长安汽车:年度关联方资金占用专项审计报告

重庆长安汽车股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2023）专字第60662431_V04号重庆长安汽车股份有限公司
重庆长安汽车股份有限公司董事会：
我们审计了重庆长安汽车股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12月31日合并及公司的资产负债表，2022年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2023年4月16日出具了编号为安永华明（2023）审字
第60662431_V01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，重庆长安汽车股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是重庆长安汽车股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计重庆长安汽车股份有限公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对重庆长安汽车股份有限公司2022年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解重庆长安汽车股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供重庆长安汽车股份有限公司为2022年度报告披露使用，不适用于其他用途。
1非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2023）专字第60662431_V04号重庆长安汽车股份有限公司（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：乔春
中国注册会计师：袁勇中国北京2023年4月16日
2重庆长安汽车股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元占用方与2022年2022年度2022年度2022年度2022年资金占用方上市公司核算的会占用非经营性资金占用上市公司的年初占用占用累计发生占用资金的利偿还累计年期末占用占用性质名称计科目形成原因
关联关系资金余额金额(不含利息)息(如有)发生金额资金余额
不适用——————————往来方与2022年2022年度2022年度2022年度2022年资金往来方上市公司核算的会往来其他关联资金往来上市公司的年初往来往来累计发生往来资金的利偿还累计年末往来往来性质名称计科目形成原因
关联关系资金余额金额(不含利息)息(如有)发生金额资金余额
重庆万友经济发展有限责任销售商品/租
受同一最终控股公司控制应收票据/合同负债34212.00190395.007.00175156.0049458.00经营性往来公司赁服务云南万友汽车销售服务有限
受同一最终控股公司控制应收票据/合同负债24161.00129076.0029.00105743.0047523.00销售商品经营性往来公司
成都万友翔宇汽车销售服务应收账款/应收票据
受同一最终控股公司控制22902.00145133.001.00126651.0041385.00销售商品经营性往来
有限公司/合同负债
贵州万友汽车销售服务有限应收账款/应收票据
受同一最终控股公司控制17951.0099988.00-86693.0031246.00销售商品经营性往来
大股东及其附属公司/合同负债企业
万友汽车投资有限公司受同一最终控股公司控制应收票据/合同负债15167.0067575.002.0060013.0022731.00销售商品经营性往来江苏万友汽车销售服务有限
受同一最终控股公司控制应收票据/合同负债5148.0053188.003.0037140.0021199.00销售商品经营性往来公司
成都万友汽贸服务有限公司受同一最终控股公司控制应收票据/合同负债11379.0062150.0011.0057229.0016311.00销售商品经营性往来安徽万友汽车销售服务有限
受同一最终控股公司控制应收票据/合同负债2726.0029420.004.0020056.0012094.00销售商品经营性往来公司
本页小计133646.00776925.0057.00668681.00241947.00
3重庆长安汽车股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
单位：人民币万元往来方与2022年2022年度2022年度2022年度2022年资金往来方上市公司核算的会往来其他关联资金往来上市公司的年初往来往来累计发生往来资金的利偿还累计年末往来往来性质名称计科目形成原因
关联关系资金余额金额(不含利息)息(如有)发生金额资金余额
中国长安汽车集团天津销售销售商品/提
受同一最终控股公司控制应收票据/合同负债3429.0027967.002.0023004.008394.00经营性往来有限公司供劳务
销售商品/提
