片仔癀:漳州片仔癀药业股份有限公司2022年度财务决算及2023年度财务预算报告

漳州片仔癀药业股份有限公司
2022年度财务决算及2023年度财务预算报告
第一部分2022年度财务决算
根据华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，审定2022年12月31日的资产总额146.04亿元（其中：母公司114.29亿元），
负债总额27.80亿元（其中：母公司6.75亿元），股东权益总额118.24亿元（其中：母公司107.54亿元），归属于母公司所有者权益113.30亿元，少数股东权益4.94亿元。全年实现营业收入86.94亿元（其中：母公司36.96亿元），利润总额29.78亿元（其中：母公司27.36亿元），净利润25.23亿元（其中：母公司23.64亿元），归属于母公司所有者的净利润24.72亿元，每股收益4.10元，加权平均净资产收益率23.50%。
经营活动产生的现金流量净额68.73亿元（其中：母公司63.27亿元）。
年终财务决算综合反映了我公司合并后2022年12月31日的财务状况及2022年度的经营成果和现金流量。
一、主要财务比率序号指标名称2022年度2021年度
1每股收益(元)4.104.03
2销售毛利率(%)45.6450.72
3流动比率5.064.98
4速动比率1.383.70
5资产负债率(%)19.0419.04
6应收账款周转率12.5213.90
7存货周转率1.851.70
1、2022年每股收益4.10元，与上期每股收益4.03元相比，每
股增加0.07元。
2、2022年销售毛利率45.64%，比上期50.72%，下降5.08个百
1/11分点。
3、2022年流动比率5.06，比上期4.98增加0.08。
4、2022年速动比率1.38，比上期3.70减少2.32。
5、2022年资产负债率19.04%，与上期持平。
6、2022年应收账款周转率12.52次，比上期13.90次减少1.38次。
7、2022年存货周转率1.85次，比上期1.70次，增加0.15次。
二、财务状况
（一）报告期末公司资产、负债及权益变动分析
1、报告期末公司资产构成同比发生重大变动的说明
单位：万元币种：人民币本期期末本期期上期期情金额较上末数占末数占况项目本期期末数上期期末数期期末变总资产总资产说动比例
比(%)比(%)明
(%)
货币资金249642.6017.09709683.1156.68-64.821
交易性金融资产--0.00879.520.07-100.002
应收票据7348.310.505204.440.4241.193
应收账款74437.855.1061226.264.8921.584
应收款项融资4163.110.29899.640.07362.755
预付款项33518.152.3019201.951.5374.566
其他流动资产628204.6843.0210610.100.855820.827其他权益工具
37567.852.5747065.713.76-20.188
投资
在建工程6078.080.421494.170.12306.799
使用权资产13236.400.9110879.470.8721.6610
无形资产31936.862.1922095.931.7644.5411
资产总额1460384.45100.001252115.14100.0016.63/
（1）主要系本报告期公司结合实际业务情况，审慎分析未来资
金使用计划，根据公司对2022年及其后续年份定期存款的管理模式，对暂未有资金使用规划，预计持有至到期的定期存款划分为其他流动
2/11资产，不再以货币资金列示所致。
（2）主要系报告期末公司申购中签的新股已全部出售所致。
（3）主要系报告期末子公司福建片仔癀健康科技有限公司未到期的银行承兑票据增加所致。
（4）主要系报告期末子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司未结算货款增加所致。
（5）主要系报告期末子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司持有的以收取合同现金流或以出售为目标的票据增加所致。
（6）主要系报告期末公司预付采购款增加所致。
（7）主要系本报告期公司结合实际业务情况，审慎分析未来资
金使用计划，根据公司对2022年及其后续年份定期存款的管理模式，对暂未有资金使用规划，预计持有至到期的定期存款划分为其他流动资产，不再以货币资金列示所致。
（8）主要系本报告期末公司持有的指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资公允价值下降所致。
（9）主要系报告期片仔癀科技大楼建设项目及片仔癀化妆品三期工程投入增加所致。
（10）主要系报告期子公司漳州片仔癀国药堂医药连锁有限公司
新增租赁店面，确认的使用权资产增加所致。
（11）主要系报告期子公司福建片仔癀化妆品有限公司取得位于
漳州市高新区 2022G08 地块的土地使用权，无形资产增加所致。
2、报告期末公司负债构成同比发生重大变动的说明
3/11单位:万元币种:人民币
