杭钢股份:杭州钢铁股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—10页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕2070号
杭州钢铁股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的杭州钢铁股份有限公司（以下简称杭钢股份）管理层编制
的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供杭钢股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为杭钢股份年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任杭钢股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对杭钢股份管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第1页共10页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，杭钢股份管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）的规定，如实反映了杭钢股份募集资金2022年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年四月十三日
第2页共10页杭州钢铁股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）的规定，将本公司2022年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准杭州钢铁股份有限公司向杭州钢铁集团公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2015〕2648号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票468749995股，发行价为每股人民币5.28元，共计募集资金2474999977.28元，其中人民币3.68元为发行对象钢钢网电子商务（上海）股份有限公司多认缴的投资款，扣除发行费用29344103.42元后的募集资金为2445655873.86元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2016年6月2日汇入本公司募集资金监管账户，另扣除验资登记费等
655896.21元，公司本次募集资金净额为2444999977.65元。上述募集资金到位情况业
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕177号）。
(二)募集资金使用和结余情况
单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 244500.00
项目投入 B1 227881.94截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 14994.02
本期发生额 项目投入 C1
第3页共10页使用闲置募集资金暂时
C2 31612.08补充流动资金
利息收入净额 C3 158.47
项目投入 D1=B1+C1 227881.94使用闲置募集资金暂时
截至期末累计发生额 D2=C2 31612.08补充流动资金
利息收入净额 D3=B2+C2 15152.49
应结余募集资金 E=A-D1-D2+D2 158.47
实际结余募集资金 F 158.47
差异 G=E-F
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）
和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《杭州钢铁股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于2016年6月与中国工商银行股份有限公司杭州半山支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，与宁波银行杭州城西支行营业部及子公司浙江新世纪再生资源开发有限公司（以下简称再生资源公司）签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，本公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元开户单位开户银行银行账号募集资金余额备注中国工商银行股份有限公司杭
本公司12020200299001055371584705.57州半山支行
第4页共10页开户单位开户银行银行账号募集资金余额备注再生资源公司宁波银行杭州城西支行营业部71070122000203248
合计1584705.57
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
宁波钢铁有限公司（以下简称宁钢公司）的相关募集配套资金投资项目主要为与该公司