重庆青山工业有限责任公司受同一最终控股公司控制应收账款/应收票据20354.0017894.00-31244.007004.00经营性往来供劳务中国兵器装备集团融资租赁
受同一最终控股公司控制应收账款-5431.00-4458.00973.00提供劳务经营性往来有限责任公司
重庆长安工业(集团)有限责应收账款/其他应收
受同一最终控股公司控制135.00727.00-384.00478.00租赁服务经营性往来任公司款哈尔滨东安汽车发动机制造
受同一最终控股公司控制应收账款/应收票据3031.003195.00-5908.00318.00销售商品经营性往来有限公司大股东及其附属
企业(续)兵器装备集团财务有限责任
受同一最终控股公司控制其他应收款-209.00-123.0086.00提供劳务经营性往来公司
重庆安福汽车营销有限公司受同一最终控股公司控制合同负债-3150.00-3150.00-销售商品经营性往来四川宁江山川机械有限责任
受同一最终控股公司控制合同负债-2.00-2.00-提供劳务经营性往来公司云南万行汽车销售服务有限
公司(原云南翔宇汽车销售受同一最终控股公司控制合同负债3542.002141.00-5683.00-销售商品经营性往来
服务有限公司)中国长安汽车集团合肥投资
受同一最终控股公司控制合同负债-245.00-245.00-销售商品经营性往来有限公司
本页小计30491.0060961.002.0074201.0017253.00
4重庆长安汽车股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
单位：人民币万元往来方与2022年2022年度2022年度2022年度2022年资金往来方上市公司核算的会往来其他关联资金往来上市公司的年初往来往来累计发生往来资金的利偿还累计年末往来往来性质名称计科目形成原因
关联关系资金余额金额(不含利息)息(如有)发生金额资金余额中国兵器装备集团商业保理
受同一最终控股公司控制应收账款-12.00-12.00-提供劳务经营性往来有限公司重庆万友尊达汽车销售服务
受同一最终控股公司控制合同负债-166823.00-166823.00-销售商品经营性往来有限公司重庆万友行健汽车销售服务
受同一最终控股公司控制合同负债-178.00-178.00-销售商品经营性往来有限公司重庆万友都成汽车销售服务
受同一最终控股公司控制合同负债-307.00-307.00-销售商品经营性往来有限公司雅安万友汽车销售服务有限
大股东及其附属受同一最终控股公司控制合同负债-348.00-348.00-销售商品经营性往来公司
企业(续)
泸州万友汽车服务有限公司受同一最终控股公司控制合同负债-93.00-93.00-销售商品经营性往来攀枝花万友汽车销售服务有
受同一最终控股公司控制合同负债-81.00-81.00-销售商品经营性往来限公司成都万友汽车销售服务有限
受同一最终控股公司控制合同负债-106.00-106.00-销售商品经营性往来公司
成都陵川车用油箱有限公司受同一最终控股公司控制合同负债-167.00-167.00-销售商品经营性往来
云南西仪工业股份有限公司受同一最终控股公司控制合同负债-154.00-154.00-销售商品经营性往来
本页小计-168269.00-168269.00-
5重庆长安汽车股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
单位：人民币万元往来方与2022年2022年度2022年度2022年度2022年资金往来方上市公司核算的会往来其他关联资金往来上市公司的年初往来往来累计发生往来资金的利偿还累计年末往来往来性质名称计科目形成原因
关联关系资金余额金额(不含利息)息(如有)发生金额资金余额重庆建设车用空调器有限责
受同一最终控股公司控制合同负债-1.00-1.00-销售商品经营性往来任公司
成都万友贸易有限公司受同一最终控股公司控制合同负债-3.00-3.00-销售商品经营性往来大股东及其附属
企业(续)
重庆建设工业(集团)有限责
受同一最终控股公司控制合同负债-29.00-29.00-销售商品经营性往来任公司
中国长安汽车集团有限公司母公司合同负债-9.00-9.00-提供劳务经营性往来
重庆长安民生物流股份有限应收账款/其他应收销售商品/租
最终控股公司参股的公司3286.00320.001.003580.0027.00经营性往来
公司款/合同负债赁服务重庆耐世特转向系统有限公
最终控股公司参股的公司预付账款5000.00--5000.00-采购商品经营性往来司经营性其他往
哈飞汽车股份有限公司最终控股公司参股的公司合同负债83.00--83.00-经营垫款其他关联人及其来附属企业
李尔长安(重庆)汽车系统有销售商品/提
最终控股公司参股的公司合同负债-16.00-16.00-经营性往来限责任公司供劳务重庆陵川汽车零部件制造技
最终控股公司参股的公司合同负债-211.00-211.00-销售商品经营性往来术有限公司重庆大江东阳塑料制品有限
最终控股公司参股的公司合同负债-85.00-85.00-销售商品经营性往来公司
本页小计8369.00674.001.009017.0027.00
6重庆长安汽车股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
