网宿科技:2022年年度财务报告

网宿科技股份有限公司
2022年年度财务报告
2023年4月
1一、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：网宿科技股份有限公司
2022年12月31日
单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产：
货币资金2469752602.641017211078.45结算备付金拆出资金
交易性金融资产2243199883.643649567022.21衍生金融资产
应收票据12569733.1921244188.61
应收账款1217226981.931351584339.87应收款项融资
预付款项23445515.0239195505.15应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款13404148.7213279069.88
其中：应收利息
应收股利2869983.952857979.47买入返售金融资产
存货30522920.5412153407.22
合同资产117855.000.00持有待售资产
一年内到期的非流动资产428261333.331203769665.63
其他流动资产34628200.9488262995.99
流动资产合计6473129174.957396267273.01
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资205104087.37248795113.30
其他权益工具投资127971885.44230161051.29
其他非流动金融资产205738165.8892372243.64
投资性房地产293588823.46267064206.75
固定资产1083072121.771104028691.86
在建工程41606016.26300192946.54
2生产性生物资产
油气资产
使用权资产65840450.9585533724.39
无形资产80459394.63164218270.77开发支出商誉
长期待摊费用117792110.2651444000.62
递延所得税资产60224995.1357174204.42
其他非流动资产1748230965.27576238760.67
非流动资产合计4029629016.423177223214.25
资产总计10502758191.3710573490487.26
流动负债：
短期借款144758750.00503861861.19向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款748283958.20705535539.86
预收款项1024000.001050000.00
合同负债89202763.0089959053.44卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬161805933.36131455151.37
应交税费86154129.7261496900.87
其他应付款88408120.49105672956.77
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债21932798.6423581406.95
其他流动负债4958991.734410391.12
流动负债合计1346529445.141627023261.57
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
3租赁负债43614090.6562028112.47
长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债654016.99281637.22
递延收益34066275.0340550183.38
递延所得税负债4492107.634656827.05其他非流动负债
非流动负债合计82826490.30107516760.12
负债合计1429355935.441734540021.69
所有者权益：
股本2437230675.002447029804.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2337571372.882355930972.68
减：库存股127350218.30135688572.61
其他综合收益-76902178.71-210269839.93专项储备
盈余公积596984227.39575262264.26一般风险准备
未分配利润3851594237.413806679711.51
归属于母公司所有者权益合计9019128115.678838944339.91
少数股东权益54274140.266125.66
所有者权益合计9073402255.938838950465.57
负债和所有者权益总计10502758191.3710573490487.26
法定代表人：刘成彦主管会计工作负责人：蒋薇会计机构负责人：王素云
2、母公司资产负债表
单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产：
货币资金1346395155.84337361526.77
交易性金融资产2108478701.713134365974.46衍生金融资产
应收票据7481801.2518863822.65
应收账款1122503053.271168839484.52应收款项融资
预付款项11409157.1344566209.35
其他应收款600520778.57592579916.61
其中：应收利息应收股利
存货1103876.131478026.90合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产428261333.331203769665.63
其他流动资产4979824.519287636.92
4流动资产合计5631133681.746511112263.81
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资2495334819.002799700584.86其他权益工具投资
其他非流动金融资产16683586.4018869423.11
投资性房地产14219737.7714521440.70
固定资产546947034.42691631405.92
在建工程27313372.6651807295.58生产性生物资产油气资产
使用权资产34094042.0545672104.01
无形资产24340319.2557059180.52开发支出商誉
长期待摊费用548802.30603191.63
递延所得税资产36957950.1732664927.94
其他非流动资产1493641863.16566406250.91
非流动资产合计4690081527.184278935805.18
资产总计10321215208.9210790048068.99
流动负债：
短期借款50258750.00503861861.19交易性金融负债衍生金融负债
应付票据94500000.000.00
应付账款636241622.58731215325.15
预收款项1000000.001000000.00
合同负债66315800.5575592652.09
应付职工薪酬75425933.4643696380.44
应交税费54039629.3739030987.96
其他应付款434398843.99582112407.32
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债9987003.0610101929.43其他流动负债
流动负债合计1422167583.011986611543.58
非流动负债：
长期借款应付债券
5其中：优先股
永续债
租赁负债25458627.2936869625.97长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益21493555.3026435093.66递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计46952182.5963304719.63
负债合计1469119765.602049916263.21
所有者权益：
股本2437230675.002447029804.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2388709282.982419371601.52
减：库存股127350218.30135688572.61
其他综合收益34322.490.00专项储备
盈余公积571255146.44549533183.31
未分配利润3582216234.713459885789.56
所有者权益合计8852095443.328740131805.78
负债和所有者权益总计10321215208.9210790048068.99
3、合并利润表
单位：元项目2022年度2021年度
一、营业总收入5084227334.894575014681.20
其中：营业收入5084227334.894575014681.20利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本4854292338.764626799153.70
其中：营业成本3751952613.173417329954.01利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加13574062.1412999633.08
销售费用370169217.98389538140.53
6管理费用288407139.24307215774.88
研发费用504396874.20543188146.37
财务费用-74207567.97-43472495.17
其中：利息费用16448551.0114130874.43
利息收入60045537.1069109128.87
加：其他收益56027681.3560017491.97投资收益（损失以“－”号填-21494302.5185738797.47
列）
其中：对联营企业和合营
-23588350.9211297626.26企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
6695940.28102767242.09“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-16833225.07-24933521.30
填列）资产减值损失（损失以“-”号-6869321.70-6396762.72
填列）资产处置收益（损失以“-”号
7856198.187601850.96
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
255317966.66173010625.97
列）
加：营业外收入5927644.179387969.18
减：营业外支出67172348.7044660001.67四、利润总额（亏损总额以“－”号
194073262.13137738593.48
填列）
减：所得税费用9938878.20-25948241.27五、净利润（净亏损以“－”号填
184134383.93163686834.75
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
184134383.93163686834.75“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润190592427.30165240702.33
2.少数股东损益-6458043.37-1553867.58
六、其他综合收益的税后净额82922749.86-77944267.47归属母公司所有者的其他综合收益
82578946.01-77892685.03
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
51922121.51-31039531.09
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
73.其他权益工具投资公允价值
51922121.51-31039531.09
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
30656824.50-46853153.94
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
34322.490.00
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额30622502.01-46853153.94
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
343803.85-51582.44
税后净额
七、综合收益总额267057133.7985742567.28归属于母公司所有者的综合收益总
273171373.3187348017.30
额
归属于少数股东的综合收益总额-6114239.52-1605450.02
八、每股收益
（一）基本每股收益0.080.07
（二）稀释每股收益0.080.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：刘成彦主管会计工作负责人：蒋薇会计机构负责人：王素云
4、母公司利润表
单位：元项目2022年度2021年度
一、营业收入3768635232.783446783162.01
减：营业成本2954673406.002758782601.14
税金及附加6419839.994241381.71
销售费用159729321.08161632605.60
管理费用121614412.86116079559.13
研发费用378066876.59427436948.07
财务费用-67060669.81-31935899.17
其中：利息费用12695051.5512406508.32
利息收入55562753.7768612987.71
加：其他收益50362445.4650459435.46投资收益（损失以“－”号填-24998885.6148718294.53
列）
其中：对联营企业和合营企
-21501834.29-14071712.85业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）8公允价值变动收益（损失以
15252748.1571092318.18“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-28344879.92-27861288.50
填列）资产减值损失（损失以“-”号-4303198.64-888741551.99
填列）资产处置收益（损失以“-”号
7856198.1811719725.52
填列）二、营业利润（亏损以“－”号填
231016473.69-724067101.27
列）
加：营业外收入3243875.917948878.45
减：营业外支出21311689.0130696105.25三、利润总额（亏损总额以“－”号
212948660.59-746814328.07
填列）
减：所得税费用-4270970.75-24618304.96四、净利润（净亏损以“－”号填
217219631.34-722196023.11
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
217219631.34-722196023.11“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额34322.49
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
34322.49
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
34322.49
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额217253953.83-722196023.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2022年度2021年度
9一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金5520463639.885199576199.89客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还50808480.792636241.25
收到其他与经营活动有关的现金98139180.6881630635.13
经营活动现金流入小计5669411301.355283843076.27
购买商品、接受劳务支付的现金3613211757.933293905910.38客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金852038313.74882051402.68
支付的各项税费79836031.6282615182.05
支付其他与经营活动有关的现金192577822.26189560640.25
经营活动现金流出小计4737663925.554448133135.36
经营活动产生的现金流量净额931747375.80835709940.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金10173421896.457186380800.36
取得投资收益收到的现金281856830.49117056725.10
处置固定资产、无形资产和其他长
11213528.3345499952.69
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金8452796.46
投资活动现金流入小计10466492255.277357390274.61
购建固定资产、无形资产和其他长
188734643.88255019916.05
期资产支付的现金
投资支付的现金10053526514.917938706938.52质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金3136295.00
投资活动现金流出小计10242261158.798196863149.57
投资活动产生的现金流量净额224231096.48-839472874.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金72690090.761330767.42
其中：子公司吸收少数股东投资收
72690090.761330767.42
到的现金
取得借款收到的现金545923809.60522675405.04收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计618613900.36524006172.46
10偿还债务支付的现金904214513.14165208460.76
分配股利、利润或偿付利息支付的
84894176.0536536699.32
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金174205646.51181038512.67
筹资活动现金流出小计1163314335.70382783672.75
筹资活动产生的现金流量净额-544700435.34141222499.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-7267364.12-19269489.64影响
五、现金及现金等价物净增加额604010672.82118190076.02
加：期初现金及现金等价物余额1013751460.45895561384.43
六、期末现金及现金等价物余额1617762133.271013751460.45
6、母公司现金流量表
单位：元项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3981827773.773845839612.68
收到的税费返还3115349.64653727.11
收到其他与经营活动有关的现金66659855.71292462006.95
经营活动现金流入小计4051602979.124138955346.74
购买商品、接受劳务支付的现金2838045632.972728175703.48
支付给职工以及为职工支付的现金297408078.72332229313.92
支付的各项税费37139025.5320248623.94
支付其他与经营活动有关的现金294173821.21371312047.94
经营活动现金流出小计3466766558.433451965689.28
经营活动产生的现金流量净额584836420.69686989657.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金9250804509.635327065380.00
取得投资收益收到的现金274158568.5097167818.09
处置固定资产、无形资产和其他长
9660593.54104253979.43
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
5000000.0017249.89
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金5868774.30
投资活动现金流入小计9539623671.675534373201.71
购建固定资产、无形资产和其他长
100303441.0051550885.24
期资产支付的现金
投资支付的现金8984784018.526397461360.00取得子公司及其他营业单位支付的
0100440000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金50000000.003136295.00
投资活动现金流出小计9135087459.526552588540.24
投资活动产生的现金流量净额404536212.15-1018215338.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金451423809.60522675405.04收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计451423809.60522675405.04
偿还债务支付的现金904214513.14165208460.76
分配股利、利润或偿付利息支付的
84894176.0533851633.60
现金
支付其他与筹资活动有关的现金155800398.8936019557.03
11筹资活动现金流出小计1144909088.08235079651.39
筹资活动产生的现金流量净额-693485278.48287595753.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-30885977.1130092807.27影响
五、现金及现金等价物净增加额265001377.25-13537120.15
加：期初现金及现金等价物余额333901908.77347439028.92
六、期末现金及现金等价物余额598903286.02333901908.77
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年度
归属于母公司所有者权益所有
项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计
-
一、244235135575380883883
210
上年702593688262667894612895
269
期末980097572.264.9714335.66046
839.
余额4.002.6861261.519.915.57
93
加
：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
-
二、244235135575380883883
210
本年702593688262667894612895
269
期初980097572.264.9714335.66046
839.
余额4.002.6861261.519.915.57
93
三、本期增减
-
变动--133217449180542234
183
金额979833367219145183680451
595
（减912835661.63.125.9775.14.6790.
99.8
少以9.004.31223076036
0“－”号填
12列）
（一
825190273-267
）综
789592171611057
合收
46.0427.373.423133.
益总
130319.5279
额
（二）所--
--603405有者183198
979833822618
投入595203
91283554.179.6
和减99.874.4
9.004.3123
少资09本
1．
所有500500者投000000
入的96.996.9普通88股
2．
其他
权益107107-
982
工具336336911
245
持有62.562.5210.
1.73
者投3380入资本
3．
股份
---
支付--113
405419306
计入979833007
050658650
所有91283555.5
59.534.178.6
者权9.004.313
096
益的金额
114114114
-
4．117117044
738
其他97.197.109.5
7.59
778
---
（三217
948731731
）利219
891672672
润分63.1
86.123.023.0
配3
966
-
1．217
217
提取219
219
盈余63.1
63.1
公积3
3
2．
提取一般风险准备
133．
对所
---有者
731731731
（或
672672672
股
23.023.023.0
东）
666
的分配
4．
其他
（四-
）所507
507
有者887
887
权益15.2
15.2
内部1结转
1．
资本公积转增资本
（或股
本）
2．
盈余公积转增资本
（或股
本）
3．
盈余公积弥补亏损
4．
设定受益计划变动额结转留存收益
5．
其他-
507
综合507
887
收益887
15.2
结转15.2
1
留存1收益
6．
14其他
（五）专项储备
1．
本期提取
2．
本期使用
（六）其他
-
四、243233127596385901542907
769
本期723757350984159912741340
021
期末067137218.227.42381140.2225
78.7
余额5.002.8830397.415.6765.93
1
上期金额
单位：元
2021年度
归属于母公司所有者权益所有
项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计
-
一、245233188575365869-869
132
上年301612144262067455913446
377
期末220832466.264.19631310.2182
154.
余额4.001.5161266.404.6624.44
90
加
152152152
：会
151151151
计政
61.761.761.7
策变
666
更前期差错更正同一控制下企业合并其他
-
二、245233188575366870-870
132
本年301612144262588976913967
377
期初220832466.264.71282910.2698
154.
余额4.001.5161268.166.4226.20
90
15三、本期增减
变动--
-198140129129金额524778974
598026792176273
（减55892635.8
24051.1583.043.479.