环保节能相关，并不产生直接的新增收入和利润，故无法单独核算效益。但通过改善公司的节能环保，能够间接为该公司的生产经营提供帮助，为长期的持续发展奠定基础。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况经公司2019年7月第七届董事会第二十四次会议及2019年第二次临时股东大会审议通过，公司终止金属材料交易平台项目的投资，将募集资金投向9.5亿元变更为杭钢云计算数据中心项目一期，其中72596.18万元用于收购云计算公司100%股权，22403.82万元用于以云计算公司为主体投资建设运营杭钢云计算数据中心项目一期。
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1.募集资金使用情况对照表
2.变更募集资金投资项目情况表
杭州钢铁股份有限公司
二〇二三年四月十三日
第5页共10页附件1募集资金使用情况对照表
2022年度
编制单位：杭州钢铁股份有限公司单位：人民币万元
募集资金总额244500.00本年度投入募集资金总额31612.08
变更用途的募集资金总额95000.00
已累计投入募集资金总额259494.02
变更用途的募集资金总额比例38.85%截至期末累是否已截至期末计投入金额截至期末项目可行变更项募集资金截至期末项目达到是否达序承诺投资调整后本年度累计投入与承诺投入投入进度本年度实性是否发
目（含承诺投资承诺投入预定可使用到预计号项目投资总额投入金额金额金额的差额(%)(4)＝现的效益生重大变
部分变总额金额(1)状态日期效益
(2)(3)＝(2)/(1)化
更）
(2)-(1)
1金属材料交易平台是95000.00－是
紫光环保污水处理项目
2否61600.0061600.0061600.0053185.35-8414.65否
[注1]紫光环保节余募集资金
39240.009240.00
永久补充流动资金
4宁波钢铁环保改造项目
4-1炼钢系统除尘改造工程否19000.0019000.0019000.0011267.30-7732.7059.302020年7月－否
4-2炼铁区域除尘改造工程否8200.008200.008200.008200.00100.002017年12月－否
4-3原料场封闭工程[注2]否33000.00－否
第6页共10页烧结机活性焦烟气净化
4-4否43200.0043200.0043200.0029507.82-13692.1868.312018年8月－否
工程[注3]再生资源5万辆报废汽
5否20000.0020000.00－否
车回收拆解项目[注4]
收购云计算公司100%股
6是72596.1872596.1872596.18100.002019年10月
权
-2072.42否[注5]否杭钢云计算数据中心项
7是22403.8222403.8222732.39328.56101.472020年12月
目一期宁钢公司节余募集资金
821152.9021152.9021152.90
永久补充流动资金闲置募集资金暂时补充
931612.0831612.0831612.08
流动资金
合计－280000.00247000.00227000.0031612.08259494.0232494.02－－-2072.42－
未达到计划进度原因（分具体项目）不适用
金属材料交易平台项目计划打造一个金属材料电商平台，通过线上线下交易给客户提供交易平台，并配套供应链金融等系列服务。近年来，市场形势发生了巨大的变化，金属材料交易平台竞争激烈，钢钢网、找钢网、宝武集团下属欧冶云商等平台依靠先发优势，新成立的平台很难与之竞争；而且金融市场风险剧项目可行性发生重大变化的情况说明烈增加，大量提供金融服务的平台公司倒闭，公司仅以有限的募集资金投入，难以支撑起供应链金融服务；
公司如继续实施原项目有可能将发生大额损失，很难达到预期目标。2019年7月，经公司第七届董事会第二十四次会议及2019年第二次临时股东大会审议通过，公司终止金属材料交易平台项目的投资。
公司在募集资金到位前已开工建设盱眙县城南污水处理厂一期提标改造及二期扩建项目、常山天马污
水处理厂一期提标改造与二期扩建工程项目、宣城市（敬亭圩）污水处理厂二期扩建及污水深度（提标）
募集资金投资项目先期投入及置换情况 项目、青田县金三角污水处理厂工程项目、福州市元洪投资区污水处理厂一期 TOT 项目和二期 BOT 项目、
三门城市污水处理厂提标改造项目、德清县新安镇污水处理 BOT 项目、甘肃宏汇高浓度酚氰污水处理站 BOT
项目、炼钢系统除尘改造工程和炼铁区域除尘改造工程项目，截至2016年10月31日，以自筹资金预先
第7页共10页投入募集资金投资项目的实际投资额为43176.06万元。经公司第七届董事会第一次会议决议通过，并经
保荐机构中信证券股份有限公司同意，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金43176.06万元。上述置换事项及置换金额业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《鉴证报告》（天健审〔2016〕7874号）。
2022年4月7日，经公司第八届董事会第十四次会议、第八届监事会审议通过，公司拟使用31612.08
万元的募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之起不超过12个月。2022年4月7日，用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司保荐机构中信证券股份有限公司出具《关于杭州钢铁股份有限公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金之核查意见》，其对本次杭州钢铁股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的事项无异议。
