艾比森:中信证券股份有限公司关于深圳市艾比森光电股份有限公司2022年度跟踪报告

中信证券股份有限公司
关于深圳市艾比森光电股份有限公司
2022年度跟踪报告
保荐人名称：中信证券股份有限公司（简被保荐公司简称：艾比森（300389）称“中信证券”）
保荐代表人姓名：陈才泉联系电话：0755-23835001
保荐代表人姓名：李海军联系电话：0755-23835888
一、保荐工作概述项目工作内容
（一）公司信息披露审阅情况是，保荐代表人均及时审阅公司信息
1、是否及时审阅公司信息披露文件披露文件。
2、未及时审阅公司信息披露文件的次数0次
（二）督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况1、是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止关联方占用公司资源的是，保荐代表人已督导公司建立健全制度、募集资金管理制度、内控制度、内规章制度。
部审计制度、关联交易制度）
2、公司是否有效执行相关规章制度是
（三）募集资金监督情况
1、查询公司募集资金专户次数2022年共查询5次。
2、公司募集资金项目进展是否与信息披
不适用露文件一致
（四）公司治理督导情况
1、列席公司股东大会次数0次
2、列席公司董事会次数0次
3、列席公司监事会次数0次
（五）现场检查情况
1、现场检查次数1次是，2022年6月21日对发行人进行
2、现场检查报告是否按照本所规定报送现场检查，并于2022年7月1日向深
圳证券交易所报送现场检查报告。
1项目工作内容
3、现场检查发现的主要问题及整改情况不适用
（六）发表专项意见情况1次，2022年8月4日出具《中信证券股份有限公司关于深圳证券交易所
1、发表专项意见次数
对深圳市艾比森光电股份有限公司关注函的核查意见》。
2、发表非同意意见所涉问题及结论意见无
（七）向本所报告情况（现场检查报告除外）1、向本所报告的次数（现场检查报告除
2
外）
1、中信证券股份有限公司关于深圳市
艾比森光电股份有限公司2022年半年度跟踪报告；
2、报告事项的主要内容
2、中信证券股份有限公司关于深圳市
艾比森光电股份有限公司持续督导现场培训报告。
3、报告事项的进展或者整改情况无
（八）关注职责的履行情况
1、是否存在需要关注的事项无
2、关注事项的主要内容不适用
3、关注事项的进展或者整改情况不适用
（九）保荐业务工作底稿记录、保管是否是合规
（十）对上市公司培训情况
1、培训次数1次
2、培训日期2022年12月16日根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规则要求，对上市
3、培训的主要内容
公司信息披露、关联交易及关联资金
占用、募集资金的规范管理和使用、持续督导其他注意事项及上市公司主要人员合规注意事项等进行培训。
（十一）其他需要说明的保荐工作情况无
2二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事项存在的问题采取的措施
（一）信息披露无不适用
（二）公司内部制度的建立和执行无不适用
（三）“三会”运作无不适用
（四）控股股东及实际控制人变动无不适用
（五）募集资金存放及使用无不适用
（六）关联交易无不适用
（七）对外担保无不适用
（八）收购、出售资产无不适用
（九）其他业务类别重要事项（包括对外投资、风险投资、委托理财、财务资助、无不适用套期保值等）
（十）发行人或者其聘请的中介机构配无不适用合保荐工作的情况
（十一）其他（包括经营环境、业务发展、财务状况、管理状况、核心技术等方无不适用面的重大变化情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况未履行承诺的原公司及股东承诺事项是否履行承诺因及解决措施
（一）股份锁定承诺是不适用
（二）首次公开发行前持股5%以上股东是不适用的持股意向及减持意向承诺
（三）填补摊薄即期回报的承诺是不适用
（四）同业竞争的承诺是不适用
（五）稳定股价的承诺是不适用
（六）利润分配政策的承诺是不适用
四、其他事项报告事项说明
3报告事项说明
（一）保荐代表人变更及理由不适用
2022年5月20日至2022年12月31日，
存在以下中国证监会（包括派出机构）和贵所对本保荐人或者保荐的公司采取监管措施的事
项：
1、2022年6月21日，中国证监会浙江监
管局对我公司保荐的思创医惠科技股份有限公司（以下简称“思创医惠”）出具《关于对思创医惠科技股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》。监管措施认定：思创医惠披露的《2021年年度报告》与《2021年度业绩预告》差异较大，相关信息披露不准确；思创医惠披露的《关于前期会计差错更正及追溯
（二）报告期内中国证监会和调整的公告》，对2020年度收入进行了差错更本所对保荐人或者其保荐的公正，导致公司定期报告相关信息披露不准确。
司采取监管措施的事项及整改
上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》情况
第二条、第三条、第四条的规定。
2、2022年11月15日，上海证监局出具《关于对开山集团股份有限公司采取出具警示函措施的决定》，监管措施认定：开山股份未及时审议和披露关联交易且关联董事杨建军未回避表决，不符合《深圳证券交易所创业板上市规则（2020年12月修订）》的规定，违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令
第40号）相关条款的规定；开山股份将闲置募集资金用于购买中信银行大额存单未履行审议程序和信息披露义务，不符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用
4报告事项说明的监管要求》的规定，违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）的规定；
2021年年度报告中，关于第三名至第五名客户的相关信息披露不准确，违反了《上市公司信息披露管理办法》的规定。
我公司在上市公司收到监管函件后，与上市公司一起仔细分析问题原因，并落实整改，督促上市认真吸取教训，履行勤勉尽责义务，组织公司完善内部控制，建立健全财务会计管理制度及信息披露制度并严格执行，切实维护全体股东利益。
1、2022年8月11日，深交所出具《关于对创意信息技术股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》。监管函件认定：创意信息2021年度业绩预告披露的预计净利润与年度报告披露的经审计净利润存在较大差异且盈亏性质发生变化。上述行为违反了《创业板股票上市规则（2020年12月修订）》相关规定。创意信息董事长陆文斌、总经理何文江、
（三）其他需要报告的重大事
财务总监刘杰未能恪尽职守、履行勤勉尽责义项务，违反了《创业板股票上市规则（2020年12月修订）》第1.4条、第4.2.2条和第5.1.2条的规定，对上述违规行为负有重要责任。
2、2022年8月29日，深交所出具《关于对思创医惠科技股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》，监管函件认定：思创医惠2021年度业绩预告披露的净利润与年
度报告披露的经审计净利润相比，存在较大差
5报告事项说明异。上述行为违反了《创业板股票上市规则2020年12月修订）》相关规定。思创医惠董事长章笠中、总经理华松鸳、财务总监陈云昌未能恪尽职守、履行勤勉尽责义务，违反了《创业板股票上市规则（2020年12月修订）》第1.4条、
第4.2.2条和第5.1.2条的规定，对上述违规行为负有重要责任。
我公司在知悉上市公司受到纪律处分后，督促上市公司及相关当事人应当引以为戒，加强法律、法规的学习，严格遵守法律法规和交易所业务规则，履行诚实守信、忠实勤勉义务，保证上市公司经营合法合规以及信息披露真
实、准确、完整。
我公司在知悉对保荐代表人的监管措施后
高度重视，要求相关保荐代表人应当引以为戒，严格遵守法律法规、保荐业务执业规范和交易
所业务规则等规定，遵循诚实、守信、勤勉、尽责的原则，认真履行保荐代表人的职责，切实提高执业质量，保证所出具的文件真实、准确、完整。
（以下无正文）6（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市艾比森光电股份有限公司
2022年度跟踪报告》之签章页）
保荐代表人：
陈才泉李海军中信证券股份有限公司年月日
7