洪城环境:江西洪城环境股份有限公司2022年度财务报表审计报告（三）

江西洪城环境股份有限公司
财务报表附注
项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关
企业改制挂牌和融资奖励1000000.00与收益相关
高新技术企业奖励250000.00600000.00与收益相关
其他奖励439863.00531200.00与收益相关
合计965863.002994137.01——
(五十五)营业外支出计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额
非流动资产损坏报废损失9780164.435700238.419780164.43
对外捐赠2158046.003044585.602158046.00
税务罚款837226.872540157.43837226.87
其他罚款1283901.97400126.711283901.97
其他1006607.13758385.381006607.13
合计15065946.4012443493.5315065946.40
(五十六)所得税费用
1.所得税费用明细
项目本期发生额上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税费用201286222.87267922048.94
上年度所得税汇算清缴-5155588.608328373.01
递延所得税费用11452984.746053023.49
合计207583619.01282303445.44
2.会计利润与所得税费用调整过程
项目金额
利润总额1299800896.89
按法定/适用税率计算的所得税费用324950224.22
子公司适用不同税率的影响-62148678.04
调整以前期间所得税的影响-5155588.60
非应税收入的影响-685920.11
不可抵扣的成本、费用和损失的影响14421569.28
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-4946042.67
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响13314542.47
其他影响-72166487.54
所得税费用207583619.01
(五十七)现金流量表
1.收到或支付的其他与经营活动有关的现金
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项目本期发生额上期发生额
收到其他与经营活动有关的现金632551120.37715563522.27
其中：收到代征污水处理费403001227.82413024740.72
收到代征垃圾费52997567.8053178439.47
营业外收入4351826.375900063.54
政府补助38887109.9527223692.54
利息收入44927091.9653677462.41
往来款88386296.47162559123.59
支付其他与经营活动有关的现金708368194.12658832684.47
其中：上缴代征污水处理费430719159.60377378813.20
上缴代征垃圾费41457750.2145722232.43
销售、管理及研发费用145776905.62153371439.02
利息手续费1984187.994139449.69
其他货币资金7457934.743725816.17
营业外支出4514419.906743255.12
往来款76457836.0667751678.84
2.收到或支付的其他与投资活动有关的现金
项目本期发生额上期发生额
收到其他与投资活动有关的现金45913280.00293494733.37
其中：关联单位借款利息3129280.00374733.37
污水处理厂建设专项资金42784000.00293120000.00
3.收到或支付的其他与筹资活动有关的现金
项目本期发生额上期发生额
收到其他与筹资活动有关的现金5800000.00200000.00
其中：关联单位借款5800000.00200000.00
支付其他与筹资活动有关的现金90156214.7471588745.69
其中：关联单位借款及利息74493759.55288841.88
支付收购子公司少数股权款价59891900.00
租赁付款额14734149.4911408003.81
其他928305.70
(五十八)现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
项目本期发生额上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润1092217277.881228681863.30
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项目本期发生额上期发生额
加：信用减值损失3162535.22-56877266.36
资产减值准备-329365.2711998997.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、
346644104.50332427848.52
投资性房地产折旧
使用权资产折旧12276803.73
无形资产摊销609167025.65460892446.22
长期待摊费用摊销1942018.08699185.65处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-11972257.72-8029892.97益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）9704070.305441518.17
净敞口套期损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）340231555.38311278146.34
投资损失（收益以“－”号填列）-5008702.57-9189972.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）11420136.896019456.30
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）32847.8533567.19
存货的减少（增加以“－”号填列）51476821.67-115731627.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-121298983.91-366105665.29
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-152057943.3270488725.56其他
经营活动产生的现金流量净额2187607944.361872027330.29
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额2301135025.013479591172.21
减：现金的期初余额3479591172.214415676263.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1178456147.20-936085091.25
2.现金及现金等价物
项目期末余额期初余额
一、现金2301135025.013479591172.21
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款2292980083.583479367305.87
可随时用于支付的其他货币资金8154941.43223866.34
二、现金等价物
-82-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
项目期末余额期初余额
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额2301135025.013479591172.21
(五十九)所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因
货币资金32729494.08注
合计32729494.08——
注：期末受限的货币资金包括：银行存款中收到业主存入共管账户的安全文明施工措施费414328.13元，其他货币资金中不能随时变现的运营保证金315810.43元、开立保函的保证金3000000.00元、银行承兑汇票保证金28999355.52元。
六、合并范围的变更
(一)本期发生的同一控制下企业合并
1.本期发生的同一控制下企业合并
构成同一合并当期期合并当期期企业合并合并日比较期间被比较期间被被合并方控制下企初至合并日初至合并日中取得的合并日的确定合并方的收合并方的净名称业合并的被合并方的被合并方的权益比例依据入利润依据收入净利润江西鼎元合并前后2022年工商变
生态环保100%受同一实4月30252501623.2849734726.30222261352.4650922704.60更登记有限公司际人控制日江西蓝天合并前后2022年碧水环保工商变
100%受同一实9月30101904772.8426260300.2287090144.6623143210.65
工程有限更登记际人控制日责任公司安义县自合并前后2022年工商变
来水有限100%受同一实9月3041344876.862605802.5236567640.196228216.02更登记责任公司际人控制日南昌水业合并前后2022年集团思创工商变
100%受同一实11月308885465.07-438782.3318878809.703765452.91
机电科技更登记际人控制日有限公司注1：根据公司2021年第二次临时股东大会审议通过的《洪城环境关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》，经南昌市国有资产监督管理委员会《关于洪城环境资产重组有关事项的批复》（洪国资字[2021]113号）及中国证券监督管理委员会“证监许可[2022]666号”文《关于核准江西洪城环境股份有限公司向南昌水业集团有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，公司获准向南昌水业集团有限责任公司发行股份及支付现金方式购买其持有的江西鼎元生态环保有限公司（以下简称“鼎元生态”）100%股权。鼎元生态100%股权的交易作价为94410.00万元。