少以94.085.08
0.007354937“－03”号填
列）
（一-）综778
240480160425
合收926
702.17.354567.2
益总85.0
3300.028
额3
（二）所-
-198662679有者524170
598026761790
投入558288
24051.145.131.0
和减94.05.90
0.00777
少资0本
1．
所有
131131
者投
817817
入的
0.230.23
普通股
2．
其他
权益---
423
工具460460417
386.
持有248248909
45
者投4.854.858.40入资本
3．
股份
-
支付-243708-708
524
计入598813548218329
558
所有24028.822.860.862.0
94.0
者权0.004404
0
益的金额
-
238238
4．168699
07.107.1
其他09.97.20
88
8
---
（三
244244244
）利
481481481
润分
18.918.918.9
配
888
1．
16提取
盈余公积
2．
提取一般风险准备
3．
对所
---有者
244244244
（或
481481481
股
18.918.918.9
东）
888
的分配
4．
其他
（四）所有者权益内部结转
1．
资本公积转增资本
（或股
本）
2．
盈余公积转增资本
（或股
本）
3．
盈余公积弥补亏损
4．
设定受益计划变动额结转留存收益
175．
其他综合收益结转留存收益
6．
其他
（五）专项储备
1．
本期提取
2．
本期使用
（六）其他
-
四、244235135575380883883
210
本期702593688262667894612895
269
期末980097572.264.9714335.66046
839.
余额4.002.6861261.519.915.57
93
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
一、2447241934598740
13565495
上年029371885131
88573318
期末804.0601.5789.5805.7
2.613.31
余额0268加
：会计政策变更前期差错更正其他
18二、2447241934598740
13565495
本年029371885131
88573318
期初804.0601.5789.5805.7
2.613.31
余额0268
三、本期增减变动
---金额217212231119
9799306683383432
（减196330446363
129.2318354.2.49
少以.135.157.54
00.5431“－”号填
列）
（一）综21722172
3432
合收19635395
2.49
益总1.343.83额
（二）所
----有者
9799306683383212
投入
129.2318354.3093
和减
00.5431.23
少资本
1．所
有者投入的普通股
2．其
他权益工98229822
具持451.451.有者7373投入资本
3．股
份支
付计----入所9799404883384194
有者129.4770354.5544
权益00.2731.96的金额
4．其
他
（三--
2172
）利94887316
1963
润分91867223.13
配.19.06
1．提2172-
19取盈19632172
余公.131963
积.13
2．对
所有
者--
（或73167316股72237223
东）.06.06的分配
3．其
他
（四）所有者权益内部结转
1．资
本公积转增资本
（或股
本）
2．盈
余公积转增资本
（或股
本）
3．盈
余公积弥补亏损
4．设
定受益计划变动额结转留存收益
5．其
他综合收益结转留存收益
206．其
他
（五）专项储备
1．本
期提取
2．本
期使用
（六）其他
四、2437238835828852
12735712
本期2307093432216095
50215514
期末675.0282.92.49234.7443.3
8.306.44
余额0812上期金额
单位：元
2021年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
一、2453239642139423
18815495
上年012061388851
44463318
期末204.0733.1544.8198.7
6.613.31
余额0921加
--
：会
68586858
计政
613.613.
策变
1717
更前期差错更正其他
二、2453239642069416
18815495
本年012061529992
44463318
期初204.0733.1931.6585.5
6.613.31
余额0954
三、本期
----增减2330
5982524574666768
变动9868
400.589444146077
金额.33
00.002.099.76
（减少以
21“－”号填
列）
（一--
）综
72217221
合收
96029602
益总
3.113.11
额
（二）所
--有者23306978
59825245
投入98680.003362
400.5894
和减.33.33
00.00
少资本
1．所
有者投入的普通股
2．其
他权
--益工
10731073
具持
232.232.
有者
9393
投入资本
3．股
份支
付计--
24387085
入所59825245
31016595
有者400.5894.26.26
权益00.00的金额
4．其
他
（三--）利24442444润分81188118
配.98.98
1．提
取盈余公积
2．对
所有
者--
（或24442444股81188118
东）.98.98的分配
223．其
他
（四）所有者权益内部结转
1．资
本公积转增资本
（或股
本）
2．盈
余公积转增资本
（或股
本）
3．盈
余公积弥补亏损
4．设
定受益计划变动额结转留存收益
5．其
他综合收益结转留存收益
6．其
他
（五）专项储备
1．本
期提取
2．本
23期使
用
（六）其他
四、2447241934598740
13565495
本期029371885131
88573318
期末804.0601.5789.5805.7
2.613.31
余额0268
三、公司基本情况
网宿科技股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）是以上海网宿科技发展有限公司整体变更设立的股份有限公司，成立于2000年1月26日。公司于2009年经中国证监会《关于核准上海网宿科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2009]1010 号）核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）2300 万股，发行价格24.00元/股，股票代码300017。
本公司股本历经多次股权变更，截至2022年12月31日，本公司股本共计2437230675.00股。
本集团在中国大陆、中国香港、爱尔兰、加拿大、马来西亚、美国、印度、俄罗斯、韩国、日本、乌克兰、英国、新加坡设立控股法律实体并在当地经营。
本集团从事的经营活动包含 CDN 及边缘计算（边缘计算平台 ECP、网络性能优化、流媒体交付、应用优化等）、云安全（网络安全、主机安全、应用安全、安全专家服务以及连接组网）、专有云（超融合云、企业云、混合云、容器云、企业级存储）、MSP（云服务、云管平台 HandyOps）、绿色数据中心（IDC、液冷数据中心解决方案）以及设备销售(网络
设备、计算设备等)、软件开发等。
本公司经营范围主要为从事计算机软硬件科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，信息采集、信息发布、信息系统集成，经济信息服务，电信业务，计算机软硬件及配件、办公设备的销售，从事货物及技术的进出口业务等。
本公司法定代表人为刘成彦，注册地址为上海嘉定环城路200号，办公地址为上海市徐汇区斜土路2899号光启文化广场 A幢 5 楼，企业统一社会信用代码为 91310000631658829P。
本公司财务报告于2023年4月19日经公司第五届董事会第三十三次会议批准。
本期合并财务报表范围及其变化情况，详见本附注八、合并范围变更，附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
242、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。因此，本财务报表在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团以12个月为一个营业周期。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币；本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本集团编制合并财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
256、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
2610、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合
同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。
除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：*管理该金融
资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
272）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；*金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
(2)金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。*不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。*不属于以上*或*情形的财务担保合同，以及不属于以上*情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成的金融负债，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
28(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团金融资产和金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产
或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
(4)金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履
行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
29(6)金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值处理并确认信用减值损失。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，及全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于收入准则规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。
即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的逾期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内
预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金
融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期
信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
*信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本集团在应用金融工具减值规定时，将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；作
为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定
30期限还款的经济动机或影响违约的概率；债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；本公司对金融工具信用管理方法
是否发生变化等。
于资产负债表日，如判断金融工具只有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
*已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列信息：债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反应了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是上述多个事件的共同作用所致，同时也未必是可单独识别的事件所致。
*预期信用损失的确定
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本集团以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
对于财务担保合同，信用损失为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其作出赔付的预计付款额，减去本集团预期向合同持有人、债务人或其他任何地方收取的金额之间差额的现值；
对于资产负债表日已发生的信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产的账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
11、应收票据
本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：
31组合分类确定组合的依据计提方法
本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大
银行承兑汇票组合承兑人为银行类金融机构的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
本集团按照整个存续期预期信用承兑人为财务公司等非银行类商业承兑汇票组合损失计量应收商业承兑汇票的坏金融机构或企业单位账准备。
12、应收账款
本集团对于由《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于应收账款，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。本集团对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收款项单项评价信用风险：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。本集团在单项金融工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在金融工具组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的。本集团以金融工具组合为基础进行评估时，可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。
本集团对应收账款基于其信用风险特征划分为如下组合：：
组合分类确定组合的依据计提方法采用账龄分析法对应收账款相同账龄的应收款项具有类似固定预期信用损失率计提的信用损失的信用风险特征
应收本集团合并范围内子公司合并层面一般不存在预期信用损失，单体层集团合并范围内关联方款项面按固定预期信用损失率
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本集团对该应收款项单项计提坏账准备并确认预期信用损失（本集团将金额为人民币100万元以上的应收款项认定为单项金额重大的应收款项）。
采用账龄分析法对应收款项计提的信用损失的应收账款中，本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策为：
账龄预期信用损失率
1年以内（含1年）3.00%
1－2年10.00%
2－3年50.00%
3年以上100.00%
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收款项减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收款项减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收款项无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
3213、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本集团将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款
本集团将其他应收款发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的其他应收款减值有不同的会计处理方法：
(1)信用风险自初始确认后未显著增加（第一阶段）
对于处该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备。
本集团以账龄作为信用风险特征对其他应收款进行分组并以组合为基础计量，相当于未来12个月的预期信用损失。
(2)信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生减值（第二阶段）
对于处该阶段的金融工具，企业应当按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
(3)初始确认后发生信用减值（第三阶段）
对于处该阶段的金融工具，企业应当按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
15、存货
本集团存货主要包括库存商品和发出商品、低值易耗品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
3316、合同资产
(1)合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
(2)合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述11.应收票据及12.应收账款相关内容描述。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
17、合同成本
(1)与合同成本有关的资产金额的确定方法本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；
该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。
本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
(2)与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
(3)与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关
商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
34以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
35持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
36本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本的公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
23、投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）
房屋建筑物20-50年5.00/0.001.90-4.75/2.00-5.00
24、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法（或其他方法）。本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2）折旧方法
本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-50年5.00/0.001.90-4.75/2.00-5.00
办公设备年限平均法5年5.00/0.0019.00/20.00
电子设备年限平均法3-5年5.00/0.0019.00-31.67/20.00-
3733.33
机器设备年限平均法10年5.00/0.009.50/10.00
运输设备年限平均法5年5.00/0.0019.00/20.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法不适用
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
26、借款费用
不适用
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
(1)初始计量
在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：*租赁负债的初始计量金额；
*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
(2)后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
38本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使
用权资产计提折旧。
本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括外购软件、自主研发软件、客户关系、土地使用权、电路使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
本集团无形资产的分类、预计使用寿命、摊销方法如下：
类别净残值使用寿命（年）摊销方法
外购软件无2、3、5直线法
自主研发软件无2.5-7直线法
客户关系无5、11.77、12.67直线法土地使用权无50直线法电路使用权无5直线法
商标无3.6、5直线法
其他无2、5直线法
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限50年平均摊销；客户关系按预计使用年限（5-12.67年）、电路使用权合同规定的受益年限5年分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团的主要研究开发项目包括软件平台开发。根据项目的不同阶段分为研究阶段和开发阶段。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
393）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
当以下条件满足时，表明该研发项目已经完成调研、设计及研究，达到可以开发的阶段，相关支出开始资本化：
1）研发部门根据研究阶段的成果及能达到的相关需求制定功能设计；
2）研发部门对未来开发阶段制定完整的计划和目标；
3）研发部门的资本化时间点报告获得项目经理、知识产权部经理及财务经理审批确认。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。
31、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、
使用寿命有限的无形资产、经营租赁资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，包括装修费、软件使用费、机房租赁费等。长期待摊费用在预计受益期间平均摊销。
33、合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
4034、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划，根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
对于设定受益计划，本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益。设定受益计划产生的职工薪酬成本划分为下列组成部分：服务成本（包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失）、设定受益计划净负债或净资产的利息净额（包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息），以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动（包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额）计入其他综合收益。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
35、租赁负债
(1)初始计量本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根
41据租赁期开始日的指数或比率确定；*本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本
集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。
该利率与下列事项相关：*本集团自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；*“借款”的期限，即租赁期；*“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；*“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；*经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
(2)后续计量
在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：*确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；*支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；*因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。
(3)重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。*实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；*保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；*用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；*购买选择权的评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；*续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）。
36、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
对过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在需通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本公司或该义务的金额不能可靠计量，则本公司会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。
4237、股份支付
股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
本集团的营业收入主要包括技术服务收入、系统辅助销售收入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
433)在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照投入法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
1)本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
2)本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
3)本集团已将该商品的实物转移给客户。
4)本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5)客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
(1)技术服务收入
内容分发网络业务（Content Delivery Network）简称CDN，指本集团通过在现有的 Internet中增加一层新的网络架构，将网站的内容发布到最接近用户的网络边缘，使用户可以就近取得所需的内容，解决 Internet网络拥挤的状况，提高用户访问网站的响应速度，从技术上全面解决由于网络带宽小、用户访问量大、网点分布不均等原因所造成的用户访问网站响应速度慢的问题。
本集团 CDN 及边缘计算业务具体包括：CDN 及边缘计算（边缘计算平台 ECP、网络性能优化、流媒体交付、应用优化等）、云安全（网络安全、主机安全、应用安全、安全专家服务以及连接组网）、私有云/混合云（超融合云、企业云、混合云、容器云、企业级存储）、MSP（云服务、云管平台 HandyOps）。
CDN 及边缘计算业务收入的确认原则：本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，企业应当在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务、该合同明确了合同各方与所转让商品相关的权利和义务、该合同有明确的与所转
让商品相关的支付条款、该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额、公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。具体的收入确认方法为：合同约定收取固定费用的，根据合同约定，按月确认收入；合同约定按流量计量(包括实际流量超出固定费用的部分)的，在同时符合以下条件时确认收入：1）公司就该商品享有现时收款权利；2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户；3）客户已实物占有该商品；4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户；5）客户已接受该商品；6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
44互联网数据中心业务（Internet Data Center）简称 IDC，指公司利用已有的互联网通信线路、带宽资源，建立标准化的
电信专业级机房环境，为企业、政府提供服务器托管、租用以及相关增值等方面的全方位服务。
本集团 IDC 及液冷业务包括：主机托管（带宽租用、空间租用），主机租用，增值服务，液冷数据中心解决方案。
IDC 业务具体的收入确认方法为：合同约定收取固定租用费的，根据合同约定，按月确认收入；合同约定按流量计量的，在同时符合以下条件时确认收入：1）公司就该商品享有现时收款权利；2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户；
3）客户已实物占有该商品；4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户；5）客户已接受该商品；6）其他
表明客户已取得商品控制权的迹象。
液冷数据中心解决方案包括本集团为客户提供技术服务获得的收入，以及销售液冷设备并安装获得的收入。
液冷数据中心解决方案中销售液冷设备并安装收入的确认原则：在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关液冷设备或服务的控制权时，确认收入。具体的收入确认方法为：本集团在液冷设备安装完成，并取得客户的安装验收单后确认收入的实现。
(2)系统辅助销售收入
系统辅助销售收入是本集团为客户提供技术服务过程中，应客户需求销售的外购硬件系统并安装所获得的收入。
系统辅助销售收入的确认原则：在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
具体的收入确认方法为：本集团在系统集成安装完成，并取得客户的安装验收单后确认收入的实现。
40、政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
对于与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照直线摊销方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
对于与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
451）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款
金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
2）属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
42、租赁
(1)租赁的识别租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
(2)本集团作为承租人在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认和计量见“22.使用权资产”以及“28.租赁负债”。
1）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
46租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加
一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；*增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。
在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。*其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
2）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
(3)本集团作为出租人
在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本集团作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
1）经营租赁的会计处理
租金的处理
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供的激励措施
提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。
本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用
本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
折旧
对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
可变租赁付款额本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
47经营租赁的变更
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
2021年12月30日，财政部发布了《关于印发的通知》(财会[2021]35号)(以下简称“解释15号”)，规定了“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”。同时，解释15号要求:“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。
本公司已采用上述通知编制2022年度财务报表，上述修订对本集团及本公司财务报表无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
45、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
本公司及中国大陆境内子公司：
增值税销项税额减可抵扣进项税后余额3%或6%或9%或13%
城市维护建设税流转税额5%或7%
企业所得税应纳税所得额15%或25%（注1）
教育费附加流转税额3%
地方教育费附加流转税额2%
中国大陆境外子公司：
23%（爱尔兰）、10%（韩国）、8%
（10%）（日本）、20%（英国）、20%增值税销项税额减可抵扣进项税后余额（俄罗斯）、7%（新加坡）、18%（印度）
48销售税商品的销售收入1.5-10.25%
企业所得税应纳税所得额（注1）
注1：除下述主体外，小微企业依据财税[2019]13号文及《财政部税务总局公告2021年第12号》规定享受普惠性税收减免政策，其他境内子公司的所得税率均为25%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
网宿科技股份有限公司15%（注2）
厦门网宿有限公司15%（注3）
深圳绿色云图科技有限公司15%（注4）
加利福尼亚州利得税为8.84%（最低$800）、以及联邦税
Quantil Inc
21%
加利福尼亚州利得税为8.84%（最低$800）、以及联邦税
CDNetworks Inc.