本期期上期期本期期末情金额较上末数占末数占况项目本期期末数上期期末数期期末变负债总负债总说动比例
额比(%)额比(%)明
(%)
短期借款97096.1534.9377579.3332.5525.161
应付票据10360.433.736520.062.7458.902
预收款项942.380.34597.150.2557.813
合同负债46856.9616.8632655.5513.7043.494
应付职工薪酬13246.394.7710184.274.2730.075
应交税费10783.453.8813607.535.71-20.756
其他应付款27060.109.7334864.4114.63-22.387一年内到期的非
2921.061.052275.250.9528.388
流动负债
其他流动负债5459.431.963178.621.3371.759
租赁负债10879.653.918666.823.6425.5310
其他非流动负债4853.881.753287.861.3847.6311
负债总额277990.53100.00238362.52100.0016.63/
（1）主要系报告期末子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司短期信用借款增加所致。
（2）主要系报告期末子公司福建片仔癀保健食品有限公司以票据结算的采购货款增加所致。
（3）主要系报告期末，公司收取的无明确履约义务预收款项增加所致。
（4）主要系报告期末，公司收取的有履约义务预收款项增加所致。
（5）主要系报告期末公司职工薪酬计提增加，且将于2023年陆
4/11续发放或支付所致。
（6）主要系报告期末，公司未交企业所得税减少所致。
（7）主要系报告期末，公司预提费用、押金及保证金、往来款项减少所致。
（8）主要系报告期末一年内到期的租赁负债增加所致。
（9）主要系报告期末，公司收取的有履约义务预收款项增加，相应的待转销项税增加所致。
（10）主要系报告期子公司漳州片仔癀国药堂医药连锁有限公司
新增租赁店面，确认的租赁负债增加所致。
（11）主要系报告期末，子公司片仔癀（漳州）医药有限公司专项应付款增加所致。
3、报告期末公司所有者权益构成同比发生重大变动的说明
单位:万元币种:人民币本期期上期期本期期末金额情末数占末数占较上期况项目本期期末数所有者上期期末数所有者期末变说权益总权益总动比例明
额比(%)额比(%)(%)
其他综合收益7440.880.6320005.461.97-62.811
盈余公积135318.5611.44111680.1711.0221.172
未分配利润820540.0869.40669945.3866.0922.483
所有者权益总额1182393.92100.001013752.62100.0016.64/
（1）主要系本报告期末公司持有的指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资公允价值下降所致。
（2）主要系报告期公司盈利，按公司章程规定计提盈余公积金
5/11增加所致。
（3）主要系报告期公司盈利，未分配利润增加所致。
（二）报告期公司经营业绩简析
单位:万元币种:人民币
项目本期数上年同期数变动比例(%)情况说明
营业收入869400.15802155.058.381
营业成本472585.42395297.9919.55/
税金及附加7196.217205.14-0.12/
销售费用48335.8565057.42-25.702
管理费用33104.8537665.49-12.11/
研发费用23003.4519951.0715.303
财务费用-6237.44-8423.52不适用4
其他收益1088.31769.8741.365
投资收益7520.951881.20299.806
公允价值变动收益-2.00453.51-100.447
信用减值损失-2655.74-2345.07不适用/
资产减值损失-940.18-1602.03不适用8
资产处置收益1148.222890.56-60.289
（1）营业收入同比增长8.38%，主要系医药流通业营业收入增
加91048.75万元所致。
（2）销售费用同比下降25.70%，主要系本期促销、业务宣传及广告费减少所致。
（3）研发费用同比增长15.30%，主要系本期公司加大研发投入，研发费用增加所致。
（4）财务费用同比增加2186.08万元，主要系本报告期公司结
合实际业务情况，审慎分析未来资金使用计划，根据公司对2022年
6/11及其后续年份定期存款的管理模式，对暂未有资金使用计划，预计持
有至到期的定期存款划分为其他流动资产，不再以货币资金列示，对应的定期存款利息收入在投资收益列示，不再以财务费用列示所致。
（5）其他收益同比增长41.36%，主要系本期公司收到的与日常经营活动有关的政府补助增加所致。
（6）投资收益同比增长299.80%，主要系本报告期公司结合实
际业务情况，审慎分析未来资金使用计划，根据公司对2022年及其后续年份定期存款的管理模式，对暂未有资金使用计划，预计持有至到期的定期存款划分为其他流动资产，不再以货币资金列示，对应的定期存款利息收入在投资收益列示，不再以财务费用列示所致。
