博云新材:招商证券股份有限公司关于湖南博云新材料股份有限公司2022年度持续督导定期现场检查报告

招商证券股份有限公司
关于湖南博云新材料股份有限公司
2022年度持续督导定期现场检查报告
保荐机构名称：招商证券股份有限公司被保荐公司简称：博云新材
保荐代表人姓名：吴茂林联系电话：0755-82943666
保荐代表人姓名：刁雅菲联系电话：0755-82943666
现场检查人员姓名：吴茂林、刁雅菲、熊雅韵
现场检查对应期间：2022年1月1日-2022年12月31日
现场检查时间：2023年4月6日-2022年4月7日
一、现场检查事项现场检查意见
（一）公司治理是否不适用
现场检查手段：（1）查阅公司章程和各项规章制度；（2）查阅公司三会材料，包括会议通知、会议记录、会议决议、公告等；（3）了解公司三会规则执行情况等；（4）对
相关人员进行访谈，了解公司基本制度的执行情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等
√
要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范
√性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披
√露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程
√序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√
（二）内部控制
现场检查手段：（1）查阅内部审计部门资料，包括任职人员资料、内部审计制度、有关报告等；（2）与内部审计部门人员就内部控制等情况进行访谈。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如√
适用）
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计
√部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）√
14.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门
√
提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进
√
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适√用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进
√
行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员
√
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员
√
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制
√
评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了
√
完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件；（2）访谈公司董
秘、证券事务代表；（3）查阅董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决议、会议记录、签到表等；（4）查阅公司信息披露文件及相关支持性文件。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√
2.公司已披露的内容是否完整√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披
√露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：（1）查阅公司章程、关联交易决策制度等；（2）查阅董事会、监事
会、股东大会决策程序及独立董事意见；（3）与相关人员沟通，询问公司是否发生关联交易及审议对外担保的内部流程。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间
√接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占
√用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√
4.关联交易价格是否公允√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√
27.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等
√情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审
√批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）查阅与募集资金使用有关的三会及信息披露文件（2）查阅募集资
金三方及四方监管协议；（3）查阅募集资金专户银行对账单、募集资金台账；（4）现场检查募投项目建设情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充
√
流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为
永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银√
行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是
√否与披露等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√
（六）业绩情况
现场检查手段：（1）查阅公司定期报告和财务报表，了解业绩变动情况；（2）查阅同行业公司公开披露文件、行业研究报告，并与公司进行对比分析；（3）与公司相关人员进行沟通.。
1.业绩是否存在大幅波动的情况√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）查阅公司及股东作出的相关承诺文件；（2）查阅公司信息披露文件，核查公司及股东承诺履行情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺√
（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）查阅公司章程、分红制度等文件；（2）查阅公司重大合同、大额
资金支付记录；（3）访谈公司财务部门、证券部门有关人员。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风
√险
35.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要
√求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
本保荐机构现场检查未发现公司在公司治理、内部控制、信息披露、保护公司利益不受侵
害长效机制的建立和执行、募集资金使用等方面存在违法违规情形。
4（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于湖南博云新材料股份有限公司2022年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
吴茂林刁雅菲招商证券股份有限公司
2023年4月15日
5