浙江交科:2022年年度审计报告

目录
一、审计报告………………………………………………………第1—6页
二、财务报表………………………………………………………第7—14页
（一）合并资产负债表……………………………………………第7页
（二）母公司资产负债表…………………………………………第8页
（三）合并利润表…………………………………………………第9页
（四）母公司利润表………………………………………………第10页
（五）合并现金流量表……………………………………………第11页
（六）母公司现金流量表…………………………………………第12页
（七）合并所有者权益变动表……………………………………第13页
（八）母公司所有者权益变动表…………………………………第14页
三、财务报表附注………………………………………………第15—161页
四、附件………………………………………………………第162—167页
（一）本所营业执照复印件……………………………………第162页
（二）本所会计师事务所执业证书复印件…………………第163页
（三）本所从事证券服务业务的备案情况…………………第164页
（四）本所注册会计师证书复印件……………………第165—167页审计报告
天健审〔2023〕3088号
浙江交通科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了浙江交通科技股份有限公司（以下简称浙江交科公司）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙江交科公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浙江交科公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不
第1页共167页对这些事项单独发表意见。
(一)建造合同收入确认
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（二十六）及五（二）1收入之说明。浙江交科公司收入之一主要来自于根据履约进度在一段时间内确认的建造合同。公司按照合同总收入乘以履约进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以履约进度扣除以前会计期间累计已确认成本后的金额，确认为当期合同成本。浙江交科公司管理层（以下简称管理层）需要在初始时对建造合同总收入和总成本做出合理估计，并于合同执行过程中持续评估和修订，涉及管理层的重大会计估计。此外，由于情况的改变，合同总成本及合同总收入会较原有的估计发生变化(有时可能是重大的)。因此，我们将建造合同收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对建造合同收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解和评价管理层对建造合同进行预算编制和收入确认的相关的内部
控制制度的设计，并测试了相关控制运行有效性；
(2)选取重大建造合同样本，复核关键合同条款，检查合同预计总收入和预
计总成本的估计所依据的合同金额、预算资料、可能发生的合同变更，评价管理层所作估计是否恰当；
(3)抽样检查采购合同、材料收货单据及劳务成本计量单据等支撑性文件，验证已发生的合同成本；执行了截止性测试程序，检查相关合同成本是否被记录在恰当的会计期间；
(4)选取重要建造合同样本，对工程形象进度进行现场检查，与工程管理部门讨论，评估履约进度的合理性，并与账面记录进行比较分析；
(5)评价了管理层于确定预计合同总成本时所采用的判断和估计以及按照
履约进度确认的合同收入，根据已发生成本和预计合同总成本重新计算履约进度；
(6)对主要合同的毛利率进行了分析性复核。
(二)应收账款、合同资产减值
第2页共167页1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（十）、金融工具及附注五（一）4应收
账款、9合同资产之说明。截至2022年12月31日，浙江交科公司应收账款项目账面余额为人民币608077.30万元、减值准备为人民币31809.68万元、账
面价值为人民币576267.62万元；合同资产项目账面余额为人民币
2243750.43万元、减值准备为人民币20389.37万元、账面价值为人民币
2223361.06万元。对于单独进行减值测试的应收账款、合同资产，管理层综
合考虑债务人的历史结算记录及当前支付能力等因素，并考虑债务人自身及其所处行业的经济环境的特定信息，估计未来现金流量现值，并确定应计提的减值准备；对于采用组合方式进行减值测试的应收账款、合同资产，管理层根据账龄、资产类型等依据划分组合，以与该等组合具有类似信用风险特征组合的历史损失率为基础，结合现实情况进行调整，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备。由于应收账款、合同资产金额重大，且应收账款、合同资产减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款、合同资产减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对应收账款、合同资产减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与应收账款、合同资产减值相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)复核以前年度已计提减值准备的应收账款、合同资产的后续实际核销或
