太阳能:内部控制审计报告

中节能太阳能股份有限公司
内部控制审计报告
大华内字[2023]000163号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertifiedPublicAccountants(SpecialGeneralPartnership)
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所审具,
您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管告 (http://acc.motgovcn)进行查验。
报告编码:京23TYP6YCCP
中节能太阳能股份有限公司
内部控制审计报告
(截止2022年12月31日)
目页次
一、内部控制审计报告1-2
■
MOORE大筆會計师事務职
大华国际大筆會計师事務职
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话:86(10)58350011传真:86(10)58350006
www.dahua-cpa.com
内部控制审计报告
大华内字[2023]000163号
中节能太阳能股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相
关要求,我们审计了中节能太阳能股份有限公司(以下简称太阳能公司)2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企
业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的
有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策
和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
第1页
大华内字[2023]000163号内部控制审计报告
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,太阳能公司于2022年12月31日按照《企业内部控
制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部
控制。
中国
注册会计师
大华会计师里(特殊普通合伙)中国注册会计师:刘学传
刘学传中国
中国?北京中国注册会计师:旭熟注册会计师刘旭燕
刘旭燕
二〇二三年四月十一日
第2页
91110108590676050Q统一社会信用代码营业执照份码了解更多登记、备案、许可、扫描市场主体身
监管信息,体验
更多应用服务。
(副本)(7-1)
名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)出资额2880万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2012年02月09日
执事务合伙、梁春,杨雄主要经营场所北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
经营范围
验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业
务,出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记
帐:会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训:法律
法规规定的其他业务；无(市场主体依法自主选择经营项
目,开展经营活动；依法须经批准目
准后依批准的内容开展经营活动；7
告专用,复印无效。
登记机关
2023年月日
国家企业信用信息公示系统网址:市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总
http://www.gsxt.gov.cn国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。国家市场监督管理总
证书序号:0000093
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
执业证书凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
应当向财政部门申请换发。
名称:3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
首席合伙人:梁春4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所:北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层
发证机关:市财政局间
组织形式:特殊普通合伙市财政局间
执业证书编号:11010148二〇一七年年0七日批准执业文号:京财会许可[201]0101号
批准执业日期:2011年11月03日中华人民共和国财政部制
年度检验登记
AppualRenewaRegistratic
本证书经检检合格
Thiscertificatcisvalinfc
thisrenewa。
刘学传的年检二维码.png
140PA003802
7期230027150
名刘学梅
勇
iSex1983-11-23
出日期1983-11-23
50at0,o0006th利安达信隆2014
会计师事务所有限责任公司2014
Working onit
身分让号码3713021983112
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子004各4品8是
年
一、注册会计师业算.2%
示本证书.2%
二、本证书只很于
三、注册会计师停止执行法定业务时,应将本证资5
三、注册会计师停止执行法定业务时,应将本证书缴还主管注册会计师协会
25
报告,登报声明作发后,办理补发手续、
出天健北04a13.n.子,
转入大年082.5
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3.TheCPA boreuntbececnctetothe competent
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4,ncase of loss,bgCPAshallreportto the.compctent0
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计师工作单位点本
审
名刘旭燕
6711息330.0
利女
508
44日期1986-06~24
上单证大华会计师事务所(特殊)
Woria通合伙年
身编证号磷411023198606245028lJtctity:cattl.Nc
5
年
0年年度检验登记
A族AMaIRepewaaRexisuaion
年师协会本证书经检验合格。继续有效一年,14Thiscertificatcisvalidforanotheryearafte:10
191
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年月日
4