注2：根据公司于2022年8月24日召开第七届董事会第二十九次临时会议和2022年9月14日召开的2022年第三次临时股东大会决议，审议通过了《洪城环境关于协议收购江西蓝天碧水环保工程有限责任公司100%股权、安义县自来水有限责任公司100%股权和扬子洲水厂资产暨关联交易的议案》、《洪城环境关于公司与南昌水业集团有限责任公司签署的议案》，公司拟协议收购控股股东南昌水业集团有限责任公司持有的江西蓝天碧水环保工程有限责任公-83-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
司（以下简称“蓝天碧水”）100%股权、安义县自来水有限责任公司（以下简称“安义水司”）100%股权，其中蓝天碧水100%股权的交易金额为27783.97万元；安义水司100%股权的交易金额为11303.27万元。
注3：根据公司于2022年《2022年第四次办公会会议纪要》，审议并通过了《关于拟现金收购水业集团持有的思创机电51%股权的请示》，本公司子公司洪城检测以1044.18万元收购水业集团持有的思创机电51%股权。
2.合并成本
江西蓝天碧水环南昌水业集团思江西鼎元生态环安义县自来水有合并成本保工程有限责任创机电科技有限保有限公司限责任公司公司公司
现金368199000.00113032700.00277839700.0010441842.00
发行的权益性证券的面值86471621.00
3.合并日被合并方资产、负债的账面价值
江西鼎元生态环保有限公司江西蓝天碧水环保工程有限责任公司项目2021年12月312021年12月31合并日合并日日日
资产：3409770389.273366694084.68650450634.12647474489.50
货币资金430660137.85412285780.0279866513.9894195628.32
应收票据9557955.076681058.00
应收账款228440110.27175362735.3032880052.7323481992.08
预付款项2589413.985477190.16188777.35105870.36
其他应收款1134183.1617877359.271394346.661069081.39
存货12966815.1312725474.07304675.96337070.38
其他流动资产58257247.6955037729.492207162.7016001284.03
固定资产834837261.68841329393.295915370.306136000.50
在建工程35036.14562831.88153589194.232499093.60
使用权资产1421935.48
无形资产1754681038.041763013442.40372105290.63503446499.14
商誉69007819.5069007819.50
长期待摊费用351469.6063539.25
递延所得税资产2740778.222743738.56225844.50138430.45
其他非流动资产4862592.544589532.74
负债：2240184509.112246842930.82387869502.98411153658.58
短期借款100418188.89220446153.4010000000.0010000000.00
应付票据62410000.0056170000.00
应付款项615032603.95739030890.7550911739.5353056335.93
合同负债6763125.827252465.77
应付职工薪酬5770842.337316842.234121192.945167345.15
应交税费7711169.1713807578.573302980.609192163.24
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江西鼎元生态环保有限公司江西蓝天碧水环保工程有限责任公司项目2021年12月312021年12月31合并日合并日日日
其他应付款49316631.4141898410.52225185455.26234821077.84
一年内到期的非流动负债124561636.0097290325.295066228.78
其他流动负债1879999.804370982.66
长期借款1214120563.551013120563.5584528744.7084988744.70
租赁负债1421935.48
预计负债49641003.8843520973.99
递延收益2392412.822450014.868359694.058824002.52
递延所得税负债166331.49167729.2337760.4237760.42
净资产：1169585880.161119851153.86262581131.14236320830.92
减：少数股东权益326602834.23305366398.41
取得的归属于收购方份额842983045.93814484755.45262581131.14236320830.92安义县自来水有限责任公司南昌水业集团思创机电科技有限公司项目2021年12月312021年12月31合并日合并日日日
资产：203304146.50170919723.0830312090.1235576344.03
货币资金35937361.5138509794.7511941646.9615576449.05
应收账款702150.19504207.9314002000.8315612443.51
预付款项17200.011701800.591834213.16
其他应收款2119732.931811566.3376396.6258480.80
存货9186024.666675265.901751945.291995393.59
合同资产8231886.943382667.99
其他流动资产368433.7215971.31
固定资产131985712.0858864706.3464893.2982588.15
在建工程12759036.2059188219.31
无形资产727697.42672585.64
递延所得税资产1268910.841294737.58773406.54416775.77
负债：118841973.7489306647.7811151391.1315976862.71
应付款项21052661.9213360992.2810293054.1613484728.05
预收款项27857.14224300.00
合同负债15848771.7413093298.63
应付职工薪酬2556754.572183457.82238165.545890.12
应交税费1146695.912793759.57111383.151928841.57
其他应付款29521193.4822535434.52284488.28557402.97
其他流动负债100709.48
-85-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
安义县自来水有限责任公司南昌水业集团思创机电科技有限公司项目2021年12月312021年12月31合并日合并日日日
长期借款33000000.0021000000.00
长期应付职工薪酬3068944.543629900.95
递延收益12619094.4410609094.53
净资产：84462172.7681613075.3019160698.9919599481.32
减：少数股东权益9388742.519603745.85
取得的归属于收购方份额84462172.7681613075.309771956.489995735.47
(二)合并范围发生变化的其他原因
（1）根据福建省漳浦洪城水业环保有限公司（以下简称“福建漳浦”）股东会决议，因
福建省漳浦县前亭工业园管理委员会对园区规划进行了重新调整，经与前亭工业园区管委会友好协商，漳浦县前亭污水处理厂及配套管网工程项目已终止。福建漳浦已于2022年11月8日完成注销，本公司自福建漳浦注销之日起不再将其纳入合并财务报表范围。
（2）本公司子公司南昌市燃气集团有限公司于2022年5月出资设立江西省南燃智享科
技发展有限责任公司，注册资本人民币500万元。于2022年5月11日取得由南昌市红谷滩区市场监督管理局核发的营业执照，统一社会信用代码：91360125MABMTK3K2P。本期将其纳入合并报表范围。
七、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1.企业集团的构成
主要经营持股比例序号子公司名称注册地业务性质取得方式地直接间接南昌市湾里自来水有限责江西省南江西省南自来水生产与销同一控制下企
1100%
任公司昌市昌市售业合并南昌绿源给排水工程设计江西省南江西省南同一控制下企
2给水工程设计100%
有限公司昌市昌市业合并九江市蓝天碧水环保有限江西省九江西省九同一控制下企
3污水处理100%
公司江市江市业合并萍乡市洪城水业环保有限江西省萍江西省萍
4污水处理100%投资设立
责任公司乡市乡市温州洪城水业环保有限公浙江省温浙江省温非同一控制下
5污水处理90%
司州市州市企业合并温州清波污水处理有限公浙江省温浙江省温
6污水处理51%投资设立
司州市州市南昌市朝阳环保有限责任江西省南江西省南同一控制下企
7污水处理100%
公司昌市昌市业合并
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主要经营持股比例序号子公司名称注册地业务性质取得方式地直接间接江西洪城水业环保有限公江西省南江西省南同一控制下企
8污水处理100%
司昌市昌市业合并江西省南江西省南
9江西绿源光伏有限公司光伏电站开发100%投资设立
昌市昌市江西省南江西省南天然气销售与安同一控制下企
10南昌市燃气集团有限公司51%
