坤恒顺维:民生证券股份有限公司关于成都坤恒顺维科技股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

民生证券股份有限公司
关于成都坤恒顺维科技股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
民生证券股份有限责任公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为成都
坤恒顺维科技股份有限公司（以下简称“坤恒顺维”或“公司”）首次公开发行股票
并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》等有关规定，对坤恒顺维2022年度募集资金存放与实际使用情况进行了认真、审慎的核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意成都坤恒顺维科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕9号）核准，并经上海证券交易所同意，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2100 万股，发行价格 33.80元/股，共募集资金总额为人民币709800000.00元，减除发行费用（不含增值税）人民币77857477.96元，募集资金净额为人民币631942522.04元。上述募集资金已全部到位，大华会计师事务所（特殊普通合伙）已于2022年2月10日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（大华验字[2022]000015号）。
（二）募集资金使用情况及结余情况
单位：元项目金额
募集资金总额709800000.00
减：支付发行费用77857477.92
募集资金净额【注1】631942522.08
加：募集资金利息收入2970800.92
加：未置换的以自有资金支付的发行费【注2】1118396.22
加：暂时闲置募集资金投资实现的收益1613150.68减：募集资金专户支付募投项目投资金额62795854.51
减：超募资金永久补充流动资金金额70000000.00
减：归还银行贷款29900000.00
减：手续费支出1775.69
减：闲置募集资金现金管理金额454299552.00
减：募集资金项目建设需要保证金金额1876458.44
截至2022年12月31日募集资金专户余额18771229.26
截至2022年12月31日募集资金余额【注3】474947239.70
【注1】：本专项报告中的募集资金净额631942522.08元与验资报告中的募集资金净
额631942522.04元差异0.04元，系计划发行费用与实际存在差异，实际缴纳印花税较预计减少0.04元。
【注2】：未置换的以自有资金支付的发行费用1118396.22元。
【注3】截至2022年12月31日募集资金余额系闲置募集资金现金管理金额、募集资金项目建设需要保证金金额和截至2022年12月31日募集资金专户余额的合计数。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况为了规范募集资金的存放、管理和使用，保护投资者合法权益，公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《成都坤恒顺维科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），就募集资金专户存储、使用、用途变更、管理与监督等进行了明确规定。
根据《管理制度》并结合经营需要，公司依照规定对上述募集资金进行专户存储管理，并于2022年2月10日与保荐机构、募集资金专户监管银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用，前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。详细情况请参见公司2022年2月14日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《首次公开发行股票科创板上市公告书》。
公司于2022年4月19日召开第三届董事会第二次会议，第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司变更募集资金专户的议案》，同意公司变更募集资金专项账户。详细情况请参见公司2022年4月20日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于变更募集资金专户的公告》。
截至2022年12月31日，公司均严格按照监管协议的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
单位：元开户银行银行账号账户类别存储余额存储方式中国银行股份
有限公司成都115874549376募集资金专用账户2452680.78活期电子路支行招商银行股份
有限公司成都128913115510708募集资金专用账户12597433.91活期青羊支行成都银行股份
有限公司蜀光1001300000980129募集资金专用账户-已销户路支行中信银行成都
8111001013700802110募集资金专用账户3513260.97活期
银河王朝支行中国民生银行
股份有限公司635458937募集资金专用账户207853.60活期成都锦江支行
合计18771229.26―
三、2022年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》使用募集资金。公司报告期内募投项目的资金使用情况，详见“募投资金使用情况对照表”（见附表）。
（二）募投项目先期投入及置换情况
截至2022年12月31日，公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2022年12月31日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2022年3月3日召开第二届董事会第二十次会议，第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金及部分自有资金进行现金管理的议案》，为提高资金的使用效率，增加收益，同意公司在确保不影响募投项目正常进行以及公司日常资金正常周转需要日常业务的正常开展的前提下，使用不超过人民币504000000.00元暂时闲置募集资金及不超过人民币
178000000.00元的自有资金进行现金管理，拟购买安全性高、流动性好、满足
保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等）。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。监事会对该事项发表了同意意见，独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构对该事项出具了明确的核查意见。
具体内容详见公司于2022年3月5日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于使用暂时闲置募集资金及部分自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-008）。
截至2022年12月31日，公司使用募集资金进行现金管理金额为
454299552.00元。
单位：元截至
2022年12产品类合作方名称收益类型购买金额购买日到期日月31型日是否赎回
未赎回现金管理产品情况：
中国民生银行股份有限一般性保本固定
311299552.002022/4/2随时赎回否
公司成都锦存款收益江支行大连银行股可转让保本固定
份有限公司大额存31000000.002022/10/172023/2/12否收益成都分行单大连银行股可转让保本固定
份有限公司大额存12000000.002022/11/232023/3/27否收益成都分行单大连银行股可转让保本固定
份有限公司大额存50000000.002022/11/232023/2/20否收益成都分行单大连银行股可转让保本固定
份有限公司大额存40000000.002022/12/92023/3/26否收益成都分行单中国银行股七天通保本固定
份有限公司10000000.002022/4/11随时赎回否知存款收益电子路支行
未赎回现金管理产品小计454299552.00―――