21%
加利福尼亚州利得税为8.84%（最低$800）、以及联邦税
Quantil NetworksInc.
21%
60万林吉特收入部分所得税率为17%，其他部所得税税率
CDNetworks (M) Sdn.Bhd.
24%
香港网宿科技有限公司16.5%
香港申嘉科技有限公司200万港币以内8.25%，超过200万港币部分16.5%。
香港僖迪控股有限公司16.5%
CDNetworks Asia Pacific Limited 16.5%
Quantil Technology (Ireland) Limited 12.5%
CDNvideo (India) Private Limited 基本所得税税率 25%，附加税 2.82%CDNetworks Singapore Pte. Ltd. 17%
CDNetworks Holdings Singapore Pte. Ltd. 10%（注 5）
CDNetworks EuropeCo. Ltd. 19%
Quantil Networks Canada Limited 联邦和魁北克省所得税率合计 26.5%
CDNetworks Japan Co. Ltd. 中央法人税税率 23.2%；地方法人税税率 10.3%
税基≤2亿韩元，10%；税基为2亿韩元~200亿韩元，CDNetworks Co.Ltd. 20%；税基为 200亿韩元~3000亿韩元，22%；税基为 3000亿韩元以上，25%；地方所得税10%，税基为所得税CDN-VIDEO UKRAINE LLC 18%
CDN-VIDEO LLC 20%
Quantil Investment Ltd 0%（注 6）
Global Cloud Network LLC（原 CDNetworks LLC更名） 20%
2、税收优惠
（1）所得税减免
注2：2020年11月12日，本公司通过了上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局组织的高新技术企业复审（证书编号GR202031000666），有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定，本公司于2020年度至2022年度可按15%的税率缴纳企业所得税。
注3：2021年11月3日，本公司之子公司厦门网宿有限公司通过了厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局组织的高新技术企业认定（证书编号GR202135100077），有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定，厦门网宿有限公司于2021年度至2023年度可按15%的税率缴纳企业所得税。
49注4：本公司之子公司深圳绿色云图科技有限公司通过深圳市科技创新委员会、深圳财政局、国家税务总局深圳市税
务局组织的高新技术企业认定（证书编号GR202244206025），有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定，深圳绿色云图科技有限公司于2022年度至2024年度可按15%的税率缴纳企业所得税。
注 5：本公司之孙公司 CDNetworks Holdings Singapore Pte.Ltd.按照当地的税收优惠政策，在 2020 年 4 月 1日至 2025年3月31日期间内对于服务性收入按10%的税率缴纳所得税。
注 6：本公司之孙公司 Quantil Investment Ltd 注册地址为英属维尔京群岛，根据英属维尔京群岛的现行法律，公司无需就收入或资本收益缴税。
（2）增值税减免
根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）和《关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第11号）规定，自2019年4月1日至2022年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。
3、其他
不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金3.133.06
银行存款2409800239.181013751457.39
其他货币资金59952360.333459618.00
合计2469752602.641017211078.45
其中：存放在境外的款项总额469833176.17356002824.59
因抵押、质押或冻结等对
55025630.753459618.00
使用有限制的款项总额
注1：截至2022年12月31日，银行存款年末余额中定期存款折合人民币899048500.00元，其中：存期在三个月以上的余额折合人民币787614900.00元。
注2：截至2022年12月31日，银行存款其中包含应收利息人民币9349938.62元。
注3：使用受到限制的货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
履约保函质押担保4906406.003459618.00
50项目期末余额期初余额
信用证保证金50119224.750.00
合计55025630.753459618.00
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
2243199883.643649567022.21
益的金融资产
其中：
理财产品（注）2238709795.593629171615.23
权益工具投资853688.0596706.98
衍生金融资产3636400.0020298700.00
合计2243199883.643649567022.21
注：本集团年末交易性金融资产中使用权受到限制的资产金额为人民币199140332.07元，主要系购买理财产品的保证金。
3、衍生金融资产
不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据10439094.5412545087.31
商业承兑票据2130638.658699101.30
合计12569733.1921244188.61
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其
中：
按组合计提坏
148082238512569431102186621244
账准备100.00%15.12%100.00%50.72%
255.5622.37733.19512.75324.14188.61
的应收票据其
51中：
银行承
10439104391254512545
兑汇票70.50%0.000.00%29.10%0.000.00%
094.54094.54087.31087.31
组合商业承
436912238521306305652186686991
兑汇票29.50%51.23%70.90%71.54%
61.0222.3738.65425.44324.1401.30
组合
148082238512569431102186621244
合计100.00%15.12%100.00%50.72%
255.5622.37733.19512.75324.14188.61
按组合计提坏账准备：银行承兑汇票组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
银行承兑汇票组合10439094.540.000.00%
合计10439094.540.00
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
商业承兑汇票组合4369161.022238522.3751.23%
合计4369161.022238522.37
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额转入应收账款期末余额计提收回或转回核销坏账准备
21866324.124691821.6
商业承兑汇票5064019.882238522.37
45
21866324.124691821.6
合计5064019.882238522.37
45
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
（3）期末公司已质押的应收票据不适用
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据不适用
52（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目期末转应收账款金额
商业承兑票据24691821.65
合计24691821.65
（6）本期实际核销的应收票据情况不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
48269478464235351335396101972519
账准备3.51%99.12%9.02%45.69%
603.35068.02.33020.06757.07262.99
的应收账款其
中：
单项金额重大
42738427381278915610971782
并单独3.11%100.00%0.008.64%43.87%
183.59183.59979.03330.78648.25
计提坏账准备单项金额不重大但单55314510784235355647049104736614
0.40%92.34%0.38%86.96%
独计提19.7684.43.3341.0326.29.74坏账准备按组合计提坏13256121681346912790
10888767917
账准备90646.96.49%8.21%03446.82168.90.98%5.04%65076.
200.13091.21
的应收73600988账款其
中：
13256121681346912790
账龄组10888767917
90646.96.49%8.21%03446.82168.90.98%5.04%65076.
合200.13091.21
73600988
13739156733121721480512893613515
合计100.00%11.41%100.00%8.71%
60250.268.1526981.21188.848.2884339.
5308931587
按单项计提坏账准备：单项金额重大并单独计提坏账准备
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由根据各期还款协议及
单位一29594189.7429594189.74100.00%信用风险状况计提
单位二3434541.503434541.50100.00%预计无法收回
单位三3352745.003352745.00100.00%预计无法收回
单位四2271705.462271705.46100.00%预计无法收回
单位五2118010.332118010.33100.00%预计无法收回
单位六1966991.561966991.56100.00%预计无法收回
合计42738183.5942738183.59
按单项计提坏账准备：单项金额不重大但单独计提坏账准备
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
单位七681232.80681232.80100.00%预计无法收回根据债务清偿方案计
单位八641376.59268876.9241.92%提，预计无法收回部分
单位九528927.75528927.75100.00%预计无法收回
单位十506550.26506550.26100.00%预计无法收回
单位十一502849.00502849.00100.00%预计无法收回
单位十二465194.00465194.00100.00%预计无法收回
单位十三355291.52355291.52100.00%预计无法收回
单位十四317000.00317000.00100.00%预计无法收回
单位十五279303.00279303.00100.00%预计无法收回
单位十六249330.52249330.52100.00%预计无法收回
单位十七213394.30213394.30100.00%预计无法收回
单位十八200393.51200393.51100.00%预计无法收回
单位十九140400.00140400.00100.00%预计无法收回
单位二十112567.79112567.79100.00%预计无法收回
单位二十一64732.0064732.00100.00%预计无法收回
单位二十二60000.0060000.00100.00%预计无法收回根据债务清偿方案计
单位二十三58952.327916.6613.43%提，预计无法收回部分
单位二十四55987.0055987.00100.00%预计无法收回
单位二十五51085.0051085.00100.00%预计无法收回
单位二十六24600.0024600.00100.00%预计无法收回
单位二十七15532.4015532.40100.00%预计无法收回
单位二十八6720.006720.00100.00%预计无法收回
合计5531419.765107884.43
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
541年以内（含1年）1221780046.3136653401.393.00%
1-2年27284874.592728487.4710.00%
2-3年14240829.117120414.5550.00%
3年以上62384896.7262384896.72100.00%
合计1325690646.73108887200.13
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）1222252338.21
1至2年32462316.54
2至3年19273291.53
3年以上99972303.80
合计1373960250.08
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额应收票据坏账期末余额计提收回或转回核销其他准备转入应收
账款1289368429052137.416187213.011629916.524691821.61869590.3156733268.1
坏账8.28634535准备
1289368429052137.416187213.011629916.524691821.61869590.3156733268.1
合计
8.28634535
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
单位一12175685.09银行收款
单位二十九1791706.66银行收款
单位三十1200000.00银行收款
合计15167391.75
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
应收账款11629916.54
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
55款项是否由关联
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
单位三十一 CDN技术服务款 3666968.63 无法收回 管理层审批 否
单位三十 CDN技术服务款 1222497.00 无法收回 管理层审批 否
合计4889465.63
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
单位三十二258087689.8118.78%7742630.69
单位三十三139278415.4110.14%4178352.46
单位三十四60471315.124.40%1814139.45
单位三十五56690606.044.13%1700718.18
单位三十六49825503.843.63%1494765.12
合计564353530.2241.08%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用
6、应收款项融资
不适用
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内16101337.0468.68%34670606.2988.46%
1至2年4801892.9720.48%2103834.535.37%
2至3年1320696.225.63%2254975.885.75%
3年以上1221588.795.21%166088.450.42%
合计23445515.0239195505.15
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
56占预付账款年末余额合计
单位名称年末余额账龄数的比例
单位三十七3200000.001年以内13.65%
单位三十八2049010.371-2年8.74%
单位三十九1670752.101年以内7.13%
单位四十980538.331-2年4.18%
单位四十一877925.241年以内3.74%
合计8778226.04－37.44%
8、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收股利2869983.952857979.47
其他应收款10534164.7710421090.41
合计13404148.7213279069.88
（1）应收利息不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
兴全-网宿联通定增特定客户资产管理
2869983.952857979.47
计划
合计2869983.952857979.47
2）重要的账龄超过1年的应收股利
不适用
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及保证金9974439.0711802269.85
57员工借款494017.80879780.01
其他3040211.002172185.88
合计13508667.8714854235.74
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额4433145.334433145.33
2022年1月1日余额
在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段本期计提
本期转回1095719.241095719.24本期转销
本期核销503960.00503960.00
其他变动141037.01141037.01
2022年12月31日余
2974503.102974503.10
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）8293558.59
1至2年2179513.13
2至3年1055702.23
3年以上1979893.92
合计13508667.87
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他其他应收款坏
4433145.330.001095719.24503960.00141037.012974503.10
账准备
58合计4433145.330.001095719.24503960.00141037.012974503.10
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其他应收款503960.00
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
?
押金及保证金1517250.141年以内11.23%45517.50
KT&G?????
CertCloud Pte.押金及保证金1210457.431年以内8.96%36313.72
Ltd.ケネディクス?