昌市昌市装业合并南昌水业集团二次供水有江西省南江西省南同一控制下企
11二次供水工程100%
限责任公司昌市昌市业合并南昌公用新能源有限责任江西省南江西省南同一控制下企
12车用天然气销售100%
公司昌市昌市业合并辽宁省营辽宁省营
13辽宁洪城环保有限公司污水处理90%投资设立
口市口市九江市八里湖洪城水业环江西省九江西省九
14污水处理100%投资设立
保有限公司江市江市江西省南江西省南自来水生产与销
15赣江新区水务有限公司100%投资设立
昌市昌市售福建省漳浦洪城水业环保福建省漳福建省漳
16污水处理90%投资设立
有限公司浦县浦县赣江新区洪城德源环保有江西省南江西省南环保工程的建
1780%投资设立
限公司昌市昌市设、运营市政管网设施的定南县洪城绿源管网运营赣州市定赣州市定
18建设、运营及维89%1%投资设立
有限责任公司南县南县护盖州市洪城污水处理有限辽宁省盖辽宁省盖
19污水处理99%1%投资设立
责任公司州市州市江西洪城城东污水处理有江西省南江西省南
20污水处理89%1%投资设立
限公司昌市昌市江西洪城城北污水处理有江西省南江西省南
21污水处理62%1%投资设立
限公司昌市昌市江西省南江西省南
22江西洪城检测有限公司水质检测100%投资设立
昌市昌市江西鼎元生态环保有限公江西省南江西省南同一控制下企
23固废处置100%
司昌市昌市业合并江西蓝天碧水环保工程有江西省南江西省南同一控制下企
24污水处理100%
限责任公司昌市昌市业合并安义县自来水有限责任公自来水生产与销同一控制下企
25安义县安义县100%
司售业合并
2.重要的非全资子公司情况
少数股东持股当期归属于少数当期向少数股东宣期末累计少数股东序号公司名称比例股东的损益告分派的股利权益南昌市燃气集团
149.00%49854085.04495436983.03
有限公司
3.重要的非全资子公司主要财务信息
期末余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计南昌市燃气集
380393290.422043001070.362423394360.781403722898.638575578.411412298477.04
团有限公司
-87-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
本期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
南昌市燃气集团有限公司2221802132.71101743030.70101743030.70183998030.44期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计南昌市燃气集
374525727.831958700827.222333226555.051400893194.1427376646.051428269840.19
团有限公司上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
南昌市燃气集团有限公司2068456215.80254608745.68254608745.68284013078.30
(二)在合营企业或联营企业中的权益
1.不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
一、合营企业
投资账面价值合计28820951.7824033435.70
下列各项按持股比例计算的合计数：
净利润5872376.986338396.77其他综合收益
综合收益总额5872376.986338396.77
二、联营企业
投资账面价值合计43257829.8444969407.15
下列各项按持股比例计算的合计数：
净利润-861577.312609932.24
其他综合收益-4078786.98
综合收益总额-861577.31-1468854.74
八、关联方关系及其交易
(一)本公司的母公司注册资本母公司对本公司母公司对本公司的母公司名称注册地业务性质（万元）的持股比例(%)表决权比例(%)南昌水业集团有南昌市灌
自来水生产供应21772.2733.5233.52限责任公司婴路99号
注：本公司最终控制方为南昌市政公用集团有限公司。
(二)本公司子公司的情况
详见附注“七、在其他主体中的权益”。
-88-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
(三)本企业的合营和联营企业情况
本公司无重要的合营或联营企业，本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况合营或联营企业名称与本公司关系南昌双港供水有限公司合营公司江西玖昇环保科技有限公司联营企业南昌红土创新资本创业投资有限公司联营企业温州环联环保有限公司子公司联营企业南昌县富燃能源有限公司子公司联营企业
(四)本企业的其他关联方情况其他关联方名称与本公司关系南昌市政工程开发集团有限公司实际控制人控制的公司南昌市幸福渠水域治理有限公司实际控制人控制的公司南昌市政公用旅游投资有限公司实际控制人控制的公司南昌市政公用工程项目管理有限公司实际控制人控制的公司南昌市政建设集团有限公司实际控制人控制的公司南昌市凯华建筑工程有限公司实际控制人控制的公司江西大道建设有限公司实际控制人控制的公司南昌市政公用城开发有限公司实际控制人控制的公司南昌市政公用生态农业有限公司实际控制人控制的公司南昌蓝海商业经营管理有限公司实际控制人控制的公司江西万寿宫文旅商业管理有限公司实际控制人控制的公司南昌市政公用养护管理有限公司实际控制人控制的公司南昌联帆环境工程有限公司实际控制人控制的公司南昌市政大道房地产有限公司实际控制人控制的公司南昌市政公用资产管理有限公司实际控制人控制的公司南昌临空置业投资有限公司实际控制人联营企业江西蓝天碧水开发建设有限公司实际控制人联营企业南昌华毅管道有限公司受母公司控制的公司南昌水业集团福兴数字科技有限公司受母公司控制的公司江西洪城给排水环保设备技术有限责任公司受母公司控制的公司南昌水业集团南昌工贸有限公司受母公司控制的公司南昌水业集团环保能源有限公司受母公司控制的公司南昌水业集团永修工贸有限公司受母公司控制的公司南昌水业集团南昌赣江工贸有限公司受母公司控制的公司南昌广润门置业有限公司受母公司控制的公司
-89-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
其他关联方名称与本公司关系南昌市自来水广润门物业有限公司受母公司控制的公司南昌思创工程技术有限公司子公司的股东
华润燃气投资（中国）有限公司子公司的股东温州宏泽科技发展股份有限公司子公司的股东中节能兆盛环保有限公司子公司的股东
上海连成（集团）有限公司子公司的股东
上海熊猫机械（集团）有限公司子公司的股东上海康恒环境股份有限公司子公司的股东温州经济技术开发区市政园林有限公司子公司的股东华润（南京）市政设计有限公司子公司股东控制的公司华润（南京）市政工程有限公司子公司股东控制的公司华润燃气郑州工程建设有限公司子公司股东控制的公司
(五)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表是否超过关联方名称关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额交易额度南昌水业集团南昌工
材料采购86908395.0138606713.45贸有限公司南昌水业集团南昌赣
工程物资18231195.4724925992.96江工贸有限公司南昌水业集团永修工
采购聚合铝等48721785.91490971.11贸有限公司江西洪城给排水环保
设备技术有限责任公采购管材等613630689.44606363126.36司江西洪城给排水环保
设备技术有限责任公采购设备46963312.4176879723.14司南昌水业集团福兴数
采购远程表等15048203.4953749272.91字科技有限公司南昌市政公用集团有
96166客户服务13746390.661000000000.00否14086893.35
限公司南昌市政建设集团有
工程施工1838404.95858078.58限公司南昌华毅管道有限公
工程物资2097742.371503668.50司南昌市政工程开发集
工程施工8398794.66团有限公司南昌市政公用资产管
物业服务5778303.7249011.40理有限公司南昌水业集团环保能
水电费143953.58源有限公司南昌水业集团环保能
污泥处置费822.2512451.23源有限公司
南昌水业集团环保能飞灰处置费11440140.206003822.32
-90-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
是否超过关联方名称关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额交易额度源有限公司南昌水业集团环保能
物业服务费278339.00377827.08源有限公司南昌双港供水有限公
采购自来水45535830.6848000000.00否44040660.55司上海熊猫机械（集采购设备65000.004800000.00否349190.09
团）有限公司江西赣江水工泵业集
采购设备17831964.2440000000.00否21093332.78团有限公司
上海连成（集团）有
采购设备27036553.8127850400.00否22141273.94限公司江西南昌公共交通运
综合服务1494040.52输集团有限责任公司华润燃气郑州工程建
工程施工407099.603000000.00否3284222.18设有限公司华润（南京）市政设
设计服务4244928.565000000.00否4869878.07计有限公司南昌公交石油有限责
燃油费269918.66任公司华润（南京）市政工
工程施工3243992.91程有限公司江西华赣创意传播有
设计费2264.15限公司江西玖昇环保科技有
采购设备429203.57限公司江西华赣创意传播有
业务宣传费17547.17限公司上海康恒环境股份有
设备采购66097665.31限公司南昌水业集团环保能
喷洒服务费536734.19源有限公司