单位：人民币万元往来方与2022年2022年度2022年度2022年度2022年资金往来方上市公司核算的会往来其他关联资金往来上市公司的年初往来往来累计发生往来资金的利偿还累计年末往来往来性质名称计科目形成原因
关联关系资金余额金额(不含利息)息(如有)发生金额资金余额重庆大江国立精密机械制造
最终控股公司参股的公司合同负债-4194.00-4194.00-销售商品经营性往来有限公司
提供劳务/租
南方英特空调有限公司最终控股公司参股的公司合同负债-8.00-8.00-经营性往来赁服务
天纳克陵川(重庆)排气系统
最终控股公司参股的公司应收账款-480.00-480.00-销售商品经营性往来有限公司重庆大江渝强塑料制品有限
最终控股公司参股的公司合同负债-15.00-15.00-销售商品经营性往来公司
销售商品/提
长安福特汽车有限公司合营企业应收账款/合同负债2757.0021875.00-5123.0019509.00经营性往来供劳务
其他关联人及其销售商品/提
附属企业(续)长安马自达汽车有限公司合营企业应收账款1044.009020.00-2826.007238.00经营性往来供劳务
长安马自达发动机有限公司合营企业应收账款-1444.00-1095.00349.00提供劳务经营性往来
销售商品/提
重庆长安新能源汽车科技有应收账款/预付账款供劳务/租赁
联营企业240364.00669322.00-533692.00375994.00经营性往来
限公司/应收票据服务/采购商品
阿维塔科技(重庆)有限公司应收账款/应收票据销售商品/提
联营企业72519.0077995.00-106856.0043658.00经营性往来
(注1)/合同负债供劳务
销售商品/提
江铃控股有限公司联营企业应收账款/合同负债3641.0018194.00-10404.0011431.00经营性往来供劳务
本页小计320325.00802547.00-664693.00458179.00
7重庆长安汽车股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
单位：人民币万元往来方与2022年2022年度2022年度2022年度2022年资金往来方上市公司核算的会往来其他关联资金往来上市公司的年初往来往来累计发生往来资金的利偿还累计年末往来往来性质名称计科目形成原因
关联关系资金余额金额(不含利息)息(如有)发生金额资金余额
长安汽车金融有限公司联营企业应收账款/合同负债2700.0055463.00-51412.006751.00提供劳务经营性往来
销售商品/提
重庆长安跨越车辆有限公司联营企业应收账款4689.008969.00-9699.003959.00经营性往来供劳务北京房安新月出租汽车有限
联营企业应收账款3860.00---3860.00销售商品经营性往来责任公司玛斯特长安汽车有限公司
(原巴基斯坦玛斯特汽车有联营企业应收账款/合同负债7042.00104464.00-108231.003275.00销售商品经营性往来
限公司)北京梧桐车联科技有限责任
其他关联人及其联营企业预付账款2198.00--954.001244.00采购商品经营性往来
附属企业(续)公司重庆市长安跨越车辆营销有
联营企业应收账款13.0032.00-42.003.00销售商品经营性往来限公司海南省安心行信息科技有限
联营企业应收账款-71.00-71.00-提供劳务经营性往来公司
重庆梧桐车联科技有限公司联营企业合同负债-1.00-1.00-提供劳务经营性往来
上海嘉行汽车服务有限公司本公司参股的公司应收账款-3252.00-2734.00518.00租赁服务经营性往来
提供劳务/租
南京领行科技股份有限公司本公司参股的公司应收账款1765.0010275.00-11619.00421.00经营性往来赁服务
本页小计22267.00182527.00-184763.0020031.00
8重庆长安汽车股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
单位：人民币万元往来方与2022年2022年度2022年度2022年度2022年资金往来方上市公司核算的会往来其他关联资金往来上市公司的年初往来往来累计发生往来资金的利偿还累计年末往来往来性质名称计科目形成原因
关联关系资金余额金额(不含利息)息(如有)发生金额资金余额其他关联人及其
江铃汽车股份有限公司本公司参股的公司应收账款-123.00-5.00118.00提供劳务经营性往来
附属企业(续)
本页小计-123.00-5.00118.00
总计515098.001992026.0060.001769629.00737555.00
注1：于2022年3月，本公司之子公司阿维塔科技(重庆)有限公司由于吸收新投资者增资变更为本公司之联营公司，此后本公司与其之间的其他关联资金往来包含在本汇总表中。
本汇总表由以下人士签署：
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
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