世华科技:华泰联合证券有限责任公司关于苏州世华新材料科技股份有限公司2022年度募集资金存放和使用情况专项核查报告

募集资金存放和使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司
关于苏州世华新材料科技股份有限公司2022年度募集资金
存放和使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作为苏州世华新材料科技股份有限公司（以下简称“世华科技”、“公司”或“发行人”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规的规定，对世华科技在2022年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2013号文核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 4300 万股，每股面值 1 元，发行价格为人民币17.55元/股，募集资金总额为75465.00万元。该股款已由华泰联合证券有限责任公司扣除其承销费3559.67万元（不含增值税）后将剩余募集资金
71905.33万元于2020年9月24日划入公司募集资金监管账户。
本次公开发行股票募集资金总额为人民币754650000.00元，扣除承销保荐费以及其他发行费用共计54139793.98元（不含增值税）后，公司实际募集资金净额为700510206.02元。其中：新增股本43000000.00元，资本公积
657510206.02元。上述募集资金已经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了苏公 W[2020]B097 号验资报告。
2、募集资金使用及结余情况
截至2022年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金累计使用46672.89万元，其中以前年度使用38073.76万元，本年度使用8599.13万元。
截至2022年12月31日，公司募集资金余额合计为24402.38万元，其中募
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集资金专户余额为人民币3602.38万元，公司募集资金累计使用金额及余额具体情况如下：
单位：元币种：人民币项目金额
实际收到募集资金总额700510206.02
加：募集资金存款利息收入1406197.23
用于现金管理的收益8838852.42
减：募集资金项目已投入金额466728884.26
其中：募集资金置换预先投入金额（不含置换预先投入的发行费用）128097093.44
手续费支出2596.54
期末尚未使用的募集资金余额244023774.87
减：用于现金管理金额208000000.00
截至2022年12月31日募集资金专户期末余额36023774.87
注：本报告除特别说明外，所有数值保留2位小数，若出现合计数与单项加总数的尾差，均因数值四舍五入形成。
二、募集资金存放与管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范募集资金的存放、使用与管理，防范资金使用风险，保护投资者利益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等法律、法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《苏州世华新材料科技股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督等做出了规定。
（二）募集资金三方监管协议签署情况
2020年9月25日，公司及募投项目实施主体与保荐人华泰联合证券有限责任公司、募集资金专户开户银行（中国银行股份有限公司吴江分行、中信银行股份有限公司苏州分行、招商银行股份有限公司苏州分行）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金实施专户存储进行专款专用。
2021年11月26日，公司及全资子公司世晨材料技术（上海）有限公司（以下简称“上海世晨”）、保荐人、募集资金专户监管银行中信银行股份有限公司苏
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州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金实施专户存储进行专款专用。
2022年10月14日，公司及全资子公司上海世晨、保荐人、募集资金专户
监管银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金实施专户存储进行专款专用。
上述《募集资金专户存储三方监管协议》内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司按照《募集资金专户存储三方监管协议》的规定使用募集资金，不存在重大问题。
（三）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：元币种：人民币募集资金初始项目开户银行银行账号注期末余额备注存放金额
功能性材料517075112017500000000.007497885.61中国银行股份有限活期扩产及升级公司吴江分行
520975069163——活期项目
研发中心建中信银行股份有限8112001014200557868123652000.007483047.96活期
设项目公司苏州分行8112001013300630805——活期补充流动资招商银行股份有限
51290402321020295401301.89—已销户
金公司苏州分行创新中心项中信银行股份有限
8112001012100687439—21042841.30活期
目公司苏州分行
合计719053301.8936023774.87——
注：初始存放金额中包含存放时尚未支付的发行费用18543095.87元。
三、2022年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
截至2022年12月31日，公司实际投入相关募投项目的募集资金累计人民币46672.89万元，其中本年度使用8599.13万元，募集资金实际使用情况如下：
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2022年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额70051.02（净额）本年度投入募集资金总额8599.13
变更用途的募集资金总额5500.00
已累计投入募集资金总额46672.89
变更用途的募集资金总额比例（%）7.85%是否已截至期末累截至期末项目可项目达到变更项截至期末截至期末计投入金额投入进度本年度是否达行性是承诺投资募集资金承调整后投本年度投预定可使目，含部承诺投入累计投入与承诺投入（%）实现的到预计否发生项目诺投资总额资总额入金额用状态日
分变更金额(1)金额(2)金额的差额(4)=(2)/(1效益效益重大变期（如有）(3)=(2)-(1))化功能性材
2024年02
料扩产及否50000.0050000.0050000.006939.8735946.40-14053.6071.89不适用不适用否月升级项目研发中心2025年03是12365.206865.206865.201659.263040.67-3824.5344.29不适用不适用否建设项目月补充流动
否18000.007685.827685.82-7685.82-100.00不适用不适用是否资金创新中心
是-5500.005500.00---5500.00-注1不适用不适用否项目
合计-80365.2070051.0270051.028599.1346672.89-23378.1366.63---
1、功能性材料扩产及升级项目达到预定可使用状态日期调整为2024年2月。该项目取得施工许可证后
于2018年10月开始施工，期间受到当地政府部门大气污染管控、高温恶劣天气等原因影响，施工进度有所延误，土建工程于2020年10月完工并于2021年4月完成竣工验收。公司根据上市前自有资金能未达到计划进度原因（分具体募投项目）力和产能规划，先期投入5条生产线。2020年9月募集资金入账以来，公司积极推进本项目的实施，根据外部市场环境及公司战略发展，规划后续生产线的定制采购及投产。但鉴于跨境物流缓慢及公司投产节奏调整等因素影响，本项目剩余部分设备到位、投产时间有所延后。详见公司于2021年10月29日披露的《关于部分募集资金投资项目延期及新增实施主体、实施地点的公告》（公告编号：2021-044）。