出售商品/提供劳务情况表关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额江西南昌公共交通运输集团有限责
销售天然气65478833.92任公司
丰城惠信公共交通运输有限公司销售天然气3420090.09江西洪城给排水环保设备技术有限
销售设备1914159.305373185.71责任公司
南昌市政公用集团有限公司工程施工2146435.57177160984.11
南昌水业集团有限责任公司工程施工6850746.48
南昌水业集团有限责任公司代收手续费8869.8110641.04
南昌水业集团环保能源有限公司工程施工5717830.392274010.20
南昌水业集团环保能源有限公司检测服务660377.35572251.32
南昌双港供水有限公司技术服务费429583.31400085.22
南昌市凯华建筑工程有限公司工程施工34329533.87
南昌市政公用城开发有限公司工程施工1308569.8411493762.39
南昌水业集团南昌工贸有限公司工程施工198821.3140905.59
-91-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额
南昌市政公用集团有限公司设计服务18339.62南昌市政公用工程项目管理有限公
设计服务5716.04司
南昌市幸福渠水域治理有限公司设计服务78584.91
南昌水业集团有限责任公司设计服务366490.56
南昌市政建设集团有限公司工程施工2160906.97
江西万寿宫文旅商业管理有限公司工程施工177462.77
江西长运集团有限公司工程施工335943.89
江西长运股份有限公司工程施工2799188.18
南昌市自来水广润门物业有限公司工程施工86685.75
南昌水业集团永修工贸有限公司工程施工324981.9312219.06
江西大道建设有限公司工程施工3798228.05
南昌水业集团环保能源有限公司销售设备237256.64江西洪城给排水环保设备技术有限
检测服务79094.34责任公司
南昌水业集团南昌工贸有限公司检测服务94339.62
南昌市幸福渠水域治理有限公司运营管理费7075472.00
南昌广润门置业有限公司工程施工58716.51
南昌联帆环境工程有限公司销售设备56603.77
南昌思创工程技术有限公司检测服务2659277.61
南昌思创工程技术有限公司设备销售934433.44
2.关联受托管理情况
本期确认的受受托收益定委托方名称受托方名称受托资产情况受托起始日受托终止日托收益价依据南昌水业集团有限江西洪城环境股扬子洲水厂资销售收入的
2011-01-272022-9-303640.57
责任公司份有限公司产托管千分之二南昌水业集团有限江西洪城环境股蓝天碧水环保销售收入的
2011-01-272022-9-3079632.55
责任公司份有限公司公司股权托管千分之二南昌水业集团有限江西洪城环境股安义县自来水销售收入的
2014-05-012022-9-30208695.33
责任公司份有限公司厂资产托管千分之二
3.关联租赁情况
本公司作为出租方：
承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
南昌水业集团有限责任公司房屋租赁344965.87344965.87
江西玖昇环保科技有限公司房屋租赁62337.9059366.87
江西洪城给排水环保设备技术有限责任公司房屋租赁37299.0837299.08
南昌市政公用旅游投资有限公司房屋租赁87301.59华润（南京）市政设计有限公司房屋租赁5476.505476.50
-92-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
本公司作为承租方：
简化处理的短期租赁的租金费低价值资产租赁的租金未纳入租赁负债计量的可租赁
出租方名称资产用（如适用）费用（如适用）变租赁付款额（如适用）种类本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额南昌市政公用集房屋团有限公司租赁南昌水业集团有房屋
60230.96
限责任公司租赁南昌水业集团有土地限责任公司租赁江西南昌公共交房屋通运输集团有限租赁责任公司
（续）支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产出租方名称本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额南昌市政公用
114395.42228790.868481.9016649.34432450.48
集团有限公司南昌水业集团有限责任公司南昌水业集团
8270410.704034718.183203227.142234369.7644234471.4249142989.27
有限责任公司江西南昌公共
交通运输集团3354947.24274389.4113693957.33有限责任公司
4.关联担保情况
担保是否担保方被担保方担保余额担保起始日担保到期日已经履行完毕
江西洪城环境股份有限公司江西洪城水业环保有限公司100000000.002022-5-232023-5-23否
江西洪城环境股份有限公司江西洪城水业环保有限公司100000000.002022-6-62023-6-6否
江西洪城环境股份有限公司江西洪城水业环保有限公司30000000.002020-12-142023-12-13否
江西洪城环境股份有限公司江西洪城水业环保有限公司61000000.002021-6-212023-12-13否
江西洪城环境股份有限公司丰城市洪投环保有限公司68352000.002021-6-112036-5-21否
江西洪城环境股份有限公司、温州宏泽科技发展股份有限公
温州宏祥污水处理有限公司21819619.422017-6-202029-12-31否
司、温州弘业污水处理有限公司
江西洪城环境股份有限公司、
温州宏泽科技发展股份有限公温州洪城水业环保有限公司26600000.002019-8-232027-8-22否司
江西洪城环境股份有限公司江西绿源光伏有限公司3920000.002018-5-282023-5-28否九江市蓝天碧水环保有限公
江西洪城环境股份有限公司34000000.002019-6-242029-6-23否司萍乡市洪城水业环保有限责
江西洪城环境股份有限公司56000000.002020-2-282027-12-31否任公司
-93-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
担保是否担保方被担保方担保余额担保起始日担保到期日已经履行完毕
江西洪城环境股份有限公司、定南县洪城绿源管网运营有
南昌市自来水工程有限责任公250000000.002020-7-292035-7-29否限责任公司司
江西洪城环境股份有限公司辽宁洪城环保有限公司301500000.002019-3-82034-3-7否
江西洪城环境股份有限公司辽宁洪城环保有限公司46620000.002019-9-192034-9-18否江西洪城城北污水处理有限
江西洪城环境股份有限公司161929239.722020-6-292039-12-31否公司江西洪城城东污水处理有限
江西洪城环境股份有限公司326675000.002020-7-152040-7-15否公司
江西洪城环境股份有限公司温州宏泽热电股份有限公司16000000.002022-11-112023-11-11否
江西洪城环境股份有限公司、
温州宏泽科技发展股份有限公温州弘业污水处理有限公司29214627.292021-8-112031-12-21否司
南昌市政公用集团公司江西洪城环境股份有限公司9600000.002014-6-262023-4-27否
南昌市政公用集团公司江西洪城环境股份有限公司23000000.002015-7-32025-7-2否南昌市自来水工程有限责任
南昌水业集团有限责任公司30000000.002022-1-62023-1-5否公司南昌市自来水工程有限责任
南昌水业集团有限责任公司20000000.002022-6-92023-6-9否公司
南昌水业集团有限责任公司南昌绿源环境水务有限公司38000000.002021-12-292032-7-15否
南昌水业集团有限责任公司南昌绿源环境水务有限公司10000000.002022-1-52032-7-15否
南昌水业集团有限责任公司南昌绿源环境水务有限公司38000000.002022-1-212031-9-3否
南昌水业集团有限责任公司南昌绿源环境水务有限公司11000000.002022-5-312032-7-15否
南昌水业集团有限责任公司江西洪源环境发展有限公司171000000.002021-9-172039-7-16否
南昌水业集团有限责任公司温州宏泽热电股份有限公司211200000.002020-5-252027-2-24否
南昌水业集团有限责任公司温州宏泽热电股份有限公司32000000.002022-2-222023-2-9否
南昌水业集团有限责任公司温州宏泽热电股份有限公司72000000.002022-4-132024-12-20否
南昌水业集团有限责任公司温州宏泽热电股份有限公司8000000.002022-4-132024-12-20否
南昌水业集团有限责任公司温州宏泽热电股份有限公司32000000.002022-2-182023-2-9否
南昌水业集团有限责任公司温州宏泽热电股份有限公司56000000.002022-4-152023-4-15否温州宏泽科技发展股份有限公
温州宏泽热电股份有限公司52800000.002020-5-252027-2-24否司温州宏泽科技发展股份有限公
温州宏泽热电股份有限公司8000000.002022-2-222023-2-9否司温州宏泽科技发展股份有限公
温州宏泽热电股份有限公司18000000.002022-4-132024-12-20否司温州宏泽科技发展股份有限公
温州宏泽热电股份有限公司2000000.002022-4-132024-12-20否司温州宏泽科技发展股份有限公
温州宏泽热电股份有限公司8000000.002022-2-182023-2-9否司温州宏泽科技发展股份有限公
温州宏泽热电股份有限公司14000000.002022-4-152023-4-15否司温州宏泽科技发展股份有限公
