黄山旅游:国元证券关于黄山旅游非公开发行股票募集资金2022年度存放与实际使用情况的核查意见

国元证券股份有限公司
关于黄山旅游发展股份有限公司非公开发行股票募集资金
2022年度存放与实际使用情况的核查意见
国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）作为黄山旅游发展股份有
限公司（以下简称“黄山旅游”或“公司”）2015年非公开发行股票项目的持续
督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法规和规范性文件的规定，采取审阅相关资料、沟通访谈等方式对黄山旅游2022年度募集资金存放与实际使用情
况进行了核查，具体核查情况及核查意见如下：
一、募集资金存放与实际使用情况
（一）募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]994号文《关于核准黄山旅游发展股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向特定对象定价发行人民币普通股（A 股）2685 万股，每股发行价格 18.55 元，募集资金总额 49806.75万元，扣除发行费用940.62万元后，募集资金净额48866.13万元，该募集资金已于2015年8月全部到位。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次非公开发行股票的资金到位情况进行了验证，并出具了会验字[2015]3294号《验资报告》。
2、募集资金使用及结余情况
2022年度，公司募集资金使用情况为：（1）本年度直接投入募集资金项目
711.21万元，截至2022年12月31日公司累计直接投入金额共计24714.68万
元。（2）本年度使用闲置募集资金购买银行理财产品共计18000.00万元，本年
度已收回银行理财产品本金18000.00万元，截至年末无尚未到期的银行理财产品。
截至2022年12月31日，公司募集资金项目投资使用募集资金24714.68
1万元，募集资金专用账户累计形成利息和理财收益共计6059.90万元，累计手
续费支出共计9.88万元，募集资金专户2022年12月31日实际余额为30201.47万元。
截至2022年12月31日，公司募集资金专户存储的余额情况如下：
金额单位：元募集资金投资项目名称银行名称银行账号账户余额
黄山风景名胜区北海宾中国银行黄山天都支行175234538300185487209.27
馆环境整治改造项目中国农业银行黄山景区支行12663001040004851116527540.58
合计302014749.85
（二）募集资金管理情况
根据有关法律法规及中国证监会、上海证券交易所关于募集资金管理的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制订了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2015年8月27日，公司分别与中国银行股份有限公司黄山天都支行、徽商
银行股份有限公司黄山分行、中国农业银行股份有限公司黄山景区支行及国元证
券签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
黄山旅游上述协议文本与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
2017年7月21日，徽商银行股份有限公司黄山分行的募集资金账户在募集
资金使用完毕后予以销户。
（三）2022年度募集资金的实际使用情况
根据容诚会计师事务所(特殊普通合伙)出具的容诚专字[2023]230Z1302 号
鉴证报告及适当核查，黄山旅游2022年度募集资金的实际使用情况如下：
22022年度募集资金使用情况表
金额单位：万元
募集资金总额48866.13本年度投入募集资金总额711.21
变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额24714.68
变更用途的募集资金总额比例-项目是否已截至期末累计可行截至期末项目达到变更项截至期末承截至期末累投入金额与承是否达性是募集资金承调整后投资本年度投投入进度预定可使本年度实现
承诺投资项目目(含诺投入金额计投入金额诺投入金额的到预计否发
诺投资总额总额入金额(%)(4)＝用状态日的效益
部分变(1)(2)差额(3)＝效益生重
(2)/(1)期
更)(2)-(1)大变化黄山风景名胜区玉屏
*
否14166.1312000.0012000.00-12000.00-100.002015.062324.39否否索道改造项目黄山风景名胜区北海
宾馆环境整治改造项否28000.0030166.1330166.13711.216014.68-24151.4519.94---否目
偿还银行贷款否6700.006700.006700.00-6700.00-100.00---否
合计—48866.1348866.1348866.13711.2124714.68-24151.4550.58—2324.39——
黄山风景名胜区北海宾馆环境整治改造项目：由于北海宾馆系黄山景区的历史和标志性建筑之一，备受各方关注，需要听取社会各界观点及建议，且景区内施工难度大，需充分做好方案论证，影响了整体设计进度，导致该项目延期建设。公司履行了相应的决策审批程序，分别于2017年4月及2018年4月发布项目建设延期公告，北海宾馆于2019年12月停止营业正式启动全面改造。在该项目建设过程中，受新冠疫情及景区天气影响，材料采购、物料运输、施工人员组织等方面受到影响且项目整体施工难度较大，导致项目推进有所延后，公司履行未达到计划进度原因（分具体项目）
了相应的决策审批程序，并于2021年10月发布项目延期公告。
由于疫情持续性影响和施工难度超出原预期，叠加景区雨雾天气较多等多方因素的综合影响，项目建设进度有所延后，为保障募集资金投资项目建设质量、保证募集资金运用合理性、降低募集资金投入风险，更好地维护全体股东的利益，公司经审慎研究论证后对项目进度进行了优化调整，预计项目完工日期将延期至2024年12月。
3项目可行性发生重大变化的情况说明无
募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产根据公司第八届董事会第七次会议决议，公司同意使用不超过人民币2亿元闲置募集资金进行现金管理，使用期限为公司董事会审议通过后品情况一个自然年度内，在上述额度范围及使用期限内，资金可以滚动使用。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行无贷款情况
募集资金结余的金额及形成原因截至2022年12月31日，募集资金余额为30201.47万元，主要系“黄山风景名胜区北海宾馆环境整治改造项目”尚在建设阶段。
募集资金其他使用情况无
*黄山风景名胜区玉屏索道改造项目：2022年，受新冠疫情的阶段复发和多点散发影响，公司经营乃至旅游行业复苏遭受较大冲击，旅客流量大幅减少、索道乘坐量随之下降，导致该项目2022年度未达预计效益。
4二、保荐机构的核查意见经核查，国元证券认为：黄山旅游2022年度募集资金的管理及使用符合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定；黄山旅游董事会披露的
2022年度募集资金存放与使用情况与实际相符。
（以下无正文）5（本页无正文，为国元证券股份有限公司《关于黄山旅游发展股份有限公司非公开发行股票募集资金2022年度存放与实际使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人（签名）：
夏小伍杨凯强
保荐机构（公章）：国元证券股份有限公司年月日
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