科威尔:国元证券股份有限公司关于科威尔技术股份有限公司部分募投项目变更的专项核查意见

国元证券股份有限公司
关于科威尔技术股份有限公司
部分募投项目变更的专项核查意见
国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”或“保荐机构”）作为科威
尔技术股份有限公司（以下简称“科威尔”或“公司”）首次公开发行股票并在
科创板上市及后续持续督导的保荐机构，根据《公司法》《证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法（2023年修订）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对科威尔部分募投项目变更的情况进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意合肥科威尔电源系统股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1748号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）2000 万股，募集资金总额为人民币 75880.00 万元，扣除发行费用人民币6924.81万元，募集资金净额为人民币68955.19万元。本次募集资金已于2020年9月全部到位，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2020年9月3日出具了容诚验字[2020]230Z0170 号《验资报告》。
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司已对募集资金进行了专户存储。募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议。具体内容详见公司于2020年9月9日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《合肥科威尔电源系统股份有限公司首次公开发行股票科创板上市公告书》。
（二）募集资金投资项目情况根据公司披露的《合肥科威尔电源系统股份有限公司首次公开发行股票并在
1科创板上市招股说明书》，首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用
计划如下：
单位：万元序号募集资金投资项目拟使用募集资金金额
高精度小功率测试电源及燃料电池、
115183.61
功率半导体测试装备生产基地建设项目
2测试技术中心建设项目4478.19
3全球营销网络及品牌建设项目3984.43
4补充流动资金4000.00
合计27646.23
截至2022年12月31日止，公司募集资金投资项目及募集资金使用情况具体详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《科威尔技术股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2023-
012）。
二、本次部分募投项目变更的具体情况
根据首次公开发行股票募集资金的使用情况，同时考虑公司需要进一步加强在研发领域的前瞻性布局，拟将“测试技术中心建设项目”的项目投资金额总额由原来的4478.19万元调整为6978.19万元，其中增加的2500.00万元拟用“高精度小功率测试电源及燃料电池、功率半导体测试装备生产基地建设项目”的节余资金。
三、本次部分募投项目变更的主要原因
公司所处行业具有人才密集和技术密集的特征，是涵盖多门学科的综合技术应用。建设测试技术中心和持续加大研发投入是公司顺应行业变化、实现公司可持续发展的关键。根据公司的战略规划和业务需求，增加“测试技术中心建设项目”投资金额，可以为公司提供技术创新与产品研发的资金支持，利用测试设备领域积累的经验及优势，合理布局研发平台建设，吸纳优秀人才，有助于提升产品创新能力，完善各类产品细分领域布局，及时响应市场需求，提高公司核心竞争力。
四、本次部分募投项目变更对公司日常经营的影响
2本次“测试技术中心建设项目”变更，是公司根据募投项目的实际情况，并
结合公司自身发展战略及实际经营需要做出的审慎决定。本次部分募投项目变更不会对已实施的项目造成实质性的影响，并与现阶段公司的生产经营状况相匹配；
不会对公司的日常经营产生不利影响，不存在损害公司股东利益的情形，符合公司的长远发展规划与股东的长远利益。
五、履行的审议程序
2023年4月14日，公司召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更的议案》，同意公司对部分募投项目进行变更。
该事项尚需提交公司股东大会审议。
（一）监事会意见
监事会认为：公司本次对募投项目“测试技术中心建设项目”增加投资总额的事项，符合公司发展战略需要，不会对已实施的项目造成实质性的影响，并与现阶段的生产经营状况相匹配；不会对公司的日常经营产生不利影响；符合符合
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法
规及《公司章程》《募集资金管理制度》等内部制度的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，符合公司的长远发展规划与股东的长远利益。
监事会同意本次部分募投项目变更事项，并同意将该议案提交2022年年度股东大会审议。
（二）独立董事意见
独立董事认为：公司本次部分募投项目变更是公司根据相关募投项目实施的
实际情况综合考虑，并结合公司自身发展战略及实际经营需要做出的审慎决定，不会对已实施的项目造成实质性的影响，并与现阶段公司的生产经营状况相匹配。
本次部分募投项目变更不会对公司的正常经营产生不利影响，不存在损害股东利益的情形，符合公司的长远发展规划与股东的长远利益。该事项的决策和审批程序符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规3范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定。
独立董事一致同意本次部分募投项目变更事项，并同意将该议案提交2022年年度股东大会审议。
六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：科威尔本次部分募投项目变更事项已经公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议审议通过，独立董事亦发表了明确的同意意见，该事项尚需提交公司股东大会审议，公司已对本次部分募投项目变更事项履行了必要的审议程序，符合《公司法》《证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法（2023年修订）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和规范性文件的规定，符合公司的实际经营情况和未来经营发展战略，有利于提高募集资金使用效率，符合公司及全体股东的利益。
保荐机构对公司本次部分募投项目变更事项无异议。
4（本页无正文，为《国元证券股份有限公司关于科威尔技术股份有限公司部分募投项目变更的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人（签名）：
章郑伟姬福松国元证券股份有限公司年月日
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