温州宏泽热电股份有限公司4000000.002022-11-112023-11-11否司江西洪城康恒环境能源有限
南昌水业集团有限责任公司339672338.132019-1-12033-12-31否公司
-94-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
担保是否担保方被担保方担保余额担保起始日担保到期日已经履行完毕江西洪城康恒环境能源有限
上海康恒环境股份有限公司226448225.422019-1-12033-12-31否公司
南昌水业集团有限责任公司江西洪城水业环保有限公司190430000.002010-6-302025-6-29否
南昌水业集团有限责任公司江西洪城水业环保有限公司176000000.002010-8-92025-8-8否
南昌水业集团有限责任公司安义县自来水有限责任公司31417600.002021-5-182029-5-17否
南昌水业集团有限责任公司南昌洪崖环保有限责任公司23080000.002020-11-252035-11-24否新余市蓝天碧水环保有限公
南昌水业集团有限责任公司38988744.702020-12-302030-12-29否司江西蓝天碧水环保工程有限
南昌市政公用集团有限公司10000000.002022-2-252023-2-24否责任公司
南昌市政公用集团有限公司江西洪城水业环保有限公司20300000.002020-8-142035-8-13否
南昌市政公用集团有限公司江西洪城水业环保有限公司16500000.002020-8-142035-8-13否
南昌市政公用集团有限公司江西洪城水业环保有限公司2700000.002020-8-142035-8-13否
南昌市政公用集团有限公司江西洪城水业环保有限公司2810000.002020-8-142035-8-13否
南昌市政公用集团有限公司江西洪城水业环保有限公司8300000.002020-8-142035-8-13否
南昌市政公用集团有限公司江西洪城水业环保有限公司7000000.002020-11-42035-11-3否
南昌市政公用集团有限公司江西洪城水业环保有限公司11000000.002020-11-42035-11-3否
南昌市政公用集团有限公司江西洪城水业环保有限公司25900000.002020-11-42035-11-3否
南昌市政公用集团有限公司江西洪城水业环保有限公司6000000.002020-11-42035-11-3否
南昌市政公用集团有限公司江西洪城水业环保有限公司36000000.002020-11-42035-11-3否
南昌市政公用集团有限公司江西洪城水业环保有限公司198120000.002019-10-282034-10-27否
南昌市政公用集团有限公司江西洪城水业环保有限公司71150000.002019-4-12034-3-31否
南昌市政公用集团有限公司江西洪城水业环保有限公司60800000.002019-7-32034-7-2否
5.关联方资金拆借情况
关联方拆入/拆出金额起始日到期日说明
南昌水业集团有限责任公司拆入85837200.002022-9-72023-9-6
南昌水业集团有限责任公司拆入40000000.002022-7-222023-7-21
南昌水业集团有限责任公司拆入18000000.002022-7-222023-7-21
南昌水业集团有限责任公司拆入40000000.002022-7-222023-7-21
南昌市政公用集团有限公司拆入23000000.002015-10-232035-10-22
温州宏泽科技发展股份有限公司拆入610000.002019-3-282024-3-27
温州宏泽科技发展股份有限公司拆入500000.002019-8-92024-8-8
温州宏泽科技发展股份有限公司拆入1470000.002022-6-262023-5-25
温州宏泽科技发展股份有限公司拆入1749300.002022-3-52023-3-4
温州宏泽科技发展股份有限公司拆入980000.002022-3-52023-3-4
温州宏泽科技发展股份有限公司拆入855400.002022-4-152023-4-14
温州宏泽科技发展股份有限公司拆入1000000.002018-12-122023-12-11
-95-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
关联方拆入/拆出金额起始日到期日说明
温州宏泽科技发展股份有限公司拆入500000.002019-5-82024-5-7
温州宏泽科技发展股份有限公司拆入500000.002019-7-242024-7-23
温州宏泽科技发展股份有限公司拆入200000.002019-11-252024-11-24
温州宏泽科技发展股份有限公司拆入300000.002019-12-12024-11-30
温州宏泽科技发展股份有限公司拆入340000.002022-12-212023-12-20
6.关键管理人员报酬
项目本期发生额（万元）上期发生额（万元）
关键管理人员薪酬1451.611147.22
(六)关联方应收应付款项
1.应收项目
期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款南昌水业集团有限责任公司5668.491508.9517552.163728.58南昌水业集团环保能源有限公
应收账款1148690.10126970.83217441.7424869.34司
应收账款南昌市政公用集团有限公司1621782.471013498.281689692.69742383.76南昌市政公用工程项目管理有
应收账款1395215.761395215.761446631.521184154.37限公司
应收账款江西大道建设有限公司9495971.068834421.3122295971.0620820860.40
应收账款中节能兆盛环保有限公司553222.32211299.73
应收账款南昌市凯华建筑工程有限公司17544574.475509292.7520271046.932021023.38南昌市幸福渠水域治理有限公
应收账款166882.8668522.10166882.8644424.22司南昌市政公用旅游投资有限公
应收账款561754.30561754.30561754.30553319.12司江西洪城给排水环保设备技术
应收账款2078588.20145018.031789958.20121001.17有限责任公司南昌水业集团南昌工贸有限公
应收账款13065.121673.787036.551501.95司
应收账款江西长运集团有限公司186778.8418621.85
应收账款南昌市政公用城开发有限公司8537587.85851197.51
应收账款温州环联环保有限公司400965.604009.66
应收账款南昌市思创工程技术有限公司7868549.332383964.70南昌水业集团永修工贸有限公
应收账款18377.461943.11司
应收账款南昌联帆环境工程有限公司60000.004056.00江西赣江水工泵业集团有限公
应收账款63750.004309.50司
预付款项上海连成（集团）有限公司3518805.63江西洪城给排水环保设备技术
预付款项249383.9420179179.59有限责任公司
-96-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款南昌市政公用集团有限公司204110.31186565.71678500.89322523.15
其他应收款南昌水业集团有限责任公司19537.961557.25
其他应收款南昌双港供水有限公司424090.3333800.00
其他应收款南昌市思创工程技术有限公司48000.0010248.00
其他应收款温州环联环保有限公司19000.001514.303080000.001280972.00南昌水业集团南昌工贸有限公
其他应收款500000.0045450.00司南昌水业集团福兴数字科技有
其他非流动资产11894940.0011894940.00限公司
2.应付项目
项目名称关联方期末余额期初余额
应付账款南昌市凯华建筑工程有限公司20187822.9320187822.93
应付账款南昌市政工程开发集团有限公司11509926.823111132.16
应付账款中节能兆盛环保有限公司12750.00
应付账款南昌思创工程技术有限公司1153581.291153581.29
应付账款南昌水业集团有限责任公司2032855.12
应付账款南昌华毅管道有限公司230425.432023567.50
应付账款上海连成（集团）有限公司3309536.03379898.67
应付账款南昌双港供水有限公司4836586.61
应付账款温州宏泽科技发展股份有限公司395.80395.80
应付账款南昌水业集团南昌工贸有限公司485719.9818514932.24
应付账款南昌水业集团永修工贸有限公司16226955.5080309.00
应付账款江西洪城给排水环保设备技术有限责任公司391725120.65129852757.20
应付账款南昌水业集团福兴数字科技有限公司5521479.032980312.40
应付账款南昌市政公用集团有限公司1834873.371834873.37
应付账款南昌市政建设集团有限公司455972.69149000.02
应付账款南昌水业集团南昌赣江工贸有限公司2538272.551424653.88
应付账款华润燃气郑州工程建设有限公司1481745.651472941.36
应付账款上海连成集团苏州股份有限公司65561.72
应付账款江西赣江水工泵业集团有限公司9160569.089925268.98
应付账款南昌水业集团环保能源有限公司147519.676404319.01
应付账款上海熊猫机械（集团）有限公司3214399.623375025.16
应付账款南昌市政公用资产管理有限公司430379.66
应付账款华润（南京）市政工程有限公司3596173.87
应付账款华润（南京）市政设计有限公司3502299.293806.38
应付账款江西玖昇环保科技有限公司109900.00485000.00
应付账款南昌公交洪城汽车运输服务有限公司24500.00
