康恩贝:浙商证券股份有限公司关于浙江康恩贝制药股份有限公司募集资金存放与使用情况的专项核查报告

浙商证券股份有限公司
关于浙江康恩贝制药股份有限公司募集资金存放与使用情况的
专项核查报告
浙商证券股份有限公司（以下简称“浙商证券”或“本保荐机构”）作为浙
江康恩贝制药股份有限公司（以下简称“康恩贝”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等相关规定，对康恩贝2022年度募集资金存放和使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
（一）2015年非公开发行股票募集资金的基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江康恩贝制药股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1642号）核准，公司获准向特定对象非公开发行不超过15886万股新股。公司和保荐人（主承销商）西南证券股份有限公司、联合主承销商浙商证券根据发行方案和总体认购情况，于2018年1月共向六家特定投资者实际发行了15659.02万股股份，每股发行价6.98元，共募集资金1092999596.00元，减除发行费用17459940.91元（不含税）后，募集资金净额为1075539655.09元。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（天健验〔2017〕585号）。
（二）募集资金的使用和结余情况
截至2022年12月31日，公司本次募集资金使用情况如下：
单位：万元项目序号金额
募集资金净额 A 107553.97
项目投入 B1 101508.64截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 2381.58
项目投入 C1 6039.70本期发生额
利息收入净额 C2 86.59
1项目投入 D1=B1+C1 107548.34
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 2468.17
应结余募集资金 E=A-D1+D2 2473.81
募集资金专户余额 F 2473.81
差异 G=E-F 0.00
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江康恩贝制药股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储。
2018年1月11日，公司连同保荐机构西南证券股份有限公司分别与中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行、杭州银行股份有限公司滨江支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；公司控股子公司浙江金华康恩贝生物制药有限公司（以下简称“金华康恩贝”，现为公司全资子公司）连同保荐机构西南证券股份有限公司分别与康恩贝、中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行、中信银行股份有限公司杭州湖墅支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
2018年4月24日，公司第九届董事会第三次会议审议通过了《关于更换持续督导机构及保荐代表人暨相关事宜的议案》，同意公司此次非公开发行股票的保荐机构西南证券股份有限公司终止履行持续督导义务，由浙商证券承接持续督导工作。在更换持续督导机构和保荐代表人后，公司连同保荐机构浙商证券于
2018年5月10日与中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行、杭州银行股份有
限公司滨江支行重新签署《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。同日，金华康恩贝分别与康恩贝、中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行、中信银行股份有限公司杭州湖墅支行及浙商证券签订《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。此次签署的三方（四方）监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
截至2022年12月31日，公司募集资金存放情况如下：
2单位：元
账户名称开户银行银行账号募集资金余额备注浙江康恩贝制药股中国建设银行股份有
3305016162270000040823659368.81募集资金专户
份有限公司限公司杭州吴山支行浙江康恩贝制药股杭州银行股份有限公
3301040160008592001571.99募集资金专户
份有限公司司滨江支行浙江金华康恩贝生中国建设银行股份有
330501616227000004912933.07募集资金专户
物制药有限公司限公司杭州吴山支行浙江金华康恩贝生中信银行股份有限公
81108010139012538781075196.56募集资金专户
物制药有限公司司杭州湖墅支行
合计24738070.43
三、2022年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目进展情况
康恩贝2022年度使用此次非公开发行募集资金6039.70万元，具体情况详见募集资金使用对照表（附件1）。
（二）使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的情况康恩贝2022年度不存在使用此次非公开发行募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的情况。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况康恩贝2022年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理的情况康恩贝2022年度不存在使用此次非公开发行募集资金进行现金管理的情况。
（五）募集资金投向变更的情况康恩贝2022年度不存在变更此次非公开发行募集资金投向的情况。
四、会计师对康恩贝2022年度募集资金的存放和使用情况专项报告的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对康恩贝2022年度募集资金的存放与
使用情况出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为康恩贝公司管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管
3指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）的规定，如实反映了康恩贝
公司募集资金2022年度实际存放与使用情况。
五、保荐机构核查意见
报告期内，保荐机构查阅了公司募集资金专户银行对账单、中介机构相关报告、相关公告和支持文件等，核查了募集资金使用台账及相关凭证等，并对募投项目的实施情况进行了现场察看，以及对公司相关人员进行了询问沟通，对康恩贝2022年募集资金的存放和使用及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。
经核查，本保荐机构认为，康恩贝2022年度对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。本保荐机构对康恩贝2015年非公开发行募集资金在2022年度的存放与使用情况无异议。
附件：1、募集资金使用情况对照表4（本页无正文，为《浙商证券股份有限公司关于浙江康恩贝制药股份有限公司募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人（签名）：____________________________秦日东苏磊浙商证券股份有限公司年月日
5附件1：
募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额107553.97本年度投入募集资金总额6039.70变更用途的募集资金总额42688
已累计投入募集资金总额107548.34
变更用途的募集资金总额比例39.69%截至期末累计是否已投入金额与承截至期末投项目可行变更项截至期末承截至期末项目达到本年度是否达
承诺投资募集资金承调整后本年度诺投入金额的入进度（%）性是否发
目（含诺投入金额累计投入金额预定可使用状实现的到预计项目诺投资总额投资总额投入金额差额（4）生重大变
部分变（1）（2）态日期效益效益
（3）＝（2）/（1）化
更）
＝（2）-（1）国际化先进制药基2023年上半年
是107553.9764865.9764865.974828.7964860.23-5.7499.99-1598.09否是地项目完成整体验收
2023年底前进
原料药异地搬迁项行相关品种的
目（国际化先进制 否 42688.00 42688.00 1210.91 42688.11 0.11 100 GMP 认证以及 不适用 不适用 否药基地项目二期）外销品种的
FDA 认证申报
合计－107553.97107553.976039.70107548.34-5.63－－－
由于募集资金到位较迟，医药行业政策调整频繁，安全环保法规标准提高等原因，以及报告期内市场整体环境变化、原材料未达到计划进度原因（分具体项目）涨价等因素影响，项目尚未全面建成投产，项目总体效益尚未达到预计水平。随着原料药其他车间陆续建成投产，规模效益有望显现，项目经济收益预计将会进一步提高。
6募投项目中原来制剂生产线建设投资部分由于政策要求、政府规划布局调整以及金华康恩贝公司原料药基地布局调整需要等原因，按原计划实施的建设条件与可行性发生变化。经公司2019年度股东大会通过，同意将原计划的募投项目金华康恩贝项目可行性发生重大变化的情况说明
国际化先进制药基地项目制剂生产线区块固定资产投资规划使用的募集资金额42688.00万元全部变更用于投资实施新项目
金华康恩贝原料药异地搬迁项目（国际化先进制药基地项目二期）。
2015年11月1日至2017年12月31日公司利用自有资金累计投入募集资金项目5723.46万元。募集资金到位后，根据2018募集资金投资项目先期投入及置换情况年1月24日召开的第九届董事会2018年第一次临时会议审议通过的《关于以募集资金置换先期投入募集资金项目自筹资金的议案》，用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金5723.46万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2022年度公司无闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况本期无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况无
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