方大炭素:方大炭素2022年度内部控制审计报告

方大炭素新材料科技股份有限公司
内部控制审计报告
天职业字[2023]23796-2号
目
内部控制审计报告.7
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所审县,
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内部控制审计报告
天职业字[2023]23796-2号
方大炭素新材料科技股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了方控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是方大炭素董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,方大炭素于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
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统一社会信用代码911101085923425568营业执照扫描审场主体身监管信息、体验份码了解更多登记、备案、许可、
更多应用服务。
(副本)(15-1)
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙件核对一致出资额15099万元
类型特殊普通合伙企业(四)成立日期2012年03月05日
执行事务合伙邱靖之主要经营场所北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和
A-5区域
经营范围审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本,出具验资报告:办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业
务,出具有关报告:基本建设年度财务决算审计:代理记
账:会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训、法律、
法规规定的其他业务；技术开发、技术咨询、技术服务:
应用软件服务；软件开发；计算机系统服务,软件咨询:
产品设计；基础软件服务；数据处理(数据处理中的银行
卡中心、PUE值在1.4以上的云计算数据中心除外)；企
业管理咨询；销售计算机、软件及辅助设备、(市场主体
依法自主选择经营项目,开展经营活动；依法须经批准的
项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不登记机关
得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活登记机关
动。)
2023年01月17日
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制
国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。国家市场监督管理总局监制
证书序号:0000175
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准小执行注册会计师法定业务示
凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
天职国际会计师事务所(特殊普通伙普通合伙)应当向财政部门申请换发。
名称:与原件核对一致3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出名(m)
邱靖之租、出借、转让。
首席合伙人:4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》。
北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和
经营场所:A-5区域
北京市财政局
特殊普通合伙发证机关:
组织形式:
11010150二〇一八七
执业证书编号:年月日批准执业文号:京财会许可[2011]0105号
批准执业日期:2011年11月14日中华人民共和国财政部制
年度检验登记年度检验登记
AnnualRenewaiRcgistraionAonuaReuew司Rcgisration
本证书经检会合格,终续有就一年。本证书经检验合格,继续有效一年。
TliscciiiicaleisvalidforanoiheryearaftcrThiscerificatcisviidfaronotbenyearafter
(hisicgccsl.
陕西省注册会计师协会
CPA任事资格检壹
CPA任职资格检当合务专用意
合格专、章3017年03月206
016年03月29
年
2020年
合格专用章
年度检验登记年度检验登记
AnnuyKeoewaRsgistta.ionAnnuaiEenswaRegistaion
陆2021年
本证书经检会合格,继续有效一年。本证书经印事业有效一年。
T1Scct1icaesvac10ra0651ye31a1tc1Tlbincertificateisyalidiolanotheryestglethisrenewal.(h1SY6ge63i
陕西省注册会计师协会
CPA任职资格检查
合格专用章
004500019年4月10日
年月年月
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天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
与原件核对一致
(四)
年度检验登记
AonuaRencagRessuation
本证书经检验合络、继续有效一年。
TiisccttEicstciSyu1df0raa0theryeatatei
印isrenewl.
陕西省注册会计师会
CPA任职资格检查
证书编号:110101504.786合格专用章
No.eICecuccate合格专用章
批准注册协会:陕西银注册会计师协会2015年3月20日
发证日期:2014年9月040月
Dttofist63000发证日期:合4月
5
年度检验登记
AuuualRcncwaiRcgistrauon
本证书经检验合格,继续有效一年。
Thssccrttt1c9tstxvaiidfoy3nottsrvsargfef
hisrencwal
证书编号:110101500469
O.ofCcriicate
批准注册协公陕西省注册会计师协会
AuborizsdInstitute oiC2As
发证日期:201929日2020年
Dalcnissunce
合格专用
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙
4
与原件核对一致
(四)
年度检验登记年度检验登记
年度检验登记AnnuaiRcncwalRegistraion程鲁
AnualRenewlRegistration姓名
本证书经检验合格,继续有效一年Fuinamc男
本证书经检验合格,继续有效一年。Thisccctificatcisyaidferaxothcrysr.afcr性别
Thisccrtiicatcsvuiidforuxoserycayaztcrthisisnewal.Sex1994,41.27
印isrenewal.出生日期1994,41.27
Dytcoioirtr无职国际会计师事务所(特殊
工作单位普通合伙)西安分所
Workingunin142702199411273674
024身份证号码
IdentitycardNo.
年月日
0
提1240
名
#0日印
101
月年91
H三
3.47
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天职国际会计师事务所(特殊普:年
所
月
年度检验登记
AnnuaRencwalRegisttaiion
本证书经检验合性、继续有效一年
Thisccrtificateisyalsforanocryearafter
(hisrsnewal.
10101501018
证书编号:
No.oiCertiieatc
批准注册协会:陕西省注册会计师协会
Authcnizcdlasuiuie dCPAs
发证日期:2022.02.22日年月日Datcolssuance/0211