-97-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
项目名称关联方期末余额期初余额
应付股利上海熊猫机械（集团）有限公司1630610.181492874.56
应付股利华润燃气投资（中国）有限公司41748755.9741748755.97
应付股利南昌水业集团有限责任公司102711931.69
其他应付款南昌市政公用集团有限公司30813834.1638375258.15
其他应付款南昌水业集团有限责任公司580678459.01209466907.96
其他应付款温州宏泽科技发展股份有限公司8955646.1922603225.95
其他应付款江西洪城给排水环保设备技术有限责任公司5332886.252095998.49
其他应付款南昌水业集团永修工贸有限公司50000.0050000.00
其他应付款南昌水业集团南昌赣江工贸有限公司50750.0050000.00
其他应付款南昌水业集团福兴数字科技有限公司23285.5052399.50
其他应付款南昌华毅管道有限公司259600.00259600.00
其他应付款华润燃气郑州工程建设有限公司2049372.531939116.64
其他应付款江西省洪城一卡通投资有限公司147704.33
其他应付款华润（南京）市政设计有限公司335251.25130000.00
其他应付款南昌市政工程开发集团有限公司1011778.361017628.83
其他应付款南昌市政公用旅游投资有限公司13411.2613411.26
其他应付款华润燃气投资（中国）有限公司230767.98164707.02
其他应付款南昌蓝海商业经营管理有限公司81796.1581796.15
其他应付款上海连成（集团）有限公司86470.0086470.00
其他应付款南昌思创工程技术有限公司60769.7760598.77
其他应付款江西南昌公共交通运输集团有限责任公司1080.00
其他应付款南昌市政公用工程项目管理有限公司17700.0017700.00
其他应付款华润（南京）市政工程有限公司64200.8564200.85
其他应付款南昌水业集团南昌工贸有限公司122560.0040000.00
其他应付款南昌市政公用资产管理有限公司146192.49
其他应付款南昌市政建设集团有限公司42112.7114425.74
其他应付款南昌市政公用养护管理有限公司96044.53
其他应付款南昌大道投资有限责任公司116974.99
其他应付款温州经济技术开发区市政园林有限公司6500790.396351631.34
其他应付款中节能兆盛环保有限公司165431.45
(七)关联方合同资产和合同负债
1.合同资产
期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
合同资产南昌市凯华建筑工程有限公司7867512.375536268.827867512.374877358.35
合同资产江西长运港务有限公司294858.8429397.43
-98-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
合同资产南昌市政公用工程项目管理有限公司57508867.0315308860.4029370584.342928247.26
合同资产江西大道建设有限公司12872593.772529156.357482034.53745958.84
合同资产南昌市政公用集团有限公司861287.10603647.9328777574.193433762.95
合同资产南昌水业集团有限责任公司1321536.34147921.322270245.74226343.50
2.合同负债
项目名称关联方期末余额期初余额
合同负债江西洪城给排水环保设备技术有限责任公司3413761.44
合同负债南昌市凯华建筑工程有限公司30495709.8010006517.23
合同负债江西南昌公共交通运输集团有限责任公司403867.03
合同负债南昌市政公用集团有限公司777250.90179350.90
合同负债南昌市政公用工程项目管理有限公司2226994.49836499.51
合同负债南昌市政建设集团有限公司7793800.402868825.21
合同负债南昌市幸福渠水域治理有限公司1065444.581065444.58
合同负债江西蓝天碧水开发建设有限公司2000.00
合同负债丰城惠信公共交通运输有限公司632454.24
合同负债南昌市政工程开发集团有限公司192643.40194475.68
合同负债南昌市政大道房地产有限公司8537587.85
合同负债江西长运股份有限公司688003.95
合同负债南昌临空置业投资有限公司412141.42
合同负债江西万寿宫文旅商业管理有限公司266194.16
九、股份支付
(一)股份支付总体情况公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额2354000.00公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限
限制性股票首次授予价格3.05元/股，公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余行权时间自授予日起24个月后的首个交期限易日起至授予日起60个月内的最后一个交易日当日止
(二)以权益结算的股份支付情况授予日权益工具公允价值的确定方法授予日流通股收盘价对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法赠予数量
-99-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
本期估计与上期估计有重大差异的原因无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额15877243.61
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额3015423.73
(三)其他说明本公司于2019年11月21日根据《江西洪城环境股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）》，首次授予员工合计5885000.00股限制性股票，授予价格为3.05元/股，行权条件为自授予登记完成之日起逐步解除限售，其中1至24个月为限售期，25至36个月且达到业绩指标后解除限售其持有的40%股份，37至48个月且达到业绩指标后解除限售其持有的30%股份，49至60个月且达到业绩指标后解除限售其持有的30%股份。
2022年1月5日，公司第七届董事会第二十三次临时会议审议通过了《关于公司2019年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，同意公司为15名符合解锁条件的激励对象统一办理解除限售事宜，共计解除限售股份数量235.40万股。
十、承诺及或有事项
（一）承诺事项
截止2022年12月31日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
（二）或有事项
截止2022年12月31日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
十一、资产负债表日后事项
1.利润分配情况
本公司2023年4月7日召开的第八届董事会第二次会议，审议通过了公司2022年度利润分配预案：以公司现有总股本1090112050.00股为基数，向全体股东每拾股派现金股利
4.34元人民币（含税），共分配现金股利473108629.70元，剩余95310940.78元未分配
利润结转到下年度。该股利分配议案尚待股东大会审议批准。
十二、其他重要事项
(一)分部报告
1.分部报告的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为6个报-100-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
告分部，这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司的报告分部分别为：自来水制售、污水处理服务、燃气新能源、固废处理服务、给
排水管道及污水环境工程、其他。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
2.分部报告的财务信息
项目自来水制售污水处理服务燃气新能源固废处理服务工程其他分部间抵消合计
一、主营
934346028.242812909487.022941178799.46752968301.361426799039.77117688671.501303504665.937682385661.42
业务收入
二、主营
557703443.971910636822.192603744709.39429913633.511221560082.1661861551.871326530152.705458890090.39
业务成本
三、对联营和合营
614902950.0639195282.08102932993.0690504.70752113027.335008702.57
企业的投资收益
四、信用
-3689517.27-11339430.68-4293159.04-464591.4220817343.29-2337921.461855258.64-3162535.22减值损失
五、资产
-364645.10410019.0962685508.63-315904.8462085612.51329365.27减值损失
六、折旧
费和摊销220459839.73539645915.1993036794.45125420979.531675222.63297219.7310506019.30970029951.96费
七、利润
671404273.48706802685.76233476189.36207921855.31265391092.4133879556.57819074756.001299800896.89
总额
八、所得