プロパティ?マ其他926568.171年以内6.86%27797.05
ネジメント深圳科兴生物工
程有限公司科技押金及保证金580456.00注4.30%147794.50园分公司
英吉沙县教育局押金及保证金571500.001-2年4.23%57150.00
合计4806231.7435.58%314572.77
注：深圳科兴生物工程有限公司科技园分公司期末金额1年以内303050.00元，2-3年金额为277406.00元。
6）涉及政府补助的应收款项
不适用
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
59期末余额期初余额
项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
20327293.418129216.711200106.710034968.6
库存商品2198076.691165138.09
2378
12393703.812393703.8
发出商品0.002118438.540.002118438.54
11
32720997.230522920.513318545.312153407.2
合计2198076.691165138.09
3412
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
库存商品1165138.091083809.480.0042645.808225.082198076.69
合计1165138.091083809.480.0042645.808225.082198076.69
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明不适用
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明不适用
10、合同资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
质保金121500.003645.00117855.000.000.000.00
合计121500.003645.00117855.000.000.000.00
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
合同资产坏账准备3645.000.000.00
合计3645.000.000.00——
11、持有待售资产
不适用
6012、一年内到期的非流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的定期存款428261333.331203769665.63
合计428261333.331203769665.63
13、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣和留抵进项税25566584.6381842517.83
预付租金3228835.90500996.19
预缴所得税4632883.674549534.98
其他1199896.741369946.99
合计34628200.9488262995.99
14、债权投资
不适用
15、其他债权投资
不适用
16、长期应收款
不适用
17、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余权益法宣告发减值准被投资额（账其他综额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价余额值）资资的投资益变动股利或值准备调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业创而新
（北
95349--83690
京）教3432237273727
070.0774322141616.0
育科技.49428.02428.02
0934.164.283
有限公司上海网
92832-1734660307
宿晨徽9823
822.25355705.4108.60.00
股权投097.47
3910.7024
资基金
61合伙企
业（有限合
伙）
（注
1）
杭州飞
-致云信369621004333472
13533
息科技938.6866.0924.70.00
879.9
有限公819
0
司广东泰迪智能1126611372
10574
科技股476.6219.60.00
2.96
份有限84公司
Allian
ce
Intern 7643 1362 27931 9285
0.00
et 643.55 498.92 0.51 452.98
Co.Lt
d上海晨徽网宿
393410975031
投资管0.00
128.03180.41308.44
理有限公司
Platfo
rm 58201 70397 65847 1944
0.00
Craft 3.90 1.78 1.17 456.85
LLC北京网
-宿快线22402
224020.000.00
科技有0.23
0.23
限公司
-
248791734620510
9823235883432298223727937783727
小计5113.705.44087.
097.47350.9.49451.73428.021.68428.02
30237
2
-
248791734620510
9823235883432298223727937783727
合计5113.705.44087.
097.47350.9.49451.73428.021.68428.02
30237
2
注1：上海网宿晨徽股权投资基金合伙企业（有限合伙）本期分派现金股利，减少投资成本人民币9823097.47元，收到项目分红17346705.42元，持股比例未发生变动。
18、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额
中国联合网络通信股份有限公司127971885.44230161051.29
合计127971885.44230161051.29分项披露本期非交易性权益工具投资
62单位：元
指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因中国联合网络
67128111.950788715.2
通信股份有限6172767.120.00战略性持有出售部分股票
91
公司
19、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：Clobotics Holdings Limited 68658740.09 62853219.02
TrueBindingInc. 34823000.00 0.00
医利捷（上海）信息科技有限
30000000.000.00
公司立得空间信息技术股份有限公
23951300.000.00
司
武汉昱升光电股份有限公司20000000.000.00宁波晨晖盛景股权投资合伙企
16683586.4018869423.11业（有限合伙）
ShangBay Capital
11491590.0010519905.00
OpportunityLLC
北京三轴空间科技有限公司120000.00120000.00
Korean Software Financial
5500.005360.21
Cooperative
Itoxi（注） 4449.39 4336.30
合计205738165.8892372243.64
注：Itoxi 为原 YDOnline 更名。
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额294600655.00294600655.00
2.本期增加金额36386982.8136386982.81
（1）外购
（2）存货\固
36386982.8136386982.81
定资产\在建工程转入
3.本期减少金额
（1）处置
63（2）其他转出
4.期末余额330987637.81330987637.81
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额27536448.2527536448.25
2.本期增加金额9862366.109862366.10
（1）计提或摊
7368277.157368277.15
销
（2）固定资产
2494088.952494088.95
转入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额37398814.3537398814.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值293588823.46293588823.46
2.期初账面价值267064206.75267064206.75
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况不适用
21、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产1083072121.771104028691.86
合计1083072121.771104028691.86
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋建筑物机器设备办公设备电子设备运输设备合计
64一、账面原
值：
1.期初余252194397.54277342.612293065.2231067888263038352
939836.07
额32454.075.35
2.本期增166075975.175382424.345274635.
3067387.08623326.39125521.71
加金额793330
169645160.173653979.
（1）购置89341.373213992.37579963.56125521.71
0506
（2）在建162861983.171620656.
2978045.7143362.835737264.280.00
工程转入4224
3.本期减36386982.8181980466.219096485.
182691.21267107.16279237.30
少金额17422
（1）处置181980466.182709502.
0.00182691.21267107.16279237.30
或报废7441
（2）转入36386982.836386982.8投资性房地产11
4.外币报15134852.017847901.6
2412384.62228322.0444031.5328311.42
表折算差异89
5.期末余221287186.220398949.12693316.0231921569277440957
814431.90
额212613.747.12
二、累计折旧
1.期初余19022735.713915096.1148610107152635483
6507188.64808739.50
额473.443.49
2.本期增11542612.4295992604.311183563.
738804.082824775.5084767.39
加金额06097
11542612.4295992604.311183563.
（1）计提738804.082824775.5084767.39
06097
3.本期减154728168.157799608.
2494088.9571237.34247683.54258430.90
少金额0982
（1）处154728168.155305519.
71237.34247683.54258430.90
置或报废0987
（2）转入
2494088.952494088.95
投资性房地产
4.外币报11080701.211598666.7
413367.9462305.5421786.7520505.22
表折算差异61
5.期末余17680818.825448776.7163844621169133745
9106067.35655581.21
额171.215.35
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计提
3.本期减
少金额
（1）处置或报废
4.外币报
表折算差异
5.期末余
65额
四、账面价值
1.期末账203606367.194950172.680769482.108307212
3587248.66158850.69
面价值4049531.77
2.期初账233171661.40362246.4824577810.110402869
5785876.61131096.57
面价值587631.86
（2）暂时闲置的固定资产情况不适用
（3）通过经营租赁租出的固定资产不适用
（4）未办妥产权证书的固定资产情况不适用
（5）固定资产清理不适用
22、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程911261.70220764950.07
工程物资40694754.5679427996.47
合计41606016.26300192946.54
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
建造嘉定云计216644785.216644785.
674861.700.00674861.700.00
算中心项目1616
其他236400.000.00236400.004120164.910.004120164.91
220764950.220764950.
合计911261.700.00911261.700.00
0707
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元本期本期本期工程利息其本期项目预算期初期末工程资金
增加转入其他累计资本中：利息名称数余额余额进度来源金额固定减少投入化累本期资本
66资产金额占预计金利息化率
金额算比额资本例化金额建造嘉定
40002166202516796824主体
云计674898.91
00004478638484561739已完其他
算中61.70%
0.005.16.488.80.14成
心项目
40002166202516796824
6748
合计00004478638484561739
61.70
0.005.16.488.80.14
（3）本期计提在建工程减值准备情况不适用
（4）工程物资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
52157520.811462766.240694754.596736281.317308284.879427996.4
工程物资
486697
52157520.811462766.240694754.596736281.317308284.879427996.4
合计
486697
23、生产性生物资产
□适用□不适用
24、油气资产
□适用□不适用
25、使用权资产
单位：元项目房屋及建筑物机器运输合计
一、账面原值：
1.期初余额109328041.2059610.06109387651.26
2.本期增加金额10474579.7310474579.73
（1）租赁10474579.7310474579.73
3.本期减少金额9477093.1358044.959535138.08
（1）处置9477093.1358044.959535138.08
4.外币报表折算差异395326.26-1565.11393761.15
5.期末余额110720854.060.00110720854.06
二、累计折旧
671.期初余额23802282.8551644.0223853926.87
2.本期增加金额26655188.267756.8726662945.13
（1）计提26655188.267756.8726662945.13
3.本期减少金额5724521.5958044.955782566.54
（1）处置5724521.5958044.955782566.54
4.外币报表折算差异147453.59-1355.94146097.65
5.期末余额44880403.110.0044880403.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值65840450.950.0065840450.95
2.期初账面价值85525758.357966.0485533724.39
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元土地使非专利自主研外购软电路使客户关项目专利权商标其他合计用权技术发软件件用权系
一、账面原
值：
1.
23880516139153791404542108881697587263932444
期初余
800.00076.97922.18086.74892.87357.8653.36489.98
额
2.
4910926148.49370
本期增
10.080458.12
加金额
（4910926148.49370
1）购置10.080458.12
（
2）内部0.000.00
研发
3.
4646238461.46500
本期减
130.4554591.99
少金额
（4646238461.46500
1）处置130.4554591.99
4.外
币报表203471494964175346675577170875980
折算差24.94.1747.29.36.4832.24异
685.
23880471711204011404542150641746894980898478
期末余
800.00671.46866.89086.74240.16261.2661.84988.35
额
二、累计摊销
1.
2587043045013728114644641481682832351645623
期初余
86.45459.96925.63911.03517.22611.5366.17677.99
额
2.
4776154247653967257042035970925.1700877863
本期增.96522.2585.06331.1991.157268.33039.66加金额
（4776154247653967257042035970925.1700877863
1）计提.96522.2585.06331.1991.157268.33039.66
3.
3504617948.35064
本期减
856.6958805.27
少金额
（3504617948.35064
1）处置856.6958805.27
4.
外币报2055513001072668345563229426536621
表折算54.36.25.41.35.8146.18差异
5.
3064743993519237140349669111735552303692084
期末余
02.41679.88772.36242.22191.78169.6000.31058.56
额
三、减值准备
1.
104844122034463455122602
期初余.52241.69.01541.22额
2.
本期增加金额
（
1）计提
3.
本期减少金额
（
1）处置
4.
外币报3291441538.33329
表折算55.365893.94差异
5.
104844125325504993125935
期末余.52697.05.59535.16额
四、账面价值
1.
208163177511640228271130913762780459
期末账0.00
097.59991.5894.53351.33.6667.94394.63
面价值
692.
212938568816509257042470614674650277164218
期初账
713.55617.0196.55331.19133.96.3332.18270.77
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例39.49%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况不适用
27、开发支出
不适用
28、商誉
不适用
29、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费51444000.6278612303.6212079954.20184239.78117792110.26
合计51444000.6278612303.6212079954.20184239.78117792110.26
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备167722143.5525704971.46156649844.2224146875.07
可抵扣亏损151178919.2223993391.37165688613.5026577785.44
折旧及摊销142918279.5521472854.79164084280.8224709987.91
政府补助34066275.035109941.2540550183.386112527.51
研发支出（注）0.003180943.720.003169699.59
租赁负债61812527.249496005.724226515.15924958.34
预提费用3700437.72804141.631881096.84424402.40
其他2477967.43639165.351298100.25332723.88
合计563876549.7490401415.29534378634.1686398960.14
70注：本集团子公司 CDNetworks Co.Ltd.、CDNetworks Inc.按照韩国和美国联邦与加利福尼亚州税收相关法律规定，
根据其在历史期间的研发活动，获得了与研发支出相关的所得税抵减金额，可在未来期间直接抵扣应交联邦所得税和加利福尼亚州所得税，无与之对应的可抵扣暂时性差异。
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并
30048909.774492107.6326753083.164656827.05
资产评估增值交易性金融资产公允
17438584.862615787.7371092318.1810663847.73
价值变动
折旧及摊销98532613.4814779892.02110329333.4416521066.27
使用权资产62540991.689640507.062060832.07574467.32
其他14952207.993140233.356660792.811465374.40
合计223513307.7834668527.79216896359.6633881582.77
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产30176420.1660224995.1329224755.7257174204.42
递延所得税负债30176420.164492107.6329224755.724656827.05
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异41278102.8452629897.36
可抵扣亏损559885179.06459735801.33
合计601163281.90512365698.69
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2022年0.001710137.56
2023年29160934.6028709270.98
2024年15938247.7815745185.87
2025年15027624.5137930190.57
2026年82146256.5483858707.78
2027年174943280.1560784758.94
2028年及以后242668835.48230997549.63
合计559885179.06459735801.33
7131、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
173495395173495395550084551.550084551.
定期存款0.000.00
7.077.079696
15356611.115356611.1
应收利息7740913.690.007740913.690.00
11
押金、保证金4969846.250.004969846.257724622.200.007724622.20员工借款担保
550000.000.00550000.00804030.870.00804030.87质押（注）
设备购置款0.000.000.002268944.530.002268944.53
其他16248.260.0016248.260.000.000.00
174823096174823096576238760.576238760.