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用
截至2022年12月31日，本期募集资金实际结余158.47万元，主要系再生资源5万辆报废汽车回募集资金结余的金额及形成原因收拆解项目募资资金承诺投资额20000.00万元实际投入中尚未使用募集资金，以及本期使用闲置募集资金暂时补充流动资金31612.08万元所致，结余资金主要为募集资金产生的累计利息收入净额所致。
第8页共10页1.2020年7月30日，经公司第八届董事会第三次会议审议通过，公司原子公司紫光环保污水处理项
目结项并将节余募集资金9191.16万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充紫光环保流动资金。2020年7月30日本公司保荐机构中信证券股份有限公司出具《关于杭州钢铁股份有限公司部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》，其对本次公司将节余募集资金永久补充流动资金的事项无异议。截至2020年12月31日，该项目节余募集资金9240.00万元已全部补充流动资金。
募集资金其他使用情况
2.2021年4月8日，经公司第八届董事会第九次会议审议通过，公司子公司宁波钢铁环保改造项
目结项并将节余募集资金21003.86万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充宁钢公司流动资金。2021年4月8日本公司保荐机构中信证券股份有限公司出具《关于杭州钢铁股份有限公司部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》，其对本次公司将节余募集资金永久补充流动资金的事项无异议。公司2020年年度股东大会审议通过了上述事项。截至2021年12月31日，该项目节余募集资金21152.90万元已全部补充流动资金。
[注1]紫光环保污水处理项目已经公司2020年第二次临时股东大会审议通过结项，并将结余募集资金永久补充紫光环保公司流动资金。公司于2020年12月11日召开
第八届董事会第六次会议，审议通过了公司分别向杭钢集团、菲达环保出售公司所持紫光环保62.9525%、35%的股权相关事项，该事项已经公司2020年第三次临时股东大会审议通过。截至2021年12月31日，上述交易已实施完成，紫光环保作为实施主体的募投项目已一并转让[注2]原料场封闭工程项目，根据公司第七届董事会第二十四次会议及2019年第二次临时股东大会决议，由于公司实际募集配套资金净额244500.00万元与计划募集金额
280000.00万元存在35500.00万元缺口，故该项目不再作为募集资金投资项目，剩余2500.00万元资金缺口，由公司以自有资金补足
[注 3]烧结机活性焦烟气净化工程，公司通过 BOT 方式委托浙江省环保集团有限公司建设，建设期：2017 年 3 月至 2017 年 12 月。2018 年 8 月，该工程已完工投运，决算金额为28516.41万元，累计已支付29507.82万元（含管理费991.42万元）[注4]再生资源5万辆报废汽车回收拆解项目，截至期末该工程实际已开始投入使用，使用自有资金投入，未使用募集资金[注5]该募投项目于2020年12月投入运营，受行业竞争加剧、经济下行等影响，机柜上柜率仍处于上升期，该等因素导致本期产生亏损。
第9页共10页附件2变更募集资金投资项目情况表
2022年度
编制单位：杭州钢铁股份有限公司单位：人民币万元变更后项目截至期末计划实际累计项目达到变更后的项目
本年度投资进度(%)本年度实是否达到变更后的项目对应的原项目拟投入募集累计投入金额投入金额预定可使用可行性是否发生
实际投入金额(3)=(2)/(1)现的效益预计效益
资金总额(1)(2)状态日期重大变化收购云计算公司
72596.1872596.1872596.18100.002019年10月
100%股权
金属材料交易平台-2072.42否否杭钢云计算数据
22403.8222403.8222732.38101.472020年11月
中心项目一期
合计－95000.0095000.0095328.56－－-2072.42－
公司为实现中长期战略发展目标，保持公司长期健康发展，拟在现有钢铁业务及环保业务外，充分利用公司及股东的资源优势，涉足数字经济产业，布局数字经济领域，投资建设互联网数据中心（IDC）业务，提供机架出租及运维服务，并提供云服务、增值服务及大数据服务，培育新的利润增长点。同时，考虑公司原募集资金投资变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）项目“金属材料交易平台项目”已不具备继续实施的条件，所以经公司第七届董事会第二十四次会议及2019年第二次临时股东大会审议通过，公司终止金属材料交易平台项目的投资，变更募集资金投向合计使用9.5亿元投资建设运营杭钢云计算数据中心项目一期，其中72596.18万元用于收购云计算公司100%股权，其余22403.82万元用于以云计算公司为主体投资建设运营杭钢云计算数据中心项目一期。
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用