13484865.6183904591.2036220331.5410653584.4965750765.457052718.519483237.79207583619.01
税费用
九、净利
657919407.87622898094.56197255857.82197268270.82199640326.9626826838.06809591518.211092217277.88
润
十、资产
9687833479.7911092113399.292849787418.613234709443.893585055342.88585724034.1010135781294.5820899441823.98
总额
十一、负
4344161161.295578707762.421688858200.552073077861.652898594094.36407547222.114182909280.2712808037022.11
债总额
(二)年金计划
本公司为职工设立企业年金方案，即指在依法参加基本养老保险的基础上，依据国家政策、法规的规定和企业的经济承受能力自愿建立的补充养老保险制度，是企业员工福利制度的组成部分。企业年金的实施范围为本公司及其所属分子公司。缴费分为企业缴费和员工个人缴费，企业缴费比例不超过上年度员工工资总额的8%，企业年金计划建立初期个人缴费比例为企业缴费比例的25%，以后年度可逐步提高，最终与企业缴费相匹配。
本公司本期企业年金实施范围为社保关系在本部的所有人员，企业缴费比例暂定为5%，个人缴费比例暂定为1.25%。
(三)其他
截至2022年12月31日止，本公司的控股股东南昌水业集团有限责任公司持有本公司限-101-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
售流通股31583745股质押给中国民生银行股份有限公司，为南昌水业集团有限责任公司在中国民生银行的贷款1.07亿元提供质押，质押期限为2019年11月20日至2024年11月20日，质押手续已于2020年1月8日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕；
无限售流通股90720000股质押给国家开发银行股份有限公司，为本公司的子公司江西洪城水业环保有限公司在国家开发银行的贷款9.5亿元、7.062亿元提供质押，质押期限分别为
2010年6月30日至2025年6月29日、2010年8月9日至2025年8月8日，并在中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记。
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1.按账龄披露
账龄期末余额期初余额
1年以内10962011.346183712.62
1至2年1940845.871718537.44
2至3年1438594.92968107.12
3至4年889405.41461195.23
4至5年412148.71591698.82
5年以上3466332.382940928.92
小计19109338.6312864180.15
减：坏账准备5542854.544583403.93
合计13566484.098280776.22
2.按坏账计提方法分类披露
期末余额类别账面余额坏账准备
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款2226980.5711.652226980.57100.00
按组合计提坏账准备的应收账款16882358.0688.353315873.9719.64
其中：组合：应收水费16882358.0688.353315873.9719.64
合计19109338.63100.005542854.54——
-102-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
期初余额类别账面余额坏账准备
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款2226980.5717.312226980.57100.00
按组合计提坏账准备的应收账款10637199.5882.692356423.3622.15
其中：组合：应收水费10637199.5882.692356423.3622.15
合计12864180.15100.004583403.93——
（1）期末单项评估计提坏账准备的应收账款应收账款预期信用损账面余额坏账金额账龄计提理由
内容失率（%）
因部分自来水用户属特困企业、户
表改造、自来水总表数与分表数的
差异、居民拆迁等原因拖欠的自来
应收水费2226980.572226980.575年以上100.00水款，公司针对该部分自来水用户且账龄在5年以上的客户欠款全额计提坏账准备
合计2226980.572226980.57——————
（2）按组合计提坏账准备的应收账款
*组合：应收水费期末余额期初余额账龄预期信用损预期信用损账面余额坏账准备账面余额坏账准备失率（%）失率（%）
1年以内10962011.342.26247741.466183712.622.23137896.79
1至2年1940845.8715.28296561.251718537.4415.22261561.40
2至3年1438594.9243.41624494.05968107.1241.30399828.24
3至4年889405.4155.72495576.69461195.2354.53251489.76
4年以上1651500.52100.001651500.521305647.17100.001305647.17
合计16882358.06——3315873.9710637199.58——2356423.36
3.坏账准备情况
本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动按单项评估计
提坏账准备的2226980.572226980.57应收账款按组合计提坏
账准备的应收2356423.36959450.613315873.97账款
合计4583403.93959450.615542854.54
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
-103-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
江西省绿原房产开发有限公司1239877.156.49340984.50南昌市红谷滩新区沙井街道办事处
460208.602.4110400.71
翠苑社区居委会
南昌市人本物业管理有限公司432445.552.269773.27
南昌市北郊宏发水电服务有限公司319098.901.677211.64
江西华鹏物业管理有限公司276857.351.4583754.95
合计2728487.5514.28452125.07
(二)其他应收款项目期末余额期初余额应收利息
应收股利418133072.61204550507.37
其他应收款项394682987.57405593230.37
减：坏账准备3301910.703013291.55
合计809514149.48607130446.19
1.应收股利
（1）应收股利分类项目期末余额期初余额
账龄一年以内的应收股利372681116.0899739851.64
账龄一年以上的应收股利45451956.53104810655.73
减：坏账准备
合计418133072.61204550507.37
（2）账龄超过1年的重要应收股利是否发生减值及项目期末余额未收回的原因账龄其判断依据
南昌市燃气集团有限公司43452786.11尚未支付1年以上否
江西绿源光伏有限公司1999170.42尚未支付1年以上否
合计45451956.53——————
2.其他应收款项
（1）按款项性质披露款项性质期末余额期初余额
备用金25910.0025910.00
合并范围关联公司往来327629035.72348578274.79
履约及投标保证金、押金2881933.513681933.51
代收污水及垃圾处理费46674030.4743882114.82
-104-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
款项性质期末余额期初余额
市财政应返还污水处理手续费15775553.817375553.81
其他1696524.062049443.44
小计394682987.57405593230.37
减：坏账准备3301910.703013291.55
合计391381076.87402579938.82
（2）按账龄披露账龄期末余额期初余额
1年以内184054948.0166909849.71
1至2年62277098.67300773402.11
2至3年122722047.7031929716.14
3至4年24372635.115166949.55
4至5年846653.08265017.28
5年以上409605.00548295.58
小计394682987.57405593230.37
减：坏账准备3301910.703013291.55
合计391381076.87402579938.82
（3）坏账准备计提情况
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信整个存续期预期信未来12个月预合计用损失（未发生信用损失（已发生信期信用损失用减值）用减值）
2021年12月31日余额370073.192643218.363013291.55
本期计提420000.00160521.95580521.95
本期转回291902.80291902.80
2022年12月31日余额790073.192511837.513301910.70
（4）坏账准备情况本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动
备用金1295.501295.50履约及投标保
1705279.99160521.951865801.94
证金、押金应收市财政应
返还污水处理368777.69420000.00788777.69手续费合并范围内关联方款项代收污水及垃圾处理费
