华闻集团:年度关联方资金占用专项审计报告

关于华闻传媒投资集团股份有限公司
非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表
专项审核报告
亚会专审字（2023）第01110009号亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇二三年四月十三日目录项目起始页码专项审核报告1非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1关于华闻传媒投资集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表专项审核报告
亚会专审字（2023）第01110009号
华闻传媒投资集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了华闻传媒投资集团股份有限公司（以下简称“华闻集团”）2022年12月31日合并及公司的资产负债表，2022年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。
按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是华闻集团管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计华闻传媒投资集团股份有限公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解华闻集团2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供华闻传媒投资集团股份有限公司2022年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
亚太（集团）会计师事务所中国注册会计师：申利超（特殊普通合伙）
中国注册会计师：沈秀云
中国·北京二〇二三年四月十三日
1华闻传媒投资集团股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
2022年度占用累计
非经营性占用方与上市公司上市公司核算2022年初占用资金2022年度占用资金2022年度偿还累计发2022年末占用资金资金占用方名称发生金额（不含利占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目余额的利息（如有）生额余额
息）
控股股东、实际控制人及其
——————————附属企业
小计——————————
前控股股东、实际控制人及
——————————其附属企业
小计——————————
其他关联方及其附属企业——————————
小计——————————
总计——————————2022年度往来累计往来性质（经营其它关联往来方与上市公司上市公司核算2022年初往来资金2022年度往来资金2022年度偿还累计发2022年末往来资金资金往来方名称发生金额（不含利往来形成原因性往来、非经营资金往来的关联关系的会计科目余额的利息（如有）生额余额息）性往来）
国广环球传媒控股有限公司实际控制人预付账款33300000.0050000000.0083300000.00授权广告费经营性往来
控股股东、实际控制人及其
国广环球传媒控股有限公司实际控制人其他长期资产90000000.0050000000.0040000000.00保证金经营性往来附属企业
国视通讯（北京）有限公司受同一控制人控制其他应收款20717020.75166474.8120550545.94履约保证金经营性往来
小计———144017020.7550000000.0050166474.81143850545.94——
海南省农旅文产业集团有限公司子公司其他应收款22800000.0017400000.001000000.0039200000.00财务资助非经营性往来
海南丰泽投资开发有限公司子公司其他应收款9000000.009000000.00财务资助非经营性往来
北京国广光荣广告有限公司子公司其他应收款90269772.2590269772.25财务资助非经营性往来
国视通讯（上海）有限公司子公司其他应收款467000000.0020000000.00487000000.00财务资助非经营性往来
车音智能科技有限公司子公司其他应收款90000000.005200000.0084800000.00财务资助非经营性往来
车音智能科技有限公司子公司其他应收款12593500.002900000.009693500.00代偿款非经营性往来
三亚辉途文化旅游投资发展有限公司子公司其他应收款21000000.005000000.0016000000.00财务资助非经营性往来
上市公司的子公司及其附属三亚凤凰岭文化旅游有限公司子公司其他应收款14255200.0014255200.00财务资助非经营性往来
企业成都融智汽车服务有限公司子公司其他应收款2250000.002250000.00财务资助非经营性往来
北京国广光荣广告有限公司子公司应收股利22960000.0022960000.00股利非经营性往来
车音智能科技有限公司子公司应收利息19439332.0419439332.04资金使用费非经营性往来
海南省农旅文产业集团有限公司子公司应收利息446764.81446764.81资金使用费非经营性往来
海南丰泽投资开发有限公司子公司应收利息12082.1912082.19资金使用费非经营性往来
车音智能科技有限公司子公司其他应收款10228997.2310228997.23资金使用费非经营性往来
海南省农旅文产业集团有限公司子公司其他应收款766315.07766315.07资金使用费非经营性往来
海南丰泽投资开发有限公司子公司其他应收款630000.00630000.00资金使用费非经营性往来
小计———757183151.2952243500.0011625312.3028355200.00792696763.59——其他关联方及其附属企业
总计———901200172.04102243500.0011625312.3078521674.81936547309.53——本表已于2023年4月13日获全体董事批准
法定代表人：汪方怀主管会计工作负责人：汪波会计机构负责人：万玉珍