合计0.000.00
5.275.276767
注：本公司之子公司 CDNetworks Co.Ltd.在 KEB Hana Bank 存入 1.00 亿韩元（折合人民币 550000.00 元）作为员工
借款担保质押，CDNetworks Co.Ltd.员工可以在该银行获得低于市场利率的信用借款。本期定期存款中有 86757.07 元为CDNetworks Co.Ltd.的电信业登记保证金。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款（注）94500000.000.00
信用借款50258750.00503861861.19
合计144758750.00503861861.19
注：质押物系本公司向其子公司厦门网宿有限公司开具的信用证。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况不适用
33、交易性金融负债
不适用
34、衍生金融负债
不适用
35、应付票据
不适用
7236、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
应付采购款730420124.53677683880.26
应付设备款9292676.4817053855.17
应付工程款8571157.1910797804.43
合计748283958.20705535539.86
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
单位四十二5196012.70质保金
合计5196012.70
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
预收押金1024000.001050000.00
合计1024000.001050000.00
（2）账龄超过1年的重要预收款项不适用
38、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收电信服务费89202763.0089959053.44
合计89202763.0089959053.44
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬129670622.81825247155.81794700387.98160217390.64
二、离职后福利-设定
1665128.5664799424.8764922010.711542542.72
提存计划
73三、辞退福利119400.004884268.014957668.0146000.00
合计131455151.37894930848.69864580066.70161805933.36
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
123191222.83733489582.00700156490.30156524314.53
和补贴
2、职工福利费3508138.3410113730.7212579535.631042333.43
3、社会保险费1088158.7935675615.3535679922.811083851.33
其中：医疗保险
1064813.2830134201.9930164400.631034614.64
费工伤保险
38063.681074740.831079308.7933495.72
费生育保险
12706.151601652.151601321.1613037.14
费
其他-27424.322865020.382834892.232703.83
4、住房公积金230638.0043317444.0843292896.08255186.00
5、工会经费和职工教
216265.642650783.662700438.17166611.13
育经费
6、短期带薪缺勤1436199.210.00291104.991145094.22
7、短期利润分享计划0.000.000.000.00
合计129670622.81825247155.81794700387.98160217390.64
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1571278.8162946417.3063069668.671448027.44
2、失业保险费93849.751853007.571852342.0494515.28
合计1665128.5664799424.8764922010.711542542.72
40、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税44036004.5142751085.35
企业所得税11804942.478133806.91
个人所得税26552480.897425023.44
城市维护建设税31951.3974680.53
教育费附加22822.4161420.46
销售税14181.7611861.12
其他3691746.293039023.06
合计86154129.7261496900.87
7441、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应付款88408120.49105672956.77
合计88408120.49105672956.77
（1）应付利息不适用
（2）应付股利不适用
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
限制性股票回购义务（注1）42275460.0070683462.00
预提费用29729885.6420517462.69
看跌期权预计义务（注2）4590635.674300671.73
押金3595547.103101500.07
保证金及质保金3784563.421166666.11
其他4432028.665903194.17
合计88408120.49105672956.77
注1：限制性股票回购义务主要系根据《关于公司2020年股票期权与限制性股票激励计划授予相关事项的议案》，本公司实际登记授予限制性股票数量为24321000股，回购价格为每股4.15元，发行限制性股票时确认回购义务
100932150.00元。2021年6月10日，2020年股票期权与限制性股票激励计划授予限制性股票的回购价格由4.15元调整
为4.14元；2022年5月27日，2020年股票期权与限制性股票激励计划授予限制性股票的回购价格由4.14元调整为4.11元。
期末库存股结存数量为10286000.00股，回购价格为4.11元，限制性股票回购义务余额42275460.00元。
注 2：2017年收购 CDN-VIDEO LLC之后，与持有剩余 30%股权的少数股东签订《看跌期权协议》，集团于 2021于年度完成收购少数股东的18%股权，并与少数股东重新签订《看跌期权协议》。报告期末根据预计付款义务确认为负债。
2）账龄超过1年的重要其他应付款
不适用
7542、持有待售负债
不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的租赁负债21932798.6423581406.95
合计21932798.6423581406.95
44、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收租金4958991.734410391.12
合计4958991.734410391.12
45、长期借款
不适用
46、应付债券
不适用
47、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁付款额69922287.5093062584.29
减：未确认融资费用-4375398.21-7453064.87
一年内到期的租赁负债-21932798.64-23581406.95
合计43614090.6562028112.47
48、长期应付款
不适用
49、长期应付职工薪酬
不适用
50、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
76租赁物复原成本654016.99281637.22承租物复原成本
合计654016.99281637.22
51、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关的政
政府补助40550183.388366000.0014849908.3534066275.03府补助
合计40550183.388366000.0014849908.3534066275.03
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增
负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关面向工业智能感知
128400011888881165111与资产相
的边缘计
0.00.901.10关
算网络支撑平台面向大数据高速应
167441883720938372093与资产相
用的公共
6.04.04.00关
云服务平台面向行业应用的边2857142300000018571424000000与资产相
缘计算支.86.00.83.03关撑平台
网宿 CDN
29000002900000与资产相
新一代全0.00.00.00关球化平台工程技术20000002000000与资产相
0.00
研究中心.00.00关基于人工智能的网
705882.31200000847058.81058823与资产相
络内容安
6.001.55关
全服务平台面向云服
务的分布1218000504000.0714000.0与资产相
式攻击防.0000关御平台边缘资源池化管理
420000.0280000.0700000.0与资产相
与计算协
000关
同划分研究面向全场景应用的高可靠边
975089.7358000.0711481.0621608.6与资产相
云协同服
2093关
务平台关键技术研发及产业
77化
中小城市端边云协
342000.0228000.0570000.0与资产相
同的运营
000关
级服务示范面向大数据协同治理的一体
400000.0400000.0与资产相
化安全监0.00
00关
测关键技术研究及应用面向端边云协同的
300000.0300000.0与资产相
弹性计算
00关
与智能分析技术基于工业物联网的钢铁节能
300000.0300000.0与资产相
与表面质
00关
检技术研究及产业化示范
启悦智慧500000.0285714.2214285.8与资产相社区建设844关面向移动
互联网互480000.0360000.0120000.0与资产相动直播云000关服务平台内容分发
205882.3123529.4与资产相
网络系列82352.88
24关
技术标准数据驱动
的 CDN边缘计算资与资产相
62000.0062000.00
源调度和关部署机制研究面向互联
网超清视200000.0200000.0与资产相
0.00
频内容分00关发平台
2020年第
十二批产
业转型专400000.0400000.0与资产相
0.00
项（品牌00关经济发
展）
4055018836600014849903406627
合计
3.38.008.355.03
52、其他非流动负债
不适用
7853、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
--
24470292437230
股份总数9799129.9799129.
804.00675.00
0000
注：本年度对第一次（2018年）回购计划回购的8122329股公司股票进行注销；因2020年限制性股票被授予对象离
职、未达到解锁条件，公司回购注销限制性股票1676800.00股。
54、其他权益工具
不适用
55、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢
2207094083.6936093243.8062097629.612181089697.88价）（注1）
其他资本公积148836888.9931437580.7723792794.76156481675.00
其中：母公司以权益结算的股份支付权益
112941264.0021612859.3423763825.00110790298.34工具公允价值（注
2）
子公司以权益结算的
股份支付权益工具公255268.912269.7028969.76228568.85
允价值（注3）其他（注4）35640356.089822451.730.0045462807.81
合计2355930972.6867530824.5785890424.372337571372.88
注1：增加系2020年限制性股票激励计划第二个解锁期达到解锁条件，其他资本公积转入股本溢价23763825.00元，子公司少数股权增加资本公积 12323430.50 元，子公司 QuantilInc.股权激励计划对象行权增加股本溢价 5988.30元；减少系注销历史回购的库存股导致减少资本公积62097629.61元。
注2：增加系股权激励成本本年摊销金额21612859.34元，减少系2020年限制性股票激励计划第二个解锁期达到解锁条件，其他资本公积转入股本溢价23763825.00元。
注 3：增加系子公司 Quantil Inc.股权激励计划本年摊销金额 2269.70元，减少系子公司 QuantilInc.股权激励计划中实际行权部分对应股权激励成本转入股本溢价 2084.50元，冲销 QuantilInc.离职人员对应的摊销金额 26885.26 元。
注4：增加系本年度本集团持有的联营企业权益变动导致资本公积相应增加9822451.73元。
56、库存股
单位：元
79项目期初余额本期增加本期减少期末余额
实施限制性股票激励计划锁定期股（注70683462.000.0028408002.0042275460.00
1）公司回购股份（注
65005110.6185074758.3065005110.6185074758.30
2）
合计135688572.6185074758.3093413112.61127350218.30
注1：因2020年股权激励计划授予限制性股票的激励对象离职或个人业绩考核结果未达解锁条件于本期完成注销库
存股6891648.00元；2020年股票期权与限制性股票激励计划授予限制性股票的回购价格由4.14元调整为4.11元，导致本期库存股减少512199.00元；因2020年限制性股票激励计划达到解锁条件而减少回购义务21004155.00元。
注2：本年度因公司第一次（2018年）回购计划回购的8122329股尚未使用且即将三年期限届满而注销库存股
65005110.61元；实施2022年回购公司股份方案回购库存股85074758.30元。
57、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期减：前期
项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益
一、不能
重分类进---
51922121027108
损益的其169838950788716712811
1.5136.72
他综合收48.715.211.99益其他
---权益工具51922121027108
169838950788716712811
投资公允1.5136.72
48.715.211.99
价值变动
二、将重
--
分类进损31000623065682343803.8
40430899774066
益的其他8.354.505
1.22.72
综合收益
其中：权益法下可
转损益的0.0034322.4934322.4934322.49其他综合收益
外币--
30966303062250343803.8
财务报表40430899808389
5.862.015
折算差额1.22.21
---
其他综合82922741333676343803.8
210269850788717690217
收益合计9.8661.225
39.935.218.71
8058、专项储备
不适用
59、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积575262264.2621721963.13596984227.39
合计575262264.2621721963.13596984227.39
60、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润3806679711.513650671966.40调整期初未分配利润合计数（调增+，
0.0015215161.76调减—）
调整后期初未分配利润3806679711.513665887128.16
加：本期归属于母公司所有者的净利
190592427.30165240702.33
润
减：提取法定盈余公积21721963.130.00
应付普通股股利（注）73167223.0624448118.98
其他综合收益结转留存收益50788715.210.00
期末未分配利润3851594237.413806679711.51
注：2022年5月17日，经本公司2021年年度股东大会批准按照公司总股本2447029804股扣减不参与利润分配的回购专户中的股份8122329股，即2438907475股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.3元（含税），合计派发现金股利73167224.25元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。
61、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务5056461593.023735580007.754552364222.643402501008.13
其他业务27765741.8716372605.4222650458.5614828945.88
合计5084227334.893751952613.174575014681.203417329954.01经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是□否
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1合计商品类型
81其中：
IDC及液冷 263394000.82 263394000.82
CDN及边缘计算 4763794052.69 4763794052.69
商品销售及其他57039281.3857039281.37
合计5084227334.895084227334.89
与履约义务相关的信息：
CDN 及边缘计算业务具体的收入确认方法为：合同约定收取固定费用的，根据合同约定，按月确认收入；合同约定按流量计量(包括实际流量超出固定费用的部分)的，在同时符合以下条件时确认收入：1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2)客户能够控制公司履约过程中提供的服务；3)公司履约过程中所产出的服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
IDC 业务具体的收入确认方法为：合同约定收取固定租用费的，根据合同约定，按月确认收入；合同约定按流量计量的，在同时符合以下条件时确认收入：1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2)客户能够控制公司履约过程中提供的服务；3)公司履约过程中所产出的服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
液冷设备销售及安装业务具体的收入确认方法为：在液冷设备安装完成，并取得客户的安装验收单后确认收入的实现。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为89202763.00元，其中，
89202763.00元预计将于2023年度确认收入。
62、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税2347061.121390043.94
教育费附加2204871.691219625.58
房产税5255579.375722994.86
土地使用税86635.31122381.76
车船使用税5798.801113.50
印花税2915761.012847427.29
销售税等555428.871291684.07
其他202925.97404362.08
合计13574062.1412999633.08
63、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬290955887.02283898013.12
业务拓展费17604244.7126261199.96
使用权资产折旧10065834.997566021.58
期权费用8367779.4916888395.16
广告费和业务宣传费8172239.589953449.04
差旅费、交通费7815292.8812405932.10
房租及物业费4239565.4210154419.46
82会议费1675014.29511943.37
通讯费、邮电费用1029059.501022284.64
其他费用20244300.1020876482.10
合计370169217.98389538140.53
64、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬182154104.55164065054.53
中介机构费33205961.7047370586.83
折旧费14747390.0714702670.53
使用权资产折旧10095561.717737213.96
期权费用8435592.9320923105.46
房租及物业费7201829.348887435.63
差旅费、交通费4588641.473438017.58
长期待摊费用摊销4115353.734137094.69
水电费3516389.452736925.82
无形资产摊销3300735.644044225.78
办公费1893869.482922554.65
通讯费、邮电费用1857512.292477409.46
业务拓展费1574854.302724698.50
职工教育经费218849.74488077.82
其他11500492.8420560703.64
合计288407139.24307215774.88
65、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬412041974.34404354126.44
无形资产摊销45186279.9881879148.06
资源支出15484035.3911474053.74
折旧费6796656.8110607178.47
期权费用4645844.449288538.94
房租及物业费3567121.724482347.05
水电费3938739.653147252.48
差旅费、交通费1957798.492865035.99
长期待摊费用摊销1924481.872431043.13
使用权资产折旧1679185.191350667.78
通讯费、邮电费用201372.15294308.93
职工教育经费132451.14148764.04
其他6840933.0310865681.32
合计504396874.20543188146.37