（7）公允价值变动收益同比下降100.44%，主要系本期公司持有的其他非流动金融资产公允价值变动收益减少所致。
（8）资产减值损失同比减少661.85万元，主要系本期存货跌价损失减少所致。
（9）资产处置收益同比下降60.28%，主要系本期非流动资产处置利得减少所致。
（三）报告期公司现金流量简析
单位:万元币种:人民币情况
项目本期数上年同期数增减率(%)说明
经营活动产生的现金流量净额687303.0646227.241386.791
投资活动产生的现金流量净额-630480.677828.61-8153.552
筹资活动产生的现金流量净额-57581.89-54022.60不适用/
（1）经营活动产生的现金流量净额同比增加1386.79%，主要系
本公司上期购买银行存单列示经营活动现金流出，本期收到到期定期
7/11存单本息依据配比原则列示经营活动现金流入；本报告期公司结合实
际业务情况，重新审慎分析未来资金使用计划，根据公司对定期存款的管理模式，分两种情况进行列示：一是对预计可能随时支取补充运营资金部分的定期存款在经营性活动现金流列示；二是对暂未有资金
使用规划部分的定期存款，在投资性活动现金流列示所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比减少638309.28万元，主要系本报告期公司结合实际业务情况，重新审慎分析未来资金使用计划，根据公司对定期存款的管理模式，分两种情况进行列示：一是对预计可能随时支取补充运营资金部分的定期存款在经营性活动现
金流列示；二是对暂未有资金使用规划部分的定期存款，在投资性活动现金流列示所致。
第二部分2023年度财务预算
一、预算编制说明
本预算的编制是在下列各项基本假设的前提，本着坚持战略引领，注重价值导向，稳健发展的原则下编制而成。
1、公司所遵循的国家和地方的有关法律、法规和制度无重大变化。
2、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化。
3、公司所处行业形势及市场行情无重大变化。
4、公司主要产品和主要原料的市场价格和供求关系不会有重大变化。
8/115、公司生产经营业务涉及的税收政策将在正常范围内波动。
6、公司现行的生产组织结构无重大变化，公司能够正常运行。
7、无其他不可抗力及不可预见因素对本公司造成的重大不利影响。
二、公司2023年度财务预算方案
2023年，公司根据以往年度的实际经营情况、财务状况和经营成果，结合公司目前具备的各项现实基础、经营能力及年度经营计划，考虑市场和业务拓展计划，本着谨慎性原则，在充分考虑资产状况、经营能力、以及经营计划产量、销售量、品种及预算的销售价格，对各项费用、成本的有效控制和安排，科学合理编制公司的财务预算。
三、确保完成2023年度财务预算的措施
公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣中医药创新发展主题，围绕“多核驱动，双向发展”大健康产业发展战略，强化集团管控，夯实医药制造“核心”基础，促进医药流通、日用品、化妆品及食品行业等各板块业务协调发展。经过数年的精心打造和努力奋斗，公司基本形成了健康领域多业态聚集的格局，产品结构不断优化升级，为公司跨越式、高质量发展奠定了坚实的基础。
供应商方面，公司构建合作共赢的供应关系，友好协商、充分沟通、合同保障，确保供应的原、辅及包装材料持续和质量稳定可靠，确保双方合作的可追溯性，规避产品质量风险和市场风险。
经销商方面，公司通过建立合作机制，强化品牌推介、产品展示、
9/11学术推广等终端服务，携手经销商拓展市场，加强线上、线下渠道的
开发与建设，形成长期、良好、稳固的合作关系，推进市场拓展。
投资方面，公司将按照市委市政府部署要求，积极融入“一药一智”建设，充分发挥资本优势、品牌资源等，将公司市值和品牌价值逐步转化为产业规模，推进片仔癀化妆品的分拆上市项目，加快探索生物医药等领域投资并购步伐，实现上下游产业外延式并购扩张，实现以项目为抓手推动片仔癀大健康产业新的转型升级。
中药材原材料方面，公司持续推进林麝、三七等中药材种植养殖基地建设。在四川和陕西设立人工养麝基地，推进“公司+基地+养殖户+科研”的产业化模式实现可持续绿色发展。
科研与创新方面，公司为国家高新技术企业，依托国家企业技术中心、博士后科研工作站、院士专家工作站等平台，拓展、夯实三级研发平台创新体系，强化研发团队建设。围绕公司发展战略，充分发挥中药特色优势，重点聚焦以片仔癀为核心的优势品种二次开发及特色中成药、经典名方、化药创新药、高质量仿制药、保健食品等新产品开发，积极布局大健康产品。
公司将继续以内部控制规范为导向，强化风险防控，确保经营管理合法合规合理、确保资产安全、努力提高经营效率和效果，促进实现公司发展战略。2023年公司将继续按照董事会的安排部署，不断完善以适应公司的经营发展、业务范围、竞争状况和风险水平，形成一个动态运行并跟随情况变化及时加以调整的过程，促进公司健康、持续发展。
10/11特别提示：仅为公司生产经营计划，能否实现取决于经济政策、市场需求、汇率变化等诸多因素，具有不确定性。
漳州片仔癀药业股份有限公司董事会
2023年4月13日