制度，公司及下属公司在民生银行北京阜成门支行、农业银行北京朝阳东区支行、工商银行北京安定门支行和杭州银行北京东城支行共开立了8个募集资金专户，并与银行和保荐机构中信建投证券签订了《募集资金专户存储监管协议》，上述监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，该等协议的履行也不存在问题。截至2022年末，农业银行北京朝阳东区支行存放的募集资金已按规定使用完毕，募集资金账户完成注销。
2、2015年非公开发行股票募集资金
针对2015年非公开发行股票募集资金，首创环保在工商银行北京安定支行、交通银行北京三元支行、兴业银行北京世纪坛支行等银行开立了专用账户进行使用和管理。截至2022年末，交通银行北京三元支行和兴业银行北京世纪坛支行的募集资金已按规定使用完毕，募集资金账户完成注销。
（二）募集资金专户存储情况
1、2018年非公开发行股票募集资金
首创环保2018年非公开发行股票募集资金在银行账户的存储情况如下：初始存放2022年12月31日序号开户公司开户银行银行账号金额（元）余额（元）中国民生银行北京
专户1首创环保6304826122660048024.15379572.66阜成门支行农业银行北京朝阳
专户2首创环保11044101040009783-已销户东区支行工行北京安定门支
专户3首创环保0200001119024656720-2378452.17行杭州银行北京东城
专户4首创环保1101040160000942929-1155337.78支行绍兴市首创污水杭州银行北京东城
专户51101040160000935667-27403.86处理有限公司支行临沂首创环保发工行北京安定门支
专户60200001119200007326-493.07展有限公司行茂名首创水务有杭州银行北京东城
专户71101040160000937242-222008.74限责任公司支行广元首创水务有工行北京安定门支
专户80200001119024656445-97280.83限公司行
2、2015年非公开发行股票募集资金
首创环保2015年非公开发行股票募集资金在银行账户的存储情况如下：
初始存放2022年12月31日序号开户公司开户银行银行账号金额（元）余额（元）工商银行安定门
专户1首创环保0200001119024599537800000000.003524884.49支行交通银行三元支
专户2首创环保110060635018150362356619699995.74已销户行兴业银行世纪坛
专户3首创环保321200100100215458600000000.00已销户支行娄底首创水务有工商银行娄底分
专户41913010619200169607-10328.41限责任公司行营业部
注：上表为首创环保母公司和娄底首创水务有限责任公司就变更的募投项目所开立的募集资金专用账户余额情况
三、本年度募集资金的实际使用情况首创环保募集资金使用情况对照表详见本报告附表。
四、变更募投项目的资金使用情况
首创环保第七届董事会2019年度第二次临时会议、首创环保2019年第三
次临时股东大会审议通过《关于部分募集资金使用用途变更的议案》，同意将
2015年非公开发行股票募投项目湖南省张家界市永定城区杨家溪污水处理厂二
期工程和浙江省嵊州市嵊新污水处理厂一期提标改造工程拟投入的募集资金人民币11312万元使用用途变更为投入娄底市第一污水处理厂三期扩建及提标改
造工程 PPP 项目。
首创环保第七届董事会2021年度第二次会议、2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目变更、结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意将2015年非公开募投项目安徽省淮南市山南新区自来水厂项目拟投入的募集资金人民币10159万元使用用途变更为补充流动资金。同时，将湖南省常德市皇木关污水处理工程等五个项目结余募集资金5647万元及理
财利息收入、委托贷款利息收入12738万元永久补充流动资金。
首创环保第八届董事会2022年度第四次会议、2022年第五次临时股东大会
审议通过了《关于变更部分募集资金项目用于永久性补充流动资金的议案》，同意将2015年、2018年非公开发行股票部分募集资金项目变更，将人民币33029万元募集资金用于永久性补充流动资金（实际金额以资金转出当日专户余额为准）。
五、募集资金投资项目对外转让或置换情况说明首创环保不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2022年，首创环保严格按照规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完
整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
七、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对首创环保募集资金存放与使用情况出具了鉴证报告，认为：首创环保公司董事会编制的2022年专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2022年）》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了公司
2022年度募集资金的存放和实际使用情况。
八、保荐机构对首创环保年度募集资金存放与使用情况的结论性意见本保荐机构认为，首创环保2022年度募集资金管理与使用情况符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规的规定，不存在违规使用募集资金的情形。附表1
2018年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元募集资金总额268963本年度投入募集资金总额25936变更用途的募集资金总额25904变更用途的募集资金已累计投入募集资金总额268963
9.63%
总额比例截至期末累计投入已变更项截至期末项目达到项目可行募集资金截至期末截至期末金额与承目，含部调整后投本年度投投入进度预定可使本年度实是否达到性是否发承诺投资项目承诺投资承诺投入累计投入诺投入金
分变更资总额入金额（%）(4)用状态日现的效益预计效益生重大变
总额金额(1)金额(2)额的差额（如有）＝(2)/(1)期化
(3)＝(2)-
(1)浙江省嵊新污水未做分期处理厂二期扩建无972097209720
2020年1
1931否
承诺月
PPP 项目青龙河水厂于
2017年8
山东省临沂市中月运营；
未做分期