已赎回现金管理产品情况：截至
2022年12产品类合作方名称收益类型购买金额购买日到期日月31型日是否赎回华安证券股收益凭保本浮动已赎
100000000.002022/4/112022/10/12
份有限公司证收益回
已赎回现金管理产品小计100000000.00―――
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司于2022年3月3日召开第二届董事会第二十次会议，第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款及永久补充流动资金的议案》，为满足流动资金需求，提高募集资金使用效率，同意公司使用部分超募资金人民币99900000.00元用于归还银行贷款和永久补充流动资金，其中
29900000.00元用于归还银行贷款，70000000.00元用于永久补充流动资金。监
事会对该事项发表了同意意见，独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构对该事项出具了明确的核查意见。该事项已经2022年3月28日召开的
2022年第一次临时股东大会审议通过。
具体内容详见公司已于2022年3月5日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于使用部分超募资金归还银行贷款及永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-007）。
截至2022年12月31日，已永久补充流动资金70000000.00元，已归还银行贷款29900000.00元。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至2022年12月31日，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至2022年12月31日，公司不存在将募投项目结余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况1、公司于2022年8月22日召开第三届董事会第三次会议，第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，为满足公司募集资金投资项目实施的实际需要，提高募集资金使用效率和运营管理效率，同意公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的事项。根据实际需要并经相关审批后，以自有资金先行支付部分募投项目款项，后续按季度统计以自有资金支付募投项目款项金额，从募集资金专户等额划转至公司自有资金账户。监事会对该事项发表了同意意见，独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构对该事项出具了明确的核查意见。
具体内容详见公司于2022年8月23日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《成都坤恒顺维科技股份有限公司关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的公告》（公告编号：2022-032）。
2、截至2022年12月31日，公司向成都银行股份有限公司华兴支行存入募
投项目建设需要的保证金1872083.58元。截至2022年12月31日，该账户获得4374.86元利息收入导致余额增加至1876458.44元，除此之外无其他变动。
除上述事项外，公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，不存在其他应披露而未披露事项。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至2022年12月31日，公司募投项目未发生变更情况，也没有对外转让或者置换募投项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题公司严格按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2022]15号）以及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规的规定，及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见经核查，民生证券认为：坤恒顺维2022年度募集资金存放与使用符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于成都坤恒顺维科技股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
白英才朱炳辉民生证券股份有限公司
年月日附表：
募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金总额631942522.08本年度投入募集资金总额162695854.51
变更用途的募集资金总额―
已累计投入募集资金总额162695854.51
变更用途的募集资金总额比例―已变更项目达项目可项目，截至期末投截至期末累计投入到预定是否达行性是承诺投资含部分募集资金承诺投资截至期末承诺投入截至期末累计投入进度本年度实调整后投资总额本年度投入金额金额与承诺投入金可使用到预计否发生
项目变更总额金额(1)入金额(2)（%）(4)＝现的效益
额的差额(3)＝(2)-(1)状态日效益重大变
（如(2)/(1)期化
有）无线电测试仿真设
否169353600.00169353600.00169353600.0025532224.7025532224.70-143821375.3015.08建设中不适用不适用否备生产基地无线电测试仿真技
否69655400.0069655400.0069655400.007816471.107816471.10-61838928.9011.22建设中不适用不适用否术研发中心无线电测
试仿真开否24589800.0024589800.0024589800.001447158.711447158.71-23142641.295.89建设中不适用不适用否放实验室补充流动
否28000000.0028000000.0028000000.0028000000.0028000000.000.00100.00不适用不适用不适用否资金
小计―291598800.00291598800.00291598800.0062795854.5162795854.51-228802945.49―――――超募资金流向永久补充
否70000000.0070000000.0070000000.0070000000.0070000000.000.00100.00不适用不适用不适用否流动资金归还银行
否29900000.0029900000.0029900000.0029900000.0029900000.000.00100.00不适用不适用不适用否贷款尚未确认使用投向
否240443722.08240443722.08240443722.080.000.00-240443722.080.00不适用不适用不适用否的超募资金
小计―340343722.08340343722.08340343722.0899900000.0099900000.00-240443722.08―――――
合计―631942522.08631942522.08631942522.08162695854.51162695854.51-469246667.57―――――未达到计划进度原因不适用（分具体募投项目）项目可行性发生不适用重大变化的情况说明募集资金投资项目不适用先期投入及置换情况用闲置募集资金不适用暂时补充流动资金情况对闲置募集资金进行
详见“三、2022年度募集资金的实际使用情况之（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。
现金管理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金
详见“三、2022年度募集资金的实际使用情况之（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”。
或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因不适用
募集资金其他使用情况详见“三、2022年度募集资金的实际使用情况之（八）募集资金使用的其他情况”。