开尔新材:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告（2022年度）

浙江开尔新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项报告关于浙江开尔新材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2023]第 ZF10411 号
浙江开尔新材料股份有限公司全体股东：
我们审计了浙江开尔新材料股份有限公司(以下简称“开尔新材公司”)2022年度的财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2023 年 4 月 13 日出具了报告号为信会师报字[2023]第 ZF10410 号的
无保留意见审计报告。
开尔新材公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年修订）》的相关规定编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是开尔新材公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计开尔新材公司2022年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关
内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解开尔新材公司2022年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告第1页本报告仅供开尔新材公司为披露2022年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所中国注册会计师：钟建栋（特殊普通合伙）
中国注册会计师：洪建良
中国注册会计师：闻炜锋
中国·上海二〇二三年四月十三日专项报告第2页浙江开尔新材料股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元占用方与上市公上市公司核算的2022年期初占用2022年度占用累计发2022年度占用资金2022年度偿还2022年期末占占用形成非经营性资金占用资金占用方名称占用性质
司的关联关系会计科目资金余额生金额（不含利息）的利息(如有)累计发生金额用资金余额原因
控股股东、实际控制人及非经营性占用其附属企业非经营性占用
小计-----
前控股股东、实际控制人非经营性占用及其附属企业非经营性占用
小计-----其他关联方及附属企业非经营性占用小计
总计-----往来方与上市公上市公司核算的2022年期初往来2022年度往来累计发2022年度往来资金2022年度偿还2022年期末往往来形成往来性质其它关联资金往来资金往来方名称
司的关联关系会计科目资金余额生金额（不含利息）的利息(如有)累计发生金额来资金余额原因（经营性往来、非经营性往来）
控股股东、实际控制人及其附属企业
合肥开尔环保科技有限公司全资子公司预付账款565.95565.95采购经营性往来
开尔新材料（香港）国际有限公司控股子公司应收账款2745.706.12103.652648.17销售经营性往来
浙江晟开幕墙装饰有限公司控股子公司应收账款74.163365.702246.051193.81销售经营性往来
杭州开尔装饰材料有限公司全资子公司应收账款2259.733945.944338.261867.41销售经营性往来
上市公司的子公司及其附金华开晴太阳能科技有限公司控股子公司其他应收款10.0061.2850.5420.74结算租金经营性往来
属企业浙江晟开幕墙装饰有限公司控股子公司其他应收款1051.6840.271091.95暂借款非经营性往来
浙江晟开幕墙装饰有限公司控股子公司其他应收款111.2372.5438.69结算租金经营性往来
无锡市金科尔动力设备有限公司控股子公司其他应收款338.1115.21353.32暂借款非经营性往来
杭州义通投资合伙企业（有限合伙）控股子公司其他应收款10.1755.001.6266.79暂借款非经营性往来
金华开尔产业运营管理有限公司全资子公司其他应收款268.95202.9566.00结算租金经营性往来其他关联方及其附属企业
总计----
注：*表中非经营性占用部分，关联方范围依照《创业板上市规则》确定。*无控股股东、实际控制人的公司，存在第一大股东或第一大股东关联人非经营性占用资金的，也应填写本表非经营性占用部分。
本表已于2023年4月13日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：邢翰学主管会计工作负责人：马丽芬会计机构负责人：俞铖耀汇总表第1页