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2、研发中心建设项目达到预定可使用状态日期调整为2025年3月，系由于受到公司地理区位等因素影响，高端国际人才团队的引进及研发设备投入有所放缓。详见公司于2021年10月29日披露的《关于部分募集资金投资项目延期及新增实施主体、实施地点的公告》（公告编号：2021-044）。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用2020年10月14日，公司召开第一届董事会第十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金，置换总金额为募集资金投资项目先期投入及置换情况12809.71万元。2021年2月5日，公司召开第一届董事第十六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币331.67万元置换预先已支付发行费用的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用2022年8月26日，公司召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用总额不超过人民币27000.00万元的闲对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度内，资况
金可循环滚动使用。截至2022年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的余额为20800.00万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款不适用情况募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用
注1：创新中心项目建设期3年，目前暂未开工，预计自开工建设起3年内达到预定可使用状态。
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（二）募投项目先期投入及置换情况
本报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，公司不存在使用闲置募集资金补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况
为提高公司募集资金使用效率和收益，2022年8月26日，公司召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用总额不超过人民币27000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度内，资金可循环滚动使用。
截至2022年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的余额为20800.00万元，具体情况如下：
认购金额预期年化开户银行注产品名称产品类型到期日（万元）收益率中国银行股份大额可转让存保本固定收持有期且存单剩余期大于
有限公司吴江14000.003.5%
单益三个月（含）可随时转让分行中信银行股份大额可转让存保本固定收自购买起息日起3个月后
有限公司苏州6800.003.5%单益可随时转让分行
合计20800.00————
注：公司向银行购买的大额存单，系可转让可提前支取的大额存单，若提前支取则按活期存款利率计息。
本报告期内，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的实际到账的理财收益为人民币508.94万元。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况本报告期内，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
6募集资金存放和使用情况专项核查报告
本报告期内，公司不存在节余募集资金投资项目使用情况。
（八）募集资金投资项目对外转让或置换情况
本报告期内，公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司于2022年8月26日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议，于2022年9月15日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目及调整部分募投项目投资总额的议案》，同意公司将“研发中心建设项目”投资总额及拟投入募集资金金额由12365.20万元调整为
6865.20万元，部分变更募集资金5500.00万元，用于全资子公司上海世晨新增
“创新中心项目”的投资。
具体变更情况如下：
单位：万元币种：人民币变更前变更后序项目名称实施主体拟使用募集拟使用募集号投资总额投资总额资金金额资金金额功能性材料扩产及
1苏州世诺50000.0050000.0050000.0050000.00
升级项目
世华科技、
2研发中心建设项目12365.2012365.206865.206865.20
上海世晨
3补充流动资金世华科技7685.827685.827685.827685.82
4创新中心项目上海世晨————32000.005500.00
合计70051.0270051.0296551.0270051.02
变更募集资金投资项目使用情况表具体如下：
7募集资金存放和使用情况专项核查报告
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元币种：人民币变更后项目拟截至期末计划投资进度变更后的项目变更后的对应的原本年度实际实际累计投入项目达到预定可使本年度实现是否达到预
投入募集资金累计投资金额（%）可行性是否发
项目项目投入金额金额(2)用状态日期的效益计效益
总额(1)(3)=(2)/(1)生重大变化研发中心研发中心
6865.206865.201659.263040.6744.292025年03月不适用不适用否
建设项目建设项目创新中心研发中心
5500.005500.00---注1不适用不适用否
项目建设项目
合计-12365.2012365.201659.263040.67-----
基于公司经营发展战略需求、提升研发创新能力目的以及公司现有研发场地限制等客观因素，为了提高募集资金使用效率，公司部分变更“研发中心建设项目”并调整项目投资总额及拟投入募集资金金额。公司于2022年8月26日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议，于2022年9月15日召开2022年第一次临时股东大会，变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目及调整部分募投项目投资总额的议案》，同意公司将“研发中心建设项目”投资总额及拟投入募集资金金额由12365.20万元调整为6865.20万元，部分变更募集资金5500.00万元，用于全资子公司上海世晨新增“创新中心项目”的投资。详见公司于2022年8月27日披露的《关于变更部分募集资金投资项目及调整部分募投项目投资总额的公告》（公告编号：2022-034）。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
注1：创新中心项目建设期3年，目前暂未开工，预计自开工建设起3年内达到预定可使用状态。
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
2022年度，公司严格按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求合理
使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违法违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对《苏州世华新材料科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金存放与使用情况鉴证报告》（苏公 W[2023]E1125 号）。报告认为，世华科技董事会编制的2022年度募集资金专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格
式指引的规定，在所有重大方面如实反映了世华科技募集资金2022年度实际存放与使用情况。
七、保荐人主要核查工作
报告期内，保荐人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对世华科技募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介
机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
八、保荐人核查意见经核査，保荐人认为：世华科技2022年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规和公司相关制度文件的规定，对募集
9募集资金存放和使用情况专项核查报告
资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
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