其他款项937938.37291902.80646035.57
-105-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动
合计3013291.55580521.95291902.803301910.70
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况占其他应收款坏账准备债务人名称款项性质期末余额账龄项期末余额合期末余额
计数的比例(%)江西洪城水业环保
子公司往来款167239341.820-3年42.37有限公司盖州市洪城污水处
子公司往来款87494789.330-3年22.17理有限责任公司江西绿源光伏有限
子公司往来款24658706.820-4年6.25公司南昌市财政局非税应返还污水处理
15775553.810-2年4.00788777.69
征收管理处手续费南昌市自来水工程
子公司往来款12148414.940-5年3.08有限责任公司
合计——307316806.72——77.87788777.69
(三)长期股权投资期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
对子公司投资5578336423.375578336423.374377237706.544377237706.54
对联营、合营企业投资67732634.2667732634.2668440743.2768440743.27
合计5646069057.635646069057.634445678449.814445678449.81
1.对子公司投资
本期计提减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备期末余额南昌市湾里自来水
16147050.5616147050.56
有限责任公司赣江新区水务有限
100000000.00100000000.00
公司福建省漳浦洪城水
18000000.0018000000.00
业环保有限公司南昌市朝阳环保有
18880261.2718880261.27
限责任公司九江市八里湖洪城
178640000.00178640000.00
水业环保有限公司萍乡市洪城水业环
30000000.0030000000.00
保有限责任公司辽宁洪城环保有限
183600000.00183600000.00
公司九江市蓝天碧水环
124009327.00124009327.00
保有限公司温州洪城水业环保
36738003.0036738003.00
有限公司
-106-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
本期计提减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备期末余额温州清波污水处理
4080000.004080000.00
有限公司江西洪城水业环保
2831017631.352831017631.35
有限公司南昌水业集团二次
48863887.6448863887.64
供水有限责任公司南昌公用新能源有
58437471.5358437471.53
限责任公司江西绿源光伏有限
29070000.0029070000.00
公司南昌绿源给排水工
3291800.003291800.00
程设计有限公司南昌市燃气集团有
304739426.99304739426.99
限公司赣江新区洪城德源
12928000.0012928000.00
环保有限公司定南县洪城绿源管
网运营有限责任公65600000.0017072367.0082672367.00司盖州市洪城污水处
32670000.0032670000.00
理有限责任公司江西洪城检测有限
10000000.0012000000.0022000000.00
公司江西洪城城东污水
188269261.20188269261.20
处理有限公司江西洪城城北污水
82255586.0082255586.00
处理有限公司江西鼎元生态环保
842983045.93842983045.93
有限公司江西蓝天碧水环保
84462172.7684462172.76
工程有限责任公司安义县自来水有限
262581131.14262581131.14
责任公司
合计4377237706.541219098716.8318000000.005578336423.37
注1：本期新增对子公司江西鼎元生态环保有限公司、江西蓝天碧水环保工程有限责任公司和安义县自来水有限责任
公司股权投资详见本附注六、合并范围变更。
注2：本期对子公司定南县洪城绿源管网运营有限责任公司认缴资本金17072367.00元，截至2022年12月31日止，已累计认缴82672367.00元，已实缴完毕。
注3：子公司福建省漳浦洪城水业环保有限公司已于2022年11月8日完成注销，本期减少系收回投资所致。
2.对联营、合营企业投资
本期增减变动减值准被投资单位名期初余额其他综宣告发放现期末余额备期末称减少权益法下确认的合收益金股利或利其他投资投资损益余额调整润
一、合营企业南昌双港供水
24033435.706526229.626084860.9024474804.42
有限公司
小计24033435.706526229.626084860.9024474804.42
-107-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
本期增减变动减值准被投资单位名期初余额其他综宣告发放现减少权益法下确认的期末余额备期末称合收益金股利或利其他投资投资损益余额调整润
二、联营企业南昌红土创新
资本创业投资35436319.24-329671.1435106648.10有限公司江西玖昇环保
8970988.3330193.41850000.008151181.74
科技有限公司
小计44407307.57-299477.73850000.0043257829.84
合计68440743.276226751.896934860.9067732634.26
(四)营业收入和营业成本本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
一、主营业务小计874328715.80523079384.22888418871.13487314138.95
自来水销售874328715.80523079384.22888418871.13487314138.95
二、其他业务小计10268673.9258750.3012355656.7988709.23
代征城市污水处理费的手续费7951105.737042956.43
代收抄表费1714729.502265246.32
其他602838.6958750.303047454.0488709.23
合计884597389.72523138134.52900774527.92487402848.18
(五)投资收益项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资分配股利605739379.94240366627.30
权益法核算的长期股权投资收益6226751.898874990.36
处置长期股权投资产生的投资收益2936818.23
合计614902950.06249241617.66
十四、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表项目金额备注
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分2268187.42
2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
48397611.28标准定额或定量享受的政府补助除外）
4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费525310.67
5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
-108-江西洪城环境股份有限公司财务报表附注
项目金额备注
6．非货币性资产交换损益
7．委托他人投资或管理资产的损益
8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
9．债务重组损益
10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益78162046.71
13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、其他非流动金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他债权投资、交易性金融负债和衍生金融负债取得的投资收益
15．单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回613931.39
16．对外委托贷款取得的损益
17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
19．受托经营取得的托管费收入291968.45
20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出-707305.85
21．其他符合非经常性损益定义的损益项目
22．所得税影响额-9050131.32
23．少数股东影响额-17916675.14
合计102584943.61
公司根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目：
项目涉及金额说明本公司子公司污水处理业务每年
资源综合利用企业增值税即征即退返还4352504.82均会取得的增值税退税款
合计4352504.82——
(二)净资产收益率和每股收益加权平均净资产收益每股收益
报告期利润率（%）基本每股收益稀释每股收益本年度上年度本年度上年度本年度上年度
归属于公司普通股股东的净利润13.4915.520.900.990.750.81扣除非经常性损益后归属于公司
12.7814.390.830.890.690.72
普通股股东的净利润