燕京啤酒:年度关联方资金占用专项审计报告

关于北京燕京啤酒股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于北京燕京啤酒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明北京燕京啤酒股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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www.grantthornton.cn关于北京燕京啤酒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2023）第 110A007747 号
北京燕京啤酒股份有限公司全体股东：
我们接受北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称“燕京啤酒公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了燕京啤酒公司2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2023）第
110A010718 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，燕京啤酒公司编制了本专项说明所附的北京燕京啤酒股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是燕京啤酒公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计燕京啤酒公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对燕京啤酒公司实施于2022年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2022年度燕京啤酒公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
1本专项说明仅供燕京啤酒公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师
中国·北京二〇二三年四月十四日北京燕京啤酒股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司单位：万元
2022年度占用累2022年度占2022年度偿2022年期末
上市公司核算2022年期初占非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系计发生金额用资金的利还累计发占用资金余占用形成原因占用性质的会计科目用资金余额（不含利息）息(如有)生金额额
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企业小计总计
2022年度往来累2022年度往2022年度偿2022年期末
上市公司核算2022年期初往其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系计发生金额来资金的利还累计发往来资金余往来形成原因往来性质的会计科目来资金余额（不含利息）息(如有)生金额额
北京燕京啤酒集团有限公司本公司母公司的股东其他应收款-33.23-33.23-销售原材料等经营性往来
北京燕京啤酒投资有限公司本公司母公司其他应收款-100.00-100.00-受托经营经营性往来
北京燕达皇冠盖有限公司本公司母公司的股东的控股子公司其他应收款-57.00-57.00-销售原材料等经营性往来
控股股东、实际控制人及
燕京啤酒（莱州）有限公司本公司母公司的控股子公司其他应收款-8475.95-8475.95-销售啤酒经营性往来其附属企业
燕京啤酒（莱州）有限公司本公司母公司的控股子公司其他应收款-118.97-118.97-销售原材料等经营性往来
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司本公司母公司的控股子公司其他应收款1.068387.67-8388.73-销售啤酒经营性往来
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司本公司母公司的控股子公司其他应收款-958.89-958.89-销售原材料等经营性往来
广东燕京啤酒有限公司控股子公司其他应收款3114.68---3114.68非经营性往来
燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司控股子公司其他应收款33417.54---33417.54非经营性往来
山西燕京啤酒有限公司全资子公司其他应收款7414.16---7414.16非经营性往来
北京燕京啤酒（晋中）有限公司全资子公司其他应收款11216.89---11216.89非经营性往来
燕京啤酒（湘潭）有限公司控股子公司其他应收款364.04---364.04非经营性往来
北京燕京饮料有限公司控股子公司其他应收款615.03---615.03非经营性往来
上市公司的子公司及其附福建燕京啤酒有限公司控股子公司其他应收款3370.00---3370.00非经营性往来
属企业燕京啤酒（赣州）有限责任公司控股子公司其他应收款2906.14---2906.14非经营性往来
燕京啤酒（河南月山）有限公司控股子公司其他应收款26733.86---26733.86非经营性往来
燕京啤酒（驻马店）有限公司全资子公司其他应收款14177.35---14177.35非经营性往来
燕京啤酒（邢台）有限公司全资子公司其他应收款1865.53---1865.53非经营性往来
河北燕京玻璃制品有限公司全资子公司其他应收款12721.93--2127.0910594.84非经营性往来
江西燕京啤酒有限责任公司控股子公司其他应收款34049.08---34049.08非经营性往来
沈阳燕京啤酒有限公司控股子公司其他应收款1677.31---1677.31非经营性往来
总计153644.6018131.71-20259.85151516.45本表已于2023年4月14日获第八届董事会第十九次会议批准。
公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人:公司会计机构负责人：
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