心城区水环境综无560156015601陷泥河水-233否承诺合整治工程项目厂于
2020年
10月运
营收购河北华冠环募集资金7392752620未做分期52620已完成收13818否保科技有限公司变更项目承诺购
100%股权项目用于永久
性补充流动资金募集资金广东省茂名市水变更项目未做分期2023年东湾城区引罗供用于永久577265727157271否承诺12月水工程 PPP 项目 性补充流动资金募集资金变更项目四川省广元市白未做分期2020年6用于永久413003715832371581620否
龙水厂 BOT 项目 承诺 月性补充流动资金补充流动资金及无806898068980689不适用归还银行贷款永久补充流动资募集资金募集资金
259042590425904
金变更项目变更项目
合计-26896326896325936268963--未达到计划进度原因（分具体募投项不适用
目）项目可行性发生重大变化的情况说明无
2018年11月12日，公司第七届董事会2018年度第十二次临时会议、第七届监事会2018年度第四次临时会议审议
通过了《关于公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的议案》，同意公司以募集资金置换已预先投入募集募集资金投资项目先期投入及置换情况资金投资项目的自筹资金人民币214118.54万元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入情况进行了专项审核，并出具了《关于北京首创股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（致同专字（2018）第 110ZC6699 号）。
募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无
2018年11月12日，公司第七届董事会2018年度第十二次临时会议、第七届监事会2018年度第四次临时会议分别
一致审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币50000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。
2019年11月22日，公司第七届董事会2019年度第十一次临时会议、第七届监事会2019年度第四次临时会议分别
一致审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司可使用不超过人民币36500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2020年10月30日，公司第七届董事会2020年度第四次会议、第七届监事会2020年度第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司可使用不超过人民币29000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。
2021年10月21日，公司第八届董事会2021年度第二次会议、第八届监事会2021年度第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司可使用不超过人民币28900万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。
截至2022年10月25日，补流资金已全部归还至募集资金账户。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相无关产品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银不适用行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用附表2
2015年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元募集资金总额205470本年度投入募集资金总额289变更用途的募集资金总额27118变更用途的募集资金已累计投入募集资金总额205470
13.20%
总额比例截至期末累计投入已变更项截至期末项目达到项目可行募集资金截至期末截至期末金额与承目，含部调整后投本年度投投入进度预定可使本年度实是否达到性是否发承诺投资项目承诺投资承诺投入累计投入诺投入金
分变更资总额入金额（%）(4)用状态日现的效益预计效益生重大变
总额金额(1)金额(2)额的差额（如有）＝(2)/(1)期化
(3)＝(2)-
(1)该募投项湖南省常德市目结余用未做分期2017年1皇木关污水处于永久性1125990799079303否承诺月理工程补充流动资金湖南省张家界该募投项市永定城区杨未做分期已变更用目已变更69493939家溪污水处理承诺途用途厂二期工程湖南省常宁市未做分期2014年1污水处理工程无350035003500312否承诺月项目该募投项安徽省阜阳市目结余用未做分期2018年1泉北污水处理于永久性146871393713937417否承诺月厂工程补充流动资金安徽省淮南市该募投项淮南首创水务目结余用未做分期2017年1
第一污水处理于永久性233820102010295否承诺月厂提标改造工补充流动程资金该募投项山东省临沂市目结余用未做分期2014年8沂南县第二污于永久性49004116411696否承诺月水处理厂项目补充流动资金山东省临沂市未做分期2019年1苍山县第二污无360036003600328否承诺月水处理厂项目山东省济宁市未做分期2014年1微山县污水处无672067206720347否承诺月理厂项目该募投项山东省临沂市目结余用未做分期2015年1
第二污水处理于永久性890472997299371否承诺月厂扩建工程补充流动资金浙江省嵊州市该募投项嵊新污水处理未做分期已变更用
目已变更4402-厂一期提标改承诺途用途造工程江苏省徐州市区区域供水中未做分期2015年7心水厂（刘湾无3999839998399982917否承诺月
水厂）改扩建工程安徽省淮南市该募投项未做分期已变更用山南新区自来目已变更1255023912391承诺途水厂项目用途安徽省铜陵市未做分期2022年
第五水厂一期无120221202212022-70否承诺12月工程湖南省岳阳市岳阳县生活垃未做分期2013年8无700070007000-5934否圾无害化填埋承诺月场项目湖南省凤凰县未做分期2014年1城镇生活垃圾无500050005000264否承诺月处理工程项目补充流动资金及归还银行贷无616416164161641不适用款募集资金娄底市第一污募集资金变更项水处理厂三期变更项目目，计划未做分期2021年1扩建及提标改用于永久111189511118-94否投资承诺月
