伊之密:2022年年度财务报告

伊之密股份有限公司
2022年度财务决算报告
公司2022年度的财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师审计意见是：我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了伊之密公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、2022年度公司财务状况、经营成果、现金流量情况分析
（一）公司资产情况分析
单位：元项目2022年12月31日2021年12月31日变动比率
货币资金563615435.54385985504.5646.02%
应收票据36600763.6062971348.54-41.88%
应收账款721616231.08514715197.0540.20%
应收款项融资135911011.68110367261.4623.14%
预付款项58524986.7052424687.8511.64%
其他应收款14442587.3711057208.4130.62%
存货1353279017.261259801948.057.42%
合同资产22699996.724370203.62419.43%
一年内到期的非流动资产231194781.32226250475.462.19%
其他流动资产158683454.54112712858.9340.79%
长期应收款95229186.9372223061.5731.85%
长期股权投资395871482.28361046588.279.65%
固定资产1035519857.00723719520.8343.08%
在建工程136240037.85101561916.4434.14%
使用权资产16042266.4312080222.9132.80%
无形资产363344073.05367696686.22-1.18%
长期待摊费用45394092.8236701360.6923.69%
递延所得税资产38615674.4140759724.55-5.26%
其他非流动资产14143874.4434496303.23-59.00%
资产项目分析如下：
⑴货币资金2022年期末数为56361.54万元，比期初数增加46.02%，主要系本期经营活动现金流和筹资活动现金流增加所致。⑵应收票据2022年期末数为3660.08万元，比期初数减少41.88%，主要系期末质押的银行承兑汇票减少所致。
⑶应收账款2022年期末数为72161.62万元，比期初数增加40.20%，主要系客户回款放缓所致。
⑷其他应收款2022年期末数为1444.26万元，比期初数增加30.62%，主要系押金保证金增加所致。
⑸合同资产2022年期末数为2270.00万元，比期初数增加419.43%，主要系应收质保金增加所致。
⑹其他流动资产2022年期末数为15868.35万元，比期初数增加40.79%，主要系本期预缴企业所得税增加所致。
⑺长期应收款2022年期末数为9522.92万元，比期初数增加31.85%，主要系本期佳全号融资租赁业务增加所致。
⑻固定资产2022年期末数为103551.99万元，比期初数增加43.08%，主要系本期注压三厂转固所致。
⑼在建工程2022年期末数为13624.00万元，比期初数增加34.14%，主要系本期工程支出增加所致。
⑽使用权资产2022年期末数为1208.02万元，比期初数增加32.80%，主要系本期新增租赁合同所致。
⑾其他非流动资产2022年期末数为1414.39万元，比期初数减少59.00%，主要系本期预付的工程款减少所致。
（二）公司负债情况分析
单位：元项目2022年12月31日2021年12月31日变动比率
短期借款94283727.78143853587.07-34.46%
应付票据440691115.18472898479.58-6.81%
应付账款604621986.47382553113.3558.05%
合同负债429663627.17412798365.554.09%
应付职工薪酬142986403.75136278586.404.92%
应交税费39883913.4540535641.98-1.61%
其他应付款61893292.1466619924.31-7.09%一年内到期的非流动负债60814720.2869793776.13-12.87%
其他流动负债163301896.14116681455.8339.96%
长期借款784198981.48239470827.03227.47%
租赁负债11943669.947924975.5250.71%
预计负债58028166.4155938890.213.73%
递延收益108233535.97111414543.30-2.86%
负债项目分析如下：
(1)短期借款2022年期末数为9428.37万元，比期初数减少34.46%，主要系本期归还短期借款所致。