66、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息费用16448551.0114130874.43
减：利息收入60045537.1069109128.87
加：汇兑损失-34245031.069272285.98
83其他支出3634449.182233473.29
合计-74207567.97-43472495.17
67、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助56027681.3560017491.97
68、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-23588350.9211297626.26
处置交易性金融资产取得的投资收益-4078718.7165779139.18
其中：处置理财产品的投资收益16238271.3865779139.18处置衍生金融工具产生的投
-20298700.000.00资收益处置权益工具投资取得的投
-18290.090.00资收益其他权益工具投资在持有期间取得的
6172767.126775988.21
股利收入处置其他非流动金融资产取得的投资
0.001937848.61
收益
债务重组收益0.00-51804.79
合计-21494302.5185738797.47
69、净敞口套期收益
不适用
70、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产8881776.9971563699.68
其中：衍生金融工具产生的公允
3636400.0019271700.00
价值变动收益理财产品产生的公允价值
5130013.7452291999.68
变动收益
权益工具投资115363.250.00
其他非流动金融资产-2185836.7131203542.41
合计6695940.28102767242.09
71、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
84其他应收款坏账损失1095719.24-860206.75
应收账款坏账损失-12864924.43-2439467.86
应收票据减值损失-5064019.88-21628722.03
其他非流动金融资产减值损失0.00-5124.66
合计-16833225.07-24933521.30
72、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
-1083809.48-606234.66值损失
三、长期股权投资减值损失-3727428.020.00
六、工程物资减值损失-2054439.20-5802220.56
十二、合同资产减值损失-3645.0011692.50
合计-6869321.70-6396762.72
73、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益7856198.187601850.96
74、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
政府补助4568223.416816823.524568223.41
其他1359420.762571145.661359420.76
合计5927644.179387969.185927644.17
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关因研究开
发、技术
15853904976000与收益相
专利资助补助更新及改否否.20.00关造等获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定
财政扶持行业、产14515591506943与收益相补助否否
资金业而获得.07.89关的补助
（按国家级政策规
85定依法取
得）因符合地方政府招商引资等
299872.0246313.7与收益相
社保补贴补助地方性扶否否
78关
持政策而获得的补助因符合地方政府招商引资等
1231402与收益相
稳岗补贴补助地方性扶否否87565.85.07关持政策而获得的补助
(1)政府补助明细
与资产相关/补助项目本年发生金额上年发生金额来源和依据与收益相关上海市嘉定区市场监督管理局（知识产专利资助1585390.204976000.00权局）关于印发《上海市嘉定区专利费与收益相关专利资助办法》的通知《厦门市人力资源和社会保障局厦门稳岗补贴1231402.0789767.98市财政局关于做好失业保险支持企业稳与收益相关定岗位工作有关问题的通知》《2022年度嘉定区知识产权创造运用保知识产权创造运用保护400000.00100000.00与收益相关护专项资金拟扶持名单公示》《上海市人民政府办公厅关于转发市商上海市服务贸易发展专务委等三部门制订的〈上海市服务贸易
314938.00529434.00与收益相关
项资金发展专项资金使用和管理办法〉的通知》（沪府办〔2016〕75号）《关于加强企业人力资源服务支持实体社保补贴299872.07246313.78与收益相关经济发展的意见》《市工业和信息化局关于下达软件和信息技术服务业、互联网和相关服务业企
稳增长补贴150000.000.00与收益相关业2022年上半年稳增长奖励项目的通知》（深工信资金〔2022〕61号）《厦门市人力资源和社会保障局厦门以工代训补贴132100.0084000.00市财政局关于组织实施以工代训补贴工与收益相关作的通知》（厦人社〔2020〕178号）《广东省人力资源和社会保障厅广东省财政厅国家税务总局广东省税务局
留工培训补助100000.000.00关于做好失业保险稳岗位提技能防失业与收益相关工作的通知》（穗人社函〔2022〕221号）
Gov Paid Leave 67838.83 7004.57 MSF-Gov Paid Leave 与收益相关《南山区自主创新产业发展专项资金南山区科技创新局补贴65400.000.002022年第七次会议拟审议资助名单公与收益相关示》《南山区住房和建设局关于受理南山区人才租房补贴60000.000.00与收益相关
2022年度人才住房补租申请的通告》
IRAS Jobs Growth
49140.70 8416.30 IRAS Jobs Growth Incentive 与收益相关
Incentive《人力资源社会保障部办公厅教育部扩岗补助43500.000.00与收益相关办公厅财政部办公厅关于加快落实一
86与资产相关/
补助项目本年发生金额上年发生金额来源和依据与收益相关次性扩岗补助政策有关工作的通知》（人社厅发〔2022〕41号）
雇佣当地员工补贴29700.000.00海外税务机关与收益相关《厦门市人民政府关于进一步推动工业企业自主招工招才奖励14000.0035200.00稳增长促转型十三条措施的通知》与收益相关（厦府〔2014〕108号）
就业补贴11000.001460.00（沪人社规〔2022〕18号）与收益相关
IRAS Wage Credit Scheme for
Wage Credit Scheme 7361.54 93837.54 与收益相关
Singapore Citizen《深圳市人民政府关于印发深圳市进一建档立卡人员一次性吸
5000.000.00步稳定和促进就业若干政策措施的通与收益相关
纳补贴知》（深府规〔2020〕5号）《关于明确跨省务工奖励的通知》（厦跨省务工奖励1580.000.00与收益相关人社〔2020〕193号）拨民营企业总部项目扶《上海市鼓励设立民营企业总部的若干
0.00300000.00与收益相关持资金意见》（沪商规〔2019〕1号）
知识产权专利扶持费0.00200000.00《上海市嘉定区专利费专利资助办法》与收益相关《深圳市科技创新委员会关于预先收取
2020年度企业研究开发资助计划第一批
企业研究开发资助0.00132000.00与收益相关
资助资金申请材料、拨款材料和科研诚信承诺书的通知》《厦门市大中专毕业生就业工作领导小招用应届生一次性就业组关于贯彻实施2020年普通高等学校
0.005420.00与收益相关补贴毕业生就业创业工作的意见》（厦毕就〔2020〕1号）关于《厦门火炬高新区支持企业吸纳大管理委员会补贴款0.005000.00学生实习就业工作方案》部分条款申报与收益相关
的通知（厦高管〔2020〕76号）《厦门火炬高新区管委会关于印发集美财政扶持资金0.002000.00区鼓励软件和信息服务业发展奖励暂行与收益相关办法（修订）的通知》
E-invoicing
InwardPay NowE-invoicing
Registration Grant 0.00 969.35 与收益相关
Registration Grant IMDA
IMDA
合计4568223.416816823.52—
75、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠150000.00414750.00150000.00
非流动资产毁损报废损失35493329.4742423076.7435493329.47
违约/诉讼赔偿款31300896.360.0031300896.36
其他228122.871822174.93228122.87
合计67172348.7044660001.6767172348.70
8776、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用13154388.33-3994073.12
递延所得税费用-3215510.13-21954168.15
合计9938878.20-25948241.27
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额194073262.13
按法定/适用税率计算的所得税费用29110989.32
子公司适用不同税率的影响-9030430.43
调整以前期间所得税的影响491815.95
非应税收入的影响-3153.38
不可抵扣的成本、费用和损失的影响11458961.10
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1435858.38本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
33416381.48
亏损的影响其他（注）-54069827.46
所得税费用9938878.20
注：其他主要为研发费用的加计扣除。
77、其他综合收益
详见附注七、57.其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
政府补助款42024893.8230895089.27
投资性房地产租金收入24357602.2723895612.47
押金16850505.2814446865.81
利息收入9434230.032293713.62收到的股权激励行权代扣的个人所得
1744630.60871495.58
税及利息
收回员工借款担保质押795000.002900000.00
职工还款730783.68684498.23
其他2201535.005643360.15
合计98139180.6881630635.13
88（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
中介和外部机构费用44007400.7658669787.54
诉讼赔偿31300896.360.00
业务拓展费19179099.0129026759.97
押金18058934.1110432412.37
房租及物业费15008516.4814029227.71
差旅费14361732.8418711325.00
广告公关费8172239.589920775.75
水电费7455129.108169229.22
通讯费3087943.943794002.95
维修费2685632.20846953.29
办公费1893869.484588132.51
人事费1769189.382683504.67
会议费1675014.29876965.57支付的股权激励行权代扣的个人所得
1559906.87877475.70
税
员工借款1293030.002744070.00
支付员工借款担保质押530000.00870000.00
捐款150000.00414750.00
其他费用20389287.8622905268.00
合计192577822.26189560640.25
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到股权处置款0.008452796.46
合计0.008452796.46
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
业绩补偿款0.003136295.00
合计0.003136295.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金不适用
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
回购库存股85074758.300.00
支付信用证保证金50085000.000.00
租赁费用32154240.2129715071.95
89退回离职员工限制性股票回购款6891648.0025180574.50
归还国开行投资款0.00120735000.00
收购少数股权0.005407866.22
合计174205646.51181038512.67
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润184134383.93163686834.75
加：资产减值准备23702546.7731330284.02
固定资产折旧、油气资产折
318551841.12366852053.71
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧26662945.1326148877.78
无形资产摊销77863039.66118598263.71
长期待摊费用摊销12079954.209091912.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-7856198.18-7601850.96填列）固定资产报废损失（收益以
35493329.4742514885.50“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-6695940.28-102767242.09“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填-68407787.12-43432787.59
列）投资损失（收益以“－”号填
21494302.51-85738797.47
列）递延所得税资产减少（增加以-3050790.71-15610767.88“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-164719.42-6338232.66“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-19402451.92-6689972.82
填列）经营性应收项目的减少（增加
197594253.82258784409.51以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少
139748666.8286882071.18以“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额931747375.80835709940.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
903．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额1617762133.271013751460.45
减：现金的期初余额1013751460.45895561384.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额604010672.82118190076.02
（2）本期支付的取得子公司的现金净额不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金1617762133.271013751460.45
其中：库存现金3.133.06
可随时用于支付的银行存款1612835400.561013751457.39可随时用于支付的其他货币资
4926729.580.00
金
三、期末现金及现金等价物余额1617762133.271013751460.45
80、所有者权益变动表项目注释
不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金55025630.75详见附注七、1（注）
其他非流动资产636757.07详见附注七、31（注）
交易性金融资产199140332.07详见附注七、2（注）
合计254802719.89
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金
91其中：美元98753915.446.9646687781519.47
欧元1897429.217.422914084427.28
港币7257096.930.89336482764.69日元2169949330.000.0523113488349.96
韩元1022.000.00555.62
哈萨克斯坦坚戈4556087.800.014967885.71
新加坡元1321729.325.18316850655.24
英镑637359.018.39415350055.27应收账款
其中：美元2211696.106.964615403578.66
欧元389482.177.42292891087.20
港币119202.410.8933106483.51
英镑1350.008.394111332.04日元129014.000.05236747.43
哈萨克斯坦坚戈1320984.580.014919682.67长期借款
其中：美元欧元港币
其他应收款—
其中：新加坡元14616.005.183175756.19
港元2190080.000.89331956398.46
美元4476.916.964631179.89
其他应付款—
其中：美元102895.706.9646716627.39
港元707.840.8933632.31
欧元9950.007.422973857.86
应付账款—
其中：美元2906027.426.964620239318.57
欧元44102.617.4229327369.26日元8749401.000.0524458468.61
港币1549928.440.89331384551.08
新加坡元64151.795.1385329643.97
哈萨克斯坦坚戈1273104.490.014918969.26
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用境外经营实体境外主要经营地记账本位币选择依据香港网宿科技有限公司中国香港美元根据所处经济环境决定香港申嘉科技有限公司中国香港美元根据所处经济环境决定香港僖迪控股有限公司中国香港美元根据所处经济环境决定
CDNetworks Co.Ltd. 韩国 韩元 根据所处经济环境决定
CDNetworks Inc. 美国 美元 根据所处经济环境决定
CDNetworks Japan Co.Ltd 日本 日元 根据所处经济环境决定
CDN-VIDEO LLC 俄罗斯 卢布 根据所处经济环境决定
CDNvideo (India) Private印度孟买卢比根据所处经济环境决定
Limited
92境外经营实体境外主要经营地记账本位币选择依据
Quantil Networks Inc. 美国 美元 根据所处经济环境决定
Quantil Inc 美国 美元 根据所处经济环境决定
CDNetworks Holdings新加坡美元根据所处经济环境决定
Singapore Pte.Ltd.CDNetworks (M) Sdn.Bhd. 马来西亚吉隆坡 林吉特 根据所处经济环境决定
83、套期
不适用
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额《上海市高新技术成果转化项目认定办法》（沪科规〔2020〕8号）、《上海市成果转化资金14644738.0014644738.00高新技术成果转化专项扶持资金管理办法》（沪科规〔2020〕10号）《徐行镇人民政府关于
2018年内下发网宿科技股
嘉定区政策扶持基金12400000.0012400000.00份有限公司扶持资金的情况说明》《财政部税务总局海关总署进项税加计抵减11944474.59关于深化增值税改革有关政11944474.59策的公告》《上海市发展改革委关于转发的通知》（沪发改投〔2017〕273号）《上海市经济信息化委关于下达2019年度软件和集成
面向行业应用的边缘计算支电路产业发展专项资金(软
1857142.831857142.83
撑平台件和信息服务业领域)项目(第二批)计划的通知》（沪经信软〔2019〕1113号）面向工业智能感知的边缘计厦门市发展和改革委员会通
1188888.901188888.90
算网络支撑平台知《关于下达2018年第三批基于人工智能的网络内容安上海市服务业发展引导资金
847058.81847058.81全服务平台计划的通知》（沪发改服务〔2018〕31号）厦门市科学技术局关于下达面向全场景应用的高可靠边
2020年市第一批重大科技
云协同服务平台关键技术研711481.09711481.09项目（工业及信息化领域）发及产业化及拨付资助经费的通知三代手续费694863.41《个人所得税代扣代缴暂行694863.41
93办法》等《上海市经济信息化委关于印发2018年上海市信息化面向云服务的分布式攻击防
504000.00发展专项资金项目计划表的504000.00
御平台通知》（沪经信推〔2018〕
381号）
上海市经济信息化委关于开展2020年上海市产业转型20年第十二批产业转型专升级发展专项资金（品牌经
400000.00400000.00项（品牌经济发展）济发展）项目申报工作的通
知（沪经信都〔2020〕708号）市工业和信息化局关于
工业“碳达峰”工作试点示2022年工业“碳达峰”工
400000.00400000.00
范拟资助作试点示范拟资助项目公示的通知《2018年上海市促进文化面向移动互联网互动直播云
360000.00创业产业发展财政扶持资金360000.00
服务平台项目计划任务书》徐行镇启悦智慧社区建设项
启悦智慧社区建设285714.24285714.24目项目建设协议厦门市集美区工业和信息化局厦门市集美区财政局关
企业扶持资金219640.00219640.00于进一步优化高新技术企业扶持政策的通知关于进一步规范嘉定区“智
2021智慧城示范项目200000.00慧城市”专项资金使用管理200000.00
的实施意见深圳市科技创新委员会关于预先收取2022年高新技术
高新技术企业培育资助200000.00200000.00企业培育资助企业申请材料和拨款材料的通知《上海市经济信息化委关于下达2016年度软件和集成面向互联网超清视频内容分
200000.00电路产业发展专项资金第二200000.00
发平台批项目计划的通知》（沪经信信〔2016〕351号）关于印发《嘉定区关于使用地方教育附加专项资金开展