造工程 PPP 性补充流
11312万
项目动资金元募集资金募集资金永久补充流动变更及结变更及结1600019416000资金余项目余项目
合计-205470205470289205470--未达到计划进度原因（分具体募投项不适用
目）
湖南省张家界市永定城区杨家溪污水处理厂二期工程因政府规划变化和土地拆迁问题，2014年8月开始暂缓开工，预计短期内工程无进展。浙江省嵊州市嵊新污水处理厂一期提标改造工程因政府对工期要求较紧，未实际参与实施。
2019年3月8日公司第七届董事会2019年度第二次临时会议、2019年3月26日公司2019年第三次临时股东大会
审议通过《关于部分募集资金使用用途变更的议案》，同意公司将2015年非公开发行股票募投项目湖南省张家界市永定城区杨家溪污水处理厂二期工程和浙江省嵊州市嵊新污水处理厂一期提标改造工程拟投入的募集资金人民币
项目可行性发生重大变化的情况说明 11312 万元使用用途变更为投入娄底市第一污水处理厂三期扩建及提标改造工程 PPP 项目。
安徽省淮南市山南新区自来水厂项目受国家引江济淮工程影响山南水厂取水口需变更位置。目前，政府拟重新规划该项目，尚在解决取水口的选址，及对新选址进行勘探、重新设计等问题。
2021年4月28日公司第七届董事会2021年度第二次会议审议通过《关于部分募投项目变更、结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将2015年非公开发行股票募投项目安徽省淮南市山南新区自来水厂项目尚未使用的募集资金人民币10159万元使用用途变更为永久性补充流动资金。
剩余资金的使用计划和安排：根据项目工程进度分步投入资金。2015年1月30日，公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的议案》，同意公司以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币62840.88万元。致同会计募集资金投资项目先期投入及置换情师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入情况进行了专项审核，并出具了《关于北京首创股份有限公况司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（致同专字（2015）第 110ZC0066 号），保荐机构中信证券股份有限公司经核查对公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金无异议。
募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无2017年2月3日公司召开第六届董事会2017年度第二次临时会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司可使用4亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为董事会审议通过之日起不超过十二个月。
2018年3月12日公司召开第七届董事会2018年度第五次临时会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司可使用3.5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为董事会审议通过之日起不超过十二个月。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情2019年5月27日公司召开第七届董事会2019年度第五次临时会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时况补充流动资金的议案》。公司可使用3亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为董事会审议通过之日起不超过十二个月。
2020年4月29日公司召开第七届董事会2020年度第二次会议、第七届监事会2020年度第二次会议，审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司可使用人民币3亿元闲置募集资金暂时补充流动资金使用期限为董事会审议通过之日起不超过十二个月。
截至2021年4月27日，补流资金已全部归还至募集资金账户。2015年1月30日，公司第六届董事会2015年度第三次临时会议审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过5亿元的暂时闲置募集资金购买期限不超过12个月的安全性高、流动性好、有保本约定的短期理财产品或办理银行定期存款，并在上述额度及期限范围内滚动使用投资额度。该决议已执行完对闲置募集资金进行现金管理，投资毕。
相关产品情况2016年2月29日，公司召开第六届董事会2016年度第五次临时会议审议通过了《关于公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司使用不超过5亿元的暂时闲置募集资金购买期限不超过12个月的安全性高、流动性好、有保本约定的短期理财产品，并在上述额度及期限范围内滚动使用投资额度。该决议已执行完毕。
用超募资金永久补充流动资金或归还不适用银行贷款情况
公司在实施募集资金投资项目建设过程中，严格按照募集资金使用的有关规定，根据项目规划结合实际情况，本着节约、合理、有效的原则，加强项目建设各个环节费用的控制，在保障质量和项目进度的前提下，严格控制成本支出，有效地控制了成本，合理地降低了项目实施费用，形成了资金节余。公司第七届董事会2021年度第二次会议募集资金结余的金额及形成原因
审议通过《关于部分募投项目变更、结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将2015年非公开发行股票募投项目湖南省常德市皇木关污水处理工程等五个项目结余资金5647万元及以前年度累计取得的理
财利息收入和委托贷款收益等12738万元，用于永久性补充流动资金。
募集资金其他使用情况不适用（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北京首创生态环保集团股份有限公司2022年度募集资金使用与存放情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
李彦芝吴嘉煦中信建投证券股份有限公司年月日