(2)应付账款2022年期末数为60462.20万元，比期初数增加58.05%，主要系本期应付材料款增加所致。
(3)其他流动负债2022年期末数为16330.19万元，比期初数增加39.96%，主要系本期关联方票据贴现增加所致。
(4)长期借款2022年期末数为78419.90万元，比期初数增加227.47%，主要系本期构建厂房增加贷款所致。
(5)租赁负债2022年期末数为1194.37万元，比期初数增加50.71%，主要系本期新增租赁合同所致。
（三）公司经营状况分析
单位：元项目2022年2021年同比增减
营业收入3679894446.263532869321.424.16%
营业成本2534590180.492313792648.739.54%
税金及附加30946406.7730152906.362.63%
销售费用371339222.63346099973.317.29%
管理费用191031326.92185803843.862.81%
研发费用180564654.10155467882.8316.14%
财务费用8100102.8727304871.62-70.33%
其他收益84535450.54104995956.58-19.49%
投资收益39787690.3732107351.4423.92%
公允价值变动收益0.00%信用减值损失（损失以“-”号-12342981.05-1071966.34-1051.43%填列）资产减值损失（损失以“-”号-7990977.15-7798402.69-2.47%填列）资产处置收益（损失以“-”号1621908.73-100.00%填列）
营业外收入6346936.261815369.87249.62%
营业外支出1700743.12-1859087.17191.48%所得税费用50105030.4681932058.03-38.85%
归属于母公司所有者的净利润405457084.61516026016.46-21.43%
经营情况变动分析：
⑴财务费用2022年度比上年度减少70.33%，主要系公司本期汇兑收益增加所致。
⑵信用减值损失2022年度比上年度减少1051.43%，主要系公司应收账款增加所致。
⑶营业外收入2022年度比上年度增加249.62%，主要系公司股东履行公开承诺义务主动上缴形成的公司收益。
⑷营业外支出2022年度比上年度增加191.48%，主要系公司上期根据法院判决结果对计提的预计负债予以冲回。
⑸所得税费用2022年度比上年度减少38.85%，主要系公司固定资产加计扣除影响所致。
（四）现金流量分析
单位：元项目2022年2021年同比增减
经营活动现金流入小计3940816638.323798182022.043.76%
经营活动现金流出小计3592980865.313481555929.513.20%
经营活动产生的现金流量净额347835773.01316626092.539.86%
投资活动现金流入小计43261256.92133871965.50-67.68%
投资活动现金流出小计458104200.44507380802.40-9.71%
投资活动产生的现金流量净额-414842943.52-373508836.90-11.07%
筹资活动现金流入小计1000172297.72564943881.1877.04%
筹资活动现金流出小计732000908.29550875129.6132.88%
筹资活动产生的现金流量净额268171389.4314068751.571806.15%
现金及现金等价物净增加额200233112.41-45799234.80-537.20%
相关数据同比变动分析如下：
⑴2022年投资活动现金流量净额为-41484.29万元，比上年度减少11.07%。主要系公司本期厂房建设支出增加所致。
⑵2022年筹资活动现金流量净额为26817.14万元，比上年度增加1806.15%。主要系公司本期融资余额增加所致。二、2022年度公司主要财务指标
（一）偿债能力指标项目2022年2021年变化幅度
流动比率1.621.490.13
速动比率0.950.800.15报告期内公司流动比率较去年同期上升；速动比率较去年同期上升。
（二）营运能力指标项目2022年2021年变化幅度
应收账款周转率5.957.13-1.14
存货周转率1.942.17-0.23
应收账款周转率比去年同期下降了1.14次，主要系客户回款放缓所致。
（三）盈利能力指标项目2022年2021年变化幅度
每股收益0.861.18-0.32
加权平均净资产收益率17.94%28.12%-10.18%
每股收益及加权平均净资产收益率下降，主要系公司本期利润下降所致。
（四）其他财务指标项目2022年2021年变化幅度
主营业务毛利率30.38%33.92%-3.54%
资产负债率55.46%50.25%5.21%归属于上市公司股东的每
5.054.660.39
股净资产（元/股）每股经营活动产生的现金
0.740.670.07
流量净额（元/股）伊之密股份有限公司董事会
2023年4月13日