税费返还142628.00职工职业培训工作的实施办142628.00法》的通知（嘉人社发〔2021〕60号）《上海市科学技术委员会关于下达上海市科委2017年内容分发网络系列技术标准123529.44度技术标准专项项目和经费123529.44安排的通知》（沪科〔2017〕244号）厦门火炬高新区管委会印发关于进一步推动数字经济发
发展奖励100000.00100000.00展的若干措施的通知（厦高管规〔2022〕3号）厦门市市场监督管理局厦门市财政局关于印发知识产
知识产权优势企业认定经费100000.00权发展专项资金管理办法的100000.00
通知（厦市监规〔2020〕2号）
2022年嘉定区产学研合作
产学研项目60000.0060000.00项目拟扶持项目公示
规上企业奖励金50000.00山东省工业和信息化厅关于50000.0094印发《全省加快推进工业企业“小升规”工作方案》的通知（鲁工信中小〔2019〕188号）厦门市集美区人民政府厦门火炬高新区管委会关于印
两区的研发补助21429.00发集美区鼓励软件和信息服21429.00务业发展奖励暂行办法（修订）的通知
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
85、其他
不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
不适用
2、同一控制下企业合并
不适用
3、反向购买
不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是□否
5、其他原因的合并范围变动
（1）本报告期集团设立了 Cloudsway Pte. Ltd.，并将湖北网宿致真股权投资基金合伙企业（有限合伙）纳入合并范围。
（2）本报告期集团注销了香港僖迪有限公司和海南网宿科技有限公司。
6、其他
不适用
95九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接厦门网宿软件
厦门厦门软件开发100.00%设立科技有限公司深圳绿色云图
深圳深圳增值电信100.00%设立科技有限公司广东云互联信非同一控制下
息科技有限公广州广州增值电信100.00%股权收购司北京网宿科技
北京北京增值电信100.00%设立有限公司广州恒汇网络非同一控制下
广州广州增值电信100.00%通信有限公司企业合并深圳福江科技
深圳深圳增值电信100.00%设立有限公司济南网宿科技
济南济南增值电信100.00%设立有限公司喀什网宿科技
喀什喀什增值电信100.00%设立有限公司深圳爱捷云科
深圳深圳增值电信83.26%设立技有限公司上海爱捷云科
上海上海增值电信83.26%设立技有限公司爱捷云（北京）科技有限北京北京增值电信83.26%设立公司香港爱捷云科
香港香港增值电信83.26%设立技有限公司南京网宿科技
南京南京增值电信100.00%设立有限公司深圳市网宿科非同一控制下
深圳深圳增值电信100.00%技有限公司企业合并成都网宿科技
成都成都增值电信100.00%设立有限公司上海刻度科技软件开发及服
上海上海100.00%设立有限公司务厦门网宿有限
厦门厦门增值电信100.00%设立公司济南创易信通非同一控制下
济南济南增值电信100.00%科技有限公司企业合并厦门网宿物业
厦门厦门物业管理100.00%设立管理有限公司上海天渺网络
上海上海增值电信100.00%设立科技有限公司同兴万点（北非同一控制下
京）网络技术北京北京增值电信100.00%企业合并有限公司上海网宿投资
上海上海投资管理100.00%设立管理有限公司
96上海云宿科技
上海上海软件开发98.88%1.12%设立有限公司上海网宿星辰
数据科技有限上海上海软件开发100.00%设立公司香港网宿科技
香港香港增值电信100.00%设立有限公司香港僖迪控股
香港香港增值电信100.00%设立有限公司
Quantil
Networks
加拿大多伦多 加拿大多伦多 IT&INTERNET 100.00% 设立
Canada
Limited
CDNetworks
Holdings
新加坡 新加坡 IT&INTERNET 100.00% 设立
Singapore
Pte.Ltd.CDNetworks 马来西亚吉隆 马来西亚吉隆
IT&INTERNET 100.00% 设立
(M) Sdn.Bhd. 坡 坡
CDNetworks非同一控制下
Singapore 新加坡 新加坡 IT&INTERNET 100.00%企业合并
Pte.Ltd.香港申嘉科技
香港香港增值电信100.00%设立有限公司美国加利福尼美国加利福尼
QuantilInc IT&INTERNET 96.08% 设立亚州亚州
Quantil美国加利福尼美国加利福尼
NetworksInc IT&INTERNET 100.00% 设立亚州亚州.Quantil
Technology
爱尔兰都柏林 爱尔兰都柏林 IT&INTERNET 100.00% 设立
(Ireland)
Limited
Quantil英属维尔京群英属维尔京群
Investment 投资管理 100.00% 设立岛岛
Ltd
CDNvideo
(India)
印度孟买 印度孟买 IT&INTERNET 100.00% 设立
Private
Limited
CDN-VIDEO 非同一控制下
俄罗斯莫斯科 俄罗斯莫斯科 IT&INTERNET 88.00%
LLC 企业合并
Global Cloud
俄罗斯莫斯科 俄罗斯莫斯科 IT&INTERNET 88.00% 设立
Network LLC
CDN-VIDEOU 非同一控制下
乌克兰基辅 乌克兰基辅 IT&INTERNET 88.00%
KRAINELLC 企业合并
CDNetworks 非同一控制下
韩国首尔 韩国首尔 IT&INTERNET 99.99%
Co.Ltd. 企业合并
CDNetworks 美国加利福尼 美国加利福尼 非同一控制下
IT&INTERNET 99.99%
Inc. 亚州 亚州 企业合并
CDNetworks非同一控制下
EuropeCo.Lt 英国伦敦 英国伦敦 IT&INTERNET 99.99%企业合并
d.CDNetworks非同一控制下
Japan 日本东京 日本东京 IT&INTERNET 99.99%企业合并
Co.Ltd.CDNetworks 香港 香港 IT&INTERNET 99.99% 非同一控制下
97AsiaPacific 企业合并
Limited僖迪网络科技非同一控制下（上海）有限上海上海增值电信99.99%企业合并公司海南网宿云服
澄迈澄迈软件开发100.00%设立科技有限公司上海网宿同兴投资管理有限上海上海投资管理注1设立公司上海唯实企业管理咨询合伙上海上海商务服务注2设立
企业（有限合伙）上海网宿同兴创业投资管理
上海上海商务服务48.00%8.00%设立合伙企业（有限合伙）上海嘉宿云科
上海上海增值电信100.00%设立技有限公司唐山网宿科技
唐山唐山增值电信100.00%设立有限公司杭州网宿嘉科
杭州杭州增值电信100.00%设立技有限公司
Cloudsway
新加坡新加坡增值电信100.00%设立
Pte. Ltd.湖北网宿致真股权投资基金
湖北湖北产业基金59.92%设立合伙企业（有限合伙）
注1：上海网宿同兴投资管理有限公司由本集团子公司上海网宿投资管理有限公司直接持有40%股权，由本公司现任战略及投资部负责人持有30%的股权。
注2：上海唯实企业管理咨询合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人为本公司现任战略及投资部负责人。
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额
CDNetworks Co.Ltd. 0.01% 565.34 25488.98
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债
CDNet 3099 4143 3513 8891 7583 9649 2650 3925 3043 4821 5862 5407
works 5723 0760 8799 4806 370. 8176 6159 9238 2083 6242 706. 8949
Co.L 3.08 .04 3.12 .24 39 .63 7.70 .78 6.48 .71 55 .26
98td.
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量
CDNetwork -
3273645565344846479297824684408495215482857954153
s 2525384
30.75.83.272.0595.349.875.89
Co.Ltd. 6.03
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明2022年3月25日，本公司召开第五届董事会第二十二次会议及第五届监事会第二十次会议审议通过了《关于子公司增资扩股暨关联交易的议案》，同意本公司子公司深圳爱捷云科技有限公司（以下简称“爱捷云公司”）通过增资扩股的方式实施核心员工持股计划，同时为增强爱捷云公司员工信心，本公司部分管理层及核心员工计划参与跟投，本公司放弃对爱捷云公司本次增资的认缴出资权。2022年4月，爱捷云公司收到了少数股东支付的增资款22713000.00元。少数股东持有爱捷云公司16.74%的股权，本集团持有爱捷云83.26%的股权。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价22713000.00
--现金22713000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计22713000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额11301202.84
差额11411797.16
其中：调整资本公积11411797.16调整盈余公积调整未分配利润
3、在合营安排或联营企业中的权益
不适用
99（2）重要合营企业的主要财务信息
不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息不适用
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计205104087.37248795113.30下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-23588350.9211297626.26
--其他综合收益34322.49-700560.56
--综合收益总额-23554028.4310597065.70
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债不适用
4、重要的共同经营
不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
不适用
1006、其他
不适用
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、欧元、英镑、港币和日元有关。除本集团的几个海外下属子公司以其记账本位币进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2022年12月31日，除下表所述资产及负债为美元、欧元、英镑、港币、日元余额已折算为人民币外，本集团的资产及负债均为以记账本位币结算。该外币资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
单位：元项目期末余额期初余额
货币资金827187116.67219871904.71
其他应收款1987578.350.00
应收账款18419228.8415147228.56
应付账款22409707.524841483.34
其他应付款791117.56765570.24
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。本集团目前通过即期结汇、远期结汇的方式管理外汇风险。
2）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
101本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的
浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3）价格风险
本集团以市场价格提供服务，因此受到此等价格波动的影响。
(2)信用风险
于2022年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计564353530.22元。
(3)流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
单位：元
2022年度2021年度
項目汇率变动对净利润的影响对股东权益的影响对净利润的影响对股东权益的
102影响
美元对人民币升值5%34113016.6034113016.6010566623.7720968148.12
美元对人民币贬值5%-34113016.60-34113016.60-10566623.77-20968148.12
欧元对人民币升值5%828714.37828714.37781284.311011561.34
欧元对人民币贬值5%-828714.37-828714.37-781284.31-1011561.34
英镑对人民币升值5%268069.37268069.37-182.243814.61
英镑对人民币贬值5%-268069.37-268069.37182.24-3814.61
港币对人民币升值5%358023.16358023.16146899.3765845.69
港币对人民币贬值5%-358023.16-358023.16-146899.37-65845.69日元对人民币升值5%5651831.445651831.44-24021.22-25560.91日元对人民币贬值5%-5651831.44-5651831.4424021.2225560.91
(2)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
单位：元
2022年度2021年度
项目利率变动对股东权益的影对净利润的影响对净利润的影响对股东权益的影响响
浮动利率上浮25个基点3928689.133928689.132542654.162542654.16
浮动利率下降25个基点-3928689.13-3928689.13-2542654.16-2542654.16
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值
--------计量
（一）交易性金融资
853688.052242346195.592243199883.64
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益853688.052242346195.592243199883.64的金融资产
103（1）权益工具投资853688.05853688.05
（2）衍生金融资产3636400.003636400.00
（3）其他2238709795.592238709795.59
（三）其他权益工具
127971885.44127971885.44
投资
（六）其他非流动金
205738165.88205738165.88
融资产持续以公允价值计量
128825573.492448084361.472576909934.96
的资产总额
二、非持续的公允价
--------值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续第一层次公允价值计量项目的公允价值均来源于活跃市场中的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
单位：元期末不可观察值与公允价值的项目估值技术重大不可观察值公允价值关系
预期未来现金流及能未来现金流越高，产品的公允价值越现金流量折
理财产品2242346195.59够反应相应风险水平高；折现率越低，产品的公允价值越现法的折现率高。
权益工具公允价值的
205738165.88投资成本——
投资最佳估计
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用
1048、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团管理层认为，财务报表中除非长期金融负债外的不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值接近其账面价值。
9、其他
不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司无控股股东、实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1.在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系北京网宿快线科技有限公司联营企业杭州飞致云信息科技有限公司联营企业上海晨徽网宿投资管理有限公司联营企业广东泰迪智能科技股份有限公司联营企业
创而新（北京）教育科技有限公司联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系刘成彦董事长
洪珂副董事长、总经理
周丽萍董事、董事会秘书、副总经理颜永春董事黄斯颖独立董事冯锦锋独立董事陆家星独立董事张海燕监事会主席姚宝敬监事刘菁职工代表监事黄莎琳副总经理
蒋薇财务总监、副总经理李东副总经理
公司持股5%以上股东、董事长刘成彦先生关系密切的家庭
广东倾葵企业管理合伙企业(有限合伙)成员控制的主体
海南泰戈聚益投资合伙企业（有限合伙）公司副总经理李东先生担任其普通合伙人
105公司部分董事、监事及高管，均担任其有限合伙，合计持
海南泰戈添翼投资合伙企业（有限合伙）
有其36.76%份额。
为公司副董事长、总经理洪珂先生间接控制并在12个月内
TrueBindingInc.曾担任董事、高管的企业
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度
创而新（北京）
教育科技有限公电信业务2999625.94--2373533.98司杭州飞致云信息
电信业务640904.15--134433.96科技有限公司
合计3640530.092507967.94
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京网宿快线科技有限公司电信业务30161.72214173.18上海晨徽网宿投资管理有限
管理业务342696.64385928.13公司广东泰迪智能科技股份有限
电信业务89184.272107077.63公司
合计462042.632707178.94
购销商品、提供和接受劳务根据合同协议价格进行交易
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况不适用
（3）关联租赁情况不适用
（4）关联担保情况不适用
（5）关联方资金拆借不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况不适用
106（7）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
薪酬合计27149100.0014325200.00
（8）其他关联交易不适用
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备上海晨徽网宿投
应收账款62055.431861.6629659.43889.78资管理有限公司北京网宿快线科
应收账款0.000.0055950.001678.50技有限公司广东泰迪智能科
应收账款23235.80697.07353195.1010595.85技股份有限公司
创而新（北京）
预付款项教育科技有限公980538.330.002846579.030.00司
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额杭州飞致云信息科技有限公
应付账款536090.94134433.96司
7、关联方承诺
不适用
8、其他
不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
单位：元
107公司本期授予的各项权益工具总额0股
公司本期行权的各项权益工具总额5110500股公司本期失效的各项权益工具总额2731210股公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余
人民币8.28元；2.5年期限公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同
人民币4.11元；2.5年剩余期限股份支付变动情况表
单位：份
本期本期因除本期行权/解本期可行权股项目期初股数本期失效股数期末股数授予权增加锁股数数员工股票期权
15417540.000.002997940.001753560.0010666040.00
（2020期）员工限制性股票
16297050.005110500.000.00977650.0010208900.00
（2020期）(注)
合计31714590.005110500.002997940.002731210.0020874940.00
注：本年行权/解锁以及本年失效的具体情况见“以权益结算的股份支付情况”中各期的具体情况说明。以上均为上市公司股权激励计划具体情况，有关公司子公司 Quantil Inc 期权激励计划具体情况见“2.以权益结算的股份支付情况——
（3）子公司 QuantilInc 股权激励计划的实施情况。
2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
单位：元
期权：布莱克-斯科尔斯模型
授予日权益工具公允价值的确定方法限制性股票：根据授予日股票公允价值与认购价格的差额确定授予日权益工具公允价值
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动、业绩指标完成情况等后续信息做出最佳估
可行权权益工具数量的确定依据计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权权益工具的数量一致本期估计与上期估计有重大差异的原因无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额193543867.96
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额21612859.34
（1）2020年股权激励计划授予股票期权本年度批准行权及失效情况
1）批准行权情况：
本公司于2022年7月12日召开的第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第二十四次会议审议通过《关于公司
第二个行权期/解锁期行权/解锁条件成就的议案》，董事会认为本公司2020年
股权激励计划第二个行权期行权条件已经成就，同意授予股票期权的189名激励对象在第二个行权期可行权304.36万份股票期权。报告期内，因激励对象离职，已批准行权但尚未行权的股票期权失效45660.00份。
1082）股票期权失效情况
2021年，鉴于本公司2020年激励计划授予股票期权第一个行权期行权条件已经成就，同意授予股票期权的246名激励
对象在第一个行权期可行权192.673万份股票期权，可行权期间为2021年9月30日至2022年7月20日。报告期内，因激励对象离职及行权期到期未行权，192.673万份股票期权已完成注销。
除此之外，本年度，因授予股票期权的激励对象离职，股票期权合计失效1753560.00份，其中包括第二个行权期已批准行权但尚未行权的股票期权45660.00份。
（2）2020年股权激励计划授予限制性股票本年度解锁及失效情况
1）批准解锁情况：
本公司于2022年7月12日召开的第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第二十四次会议，审议通过关于公司
第二个行权期/解锁期行权/解锁条件成就的议案》，董事会认为本激励计划第二
个解锁期解锁条件已经成就，同意授予限制性股票的160名激励对象在第二个解锁期可解锁511.05万股限制性股票。解锁的限制性股票上市流通日为2022年7月28日。
2）限制性股票失效情况
本报告期，因授予限制性股票的激励对象离职，限制性股票合计失效977650.00股。
（3）子公司 QuantilInc股权激励计划的实施情况
本年年初，Quantil 授予的有效期权数量为 1336668份。本报告期，Quantil无新增授予股票期权，被授予的激励对象1人行权，行权10000份股票期权，2人离职，失效股票期权77334份。截至2022年12月31日，累计行权1053916份股票期权，尚有1249334份授予的有效期权。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
4、股份支付的修改、终止情况
不适用
5、其他
不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1）资本承诺
109单位：元
项目期末金额期初金额已签约但尚未于财务报表中确认的
-构建长期资产承诺32135050.3642202203.39
合计32135050.3642202203.39
2）经营租赁承诺
单位：元项目期末金额期初金额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年215308.931105406.52
资产负债表日后第2年21600.00624463.50
资产负债表日后第3年9000.000.00
以后年度0.000.00
合计245908.931729870.02
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项不适用
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元对财务状况和经项目内容无法估计影响数的原因营成果的影响数
2023年3月
17日本公司召开第五届董事会第三十二次会议审议通过了《关于全资子公重要的对外投资司对外投资暨关联交易的议案》，本0.00公司之全资子公司 Quantil
Investment 与 TrueBindingInc.签署了《TruebindingInc.Series
110D Preferred Stock PurchaseAgreement》，拟以自有或自筹资金出资2000万美元按照5.0841美元/股的
价格认购 TrueBindingInc.发行的
3933832股优先股。
2、利润分配情况
经本公司董事会决议提议：拟以2022年12月31日公司总股本2437230675股扣减不参与利润分配的回购专户中的
股份17042790股，即2420187885股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.5元（含税），合计派发现金股利
121009394.25元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。本次利润分配预案须经公司2022年年度股东大会审议批准后实施。
3、销售退回
不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
不适用
2、债务重组
不适用
3、资产置换
不适用
4、年金计划
不适用
5、终止经营
不适用
1116、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为2个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了2个报告分部，分别为境内业务与境外业务。这些报告分部是以收入来源为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础存在差异。这些差异主要包括：分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目境内业务境外业务分部间抵销合计
营业收入3186011030.561898216304.335084227334.89
营业成本2380662890.271371289722.903751952613.17
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
不适用
（4）其他说明不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
不适用
8、其他
不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例
112按单项
计提坏
19051186274235351922218485736614
账准备1.53%97.78%1.54%96.17%
007.79472.46.33217.07602.33.74
的应收账款其
中：
单项金额重大
13143131431381913819
并单独1.06%100.00%0.001.11%100.00%0.00
993.85993.85859.53859.53
计提坏账准备单项金额不重大但单59070548344235355402346657736614
0.47%92.83%0.43%86.36%
独计提13.9478.61.3357.5442.80.74坏账准备按组合计提坏12264112201229311681
10440161268
账准备80885.98.47%8.51%79517.71431.98.46%4.98%02869.
367.91561.82
的应收85946078账款其
中：
12264112201229311681
账龄组10440161268
80885.98.47%8.51%79517.71431.98.46%4.98%02869.
合367.91561.82
85946078
12455112251248511688
12302879754
合计31893.100.00%9.88%03053.93648.100.00%6.39%39484.
840.37164.15
64276752
按单项计提坏账准备：单项金额重大并单独计提坏账准备
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
单位二3434541.503434541.50100.00%预计无法收回
单位三3352745.003352745.00100.00%预计无法收回
单位四2271705.462271705.46100.00%预计无法收回
单位五2118010.332118010.33100.00%预计无法收回
单位六1966991.561966991.56100.00%预计无法收回
合计13143993.8513143993.85
按单项计提坏账准备：单项金额不重大但单独计提坏账准备
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由根据各期还款协议及
单位一838319.00838319.00100.00%信用风险状况计提
单位七681232.80681232.80100.00%预计无法收回
根据债务清偿方案，单位八641376.59268876.9241.92%预计无法收回部分
单位九528927.75528927.75100.00%预计无法收回
单位十506550.26506550.26100.00%预计无法收回
单位十一502849.00502849.00100.00%预计无法收回
113单位十二465194.00465194.00100.00%预计无法收回
单位十三355291.52355291.52100.00%预计无法收回
单位十四317000.00317000.00100.00%预计无法收回
单位十五279303.00279303.00100.00%预计无法收回
单位十八200393.51200393.51100.00%预计无法收回
单位十九140400.00140400.00100.00%预计无法收回
单位二十112567.79112567.79100.00%预计无法收回
单位二十一64732.0064732.00100.00%预计无法收回
单位二十二60000.0060000.00100.00%预计无法收回
根据债务清偿方案，单位二十三58952.327916.6613.43%预计无法收回部分
单位二十四55987.0055987.00100.00%预计无法收回
单位二十五51085.0051085.00100.00%预计无法收回
单位二十六24600.0024600.00100.00%预计无法收回
单位二十七15532.4015532.40100.00%预计无法收回
单位二十八6720.006720.00100.00%预计无法收回
合计5907013.945483478.61
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内（含1年）1124883053.8233746491.613.00%
1-2年27157898.352715789.8410.00%
2-3年13001694.456500847.2350.00%
3年以上61438239.2361438239.23100.00%
合计1226480885.85104401367.91
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）1125106015.20
1至2年32335340.30
2至3年18034156.87
3年以上70056381.27
合计1245531893.64
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额应收票据坏账期末余额计提收回或转回核销准备转入
79754164.124578331.924691821.6123028840.
坏账准备3023706.662971770.74
57537
79754164.124578331.924691821.6123028840.
合计3023706.662971770.74
57537
114（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
应收账款2971770.74
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
单位三十 CDN技术服务款 1222497.00 无法收回 管理层审批 否
合计1222497.00
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
单位三十二258087689.8120.72%7742630.69
厦门网宿有限公司179313992.2414.40%5379419.77
CDNetworks Holdings
150201248.9412.06%4506037.47
Singapore Pte. Ltd.单位三十六49825503.844.00%1494765.12
单位四十三39878561.573.20%39878561.57
合计677306996.4054.38%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款600520778.57592579916.61
合计600520778.57592579916.61
（1）应收利息不适用
（2）应收股利不适用
115（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
集团往来623560038.06611589858.89
押金及保证金4700684.117060180.94
员工借款269019.30739889.60
其他95523.0372198.38
合计628625264.50619462127.81
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额26882211.2026882211.20
2022年1月1日余额
在本期
本期计提1726234.731726234.73
本期核销503960.00503960.00
2022年12月31日余
28104485.9328104485.93
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）530300205.69
1至2年95353159.01
2至3年623471.87
3年以上2348427.93
合计628625264.50
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其他应收款坏26882211.228104485.9
1726234.73503960.00
账准备03
26882211.228104485.9
合计1726234.73503960.00
03
1164）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其他应收款503960.00
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例香港网宿科技有
集团往来244771580.191年以内38.94%7343147.41限公司
CDNetworks
Holdings
集团往来159672000.91注125.40%9801811.17
Singapore Pte.Ltd.Hong Kong Seaga
Technology 集团往来 134402062.08 注 2 21.38% 5521041.81
Limited深圳爱捷云科技
集团往来50968082.191年以内8.11%1529042.47有限公司广东云互联信息
集团往来16902754.731年以内2.69%507082.64科技有限公司
合计606716480.1096.52%24702125.50
注 1：CDNetworks Holdings Singapore Pte.Ltd.期末 1年以内余额为 88076984.57元，1-2年余额为 71595016.34元。
注 2：Hong Kong Seaga Technology Limited期末 1年以内余额为 113130919.98元，1-2年余额为 21271142.10元。
6）涉及政府补助的应收款项
不适用
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
117326290098884729706.237817127355189426884729706.266716455
对子公司投资
4.28108.182.05105.95
对联营、合营120890968.117163540.132536028.132536028.
3727428.020.00
企业投资84829191
338379195888457134.249533481368443029884729706.279970058
合计
3.12129.000.96104.86
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价值）追加投资减少投资其他末余额
备值）香港网宿科49989978293883082060166988472970
技有限公司1.903.977.936.10
厦门网宿有582245126961161.58920628
限公司8.12709.82上海网宿投
5330000053300000
资管理有限
0.000.00
公司上海云宿科4457350044573500
技有限公司0.000.00广东云互联
1985700019857000
信息科技有
0.000.00
限公司
北京网宿科190437441349140.19178658
技有限公司4.68515.19深圳爱捷云
102102601443908.10354651
科技有限公
9.91818.72
司深圳绿色云
3000000030000000
图科技有限.00.00公司济南网宿科2000000020000000
技有限公司.00.00广州恒汇网
2000000020000000
络通信有限.00.00公司深圳市网宿
1629763016433225
科技有限公135595.18.41.59司厦门网宿软
1200000012000000
件科技有限.00.00公司海南网宿云
8436960.8436960.
服科技有限
9393
公司上海网宿同兴创业投资
1440000.1440000.
管理合伙企
0000
业（有限合伙）
南京网宿科1000000.1000000.技有限公司0000
成都网宿科1000000.1000000.
118技有限公司0000
上海刻度科5000000.5000000.
0.00
技有限公司0000
26671649889806.29888308237817188472970
合计
555.95203.97278.186.10
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余投资单额（账权益法宣告发减值准其他综额（账位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价余额值）资资的投资益变动股利或值准备调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业北京网
-宿快线22402
224020.00
科技有0.23
0.23
限公司杭州飞
-致云信369621004333472
13533
息科技938.6866.0924.7
879.9
有限公819
0
司创而新
（北
95349--83690
京）教3432237273727
070.0774322141616.0
育科技.49428.02428.02
0934.164.283
有限公司
-
1325311716
2150134322982237273727
小计6028.3540.
834.2.49451.73428.02428.02
9182
9
-
1325311716
2150134322982237273727
合计6028.3540.
834.2.49451.73428.02428.02
9182
9
（3）其他说明不适用
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务3767864511.642954179656.873444378456.942756764385.90
其他业务770721.14493749.132404705.072018215.24
合计3768635232.782954673406.003446783162.012758782601.14
119收入相关信息：
单位：元合同分类分部1合计商品类型
其中：
IDC及液冷 234784432.86 234784432.86
CDN及边缘计算 3516944987.02 3516944987.02
商品销售及其他16905812.9016905812.90
合计3768635232.783768635232.78
与履约义务相关的信息：
CDN 及边缘计算业务具体的收入确认方法为：合同约定收取固定费用的，根据合同约定，按月确认收入；合同约定按流量计量(包括实际流量超出固定费用的部分)的，在同时符合以下条件时确认收入：1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2)客户能够控制公司履约过程中提供的服务；3)公司履约过程中所产出的服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
IDC 业务具体的收入确认方法为：合同约定收取固定租用费的，根据合同约定，按月确认收入；合同约定按流量计量的，在同时符合以下条件时确认收入：1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2)客户能够控制公司履约过程中提供的服务；3)公司履约过程中所产出的服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
液冷设备销售及安装业务具体的收入确认方法为：在液冷设备安装完成，并取得客户的安装验收单后确认收入的实现。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为66315800.55元，其中，
66315800.55元预计将于2023年度确认收入。
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-21501834.29-14071712.85
处置长期股权投资产生的投资收益1417294.21
处置交易性金融资产取得的投资收益-3497051.3259486669.35
其中：处置理财产品的投资收益16819938.7759486669.35处置衍生金融工具产生的投
-20298700.000.00资收益处置权益工具投资取得的投
-18290.090.00资收益处置其他非流动金融资产取得的投资
0.001937848.61
收益
债务重组收益0.00-51804.79
合计-24998885.6148718294.53
6、其他
不适用
120十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益7856198.18处置非流动资产损益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
60595904.76非经常性政府补助
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值理财产品收益、交易性金融资产公允
8789988.69
变动损益，以及处置交易性金融资产价值变动收益、股利分红交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准
16187213.03应收账款坏账准备转回
备转回除上述各项之外的其他营业外收入和
-65812927.94其他营业外收支支出
减：所得税影响额12773689.47
少数股东权益影响额3861.98
合计14838825.27--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
2.12%0.080.08
利润扣除非经常性损益后归属于
1.96%0.070.07
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
121（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称不适用
4、其他
不适用
122