转回情况；对于单独进行减值测试的应收账款、合同资产，我们对单项金额重大的应收账款、合同资产进行了抽样减值测试，核实减值迹象及坏账准备的计提时点和金额的合理性；
(3)对于采用组合方式进行减值测试的应收账款、合同资产，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；
(4)根据具有类似信用风险特征组合的历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据等，评价管理层减值测试方法的合理性（包括各组合减值准备的计提比例）；测试管理层使用数据的准确性和完整性（包括对于以账龄为信用风险特征的应收账款组合，以抽样方式检查应收账款账龄的准确性）以及对应计提减值
第3页共167页准备的计算是否准确；
(5)我们抽样检查了期后回款情况；
(6)检查与应收账款减值、合同资产减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估浙江交科公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
浙江交科公司治理层（以下简称治理层）负责监督浙江交科公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
第4页共167页获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浙江交科公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浙江交科公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就浙江交科公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理
第5页共167页层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国·杭州中国注册会计师：
中国注册会计师：
二〇二三年四月十七日
第6页共167页浙江交通科技股份有限公司财务报表附注
2022年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江交通科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)原名浙江江山化工股份有限公司，系经浙江省人民政府证券委员会浙证委﹝1998﹞119号文批准，在江山化工总厂整体改制的基础上，由浙江省经济建设投资公司、江山化工总厂、江山市经济建设发展公司、浙江国光啤酒集团有限公司、江山化工总厂职工持股协会和浙江省经济建设投资公司工会等6家法人
发起设立，于1998年11月23日在浙江省工商行政管理局登记注册，注册地位于浙江省江山市。公司现有社会统一信用代码为913300007109591285的营业执照，注册资本
1375702619.00元，股份总数1856527072.00股(每股面值1元)，其中无限售条件股
份1856527072.00股。公司股票已于2006年8月16日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属建筑施工行业。主要经营范围：公路工程、市政工程、城市轨道工程、铁路工程、港航工程、机场工程的技术研发与推广、投资、勘察、设计咨询、施工、养护、技术服务，地下工程的设计、施工、养护及咨询。主要业务为工程施工和工程养护等。
本财务报表业经公司2023年4月17日第八届第二十二次董事会批准对外报出。
本公司将宁波浙铁江宁化工有限公司（以下简称浙铁江宁公司）、宁波浙铁江化贸易有
限公司（以下简称江化贸易公司）、宁波浙铁大风化工有限公司（以下简称浙铁大风公司）、
浙江交科建设投资有限公司（原名浙江江山化工有限公司，以下简称交科投资公司）、浙江交工集团股份有限公司（以下简称交工集团公司）、浙江交工路桥建设有限公司、浙江交工
国际工程有限公司、浙江交工宏途交通建设有限公司、浙江交工金筑交通建设有限公司、浙
江顺畅高等级公路养护有限公司(以下简称顺畅养护公司)、浙江交工高等级公路养护有限公
司(以下简称交工养护公司)、浙江沪杭甬养护工程有限公司（以下简称沪杭甬养护公司）、
浙江交科供应链管理有限公司、浙江国际工程贸易有限公司、浙江港通交通投资开发有限公
司、浙江国际工程建设赞比亚有限公司、浙江交工交通科技发展有限公司、枣庄浙通基础设
施投资建设有限公司、浙江交工新材料有限公司（原名浙江宏途交通工程科技有限公司）、
第15页共167页浙江宏途混凝土工程有限公司、浙江交工喀麦隆有限公司、西藏浙交路桥建设有限公司、浙
江衢通交通投资开发有限公司、浙江交工巴布亚新几内亚有限公司、浙江瓯通交通投资开发
有限公司、浙江交工马来西亚有限公司、浙江交工柬埔寨有限公司、浙江交工地下工程有限
公司、浙江交工建材码头有限公司、浙江交工蒙古有限公司、浙江工程咨询有限公司、北京
富润成照明系统工程有限公司（以下简称富润成公司）、浙江交工装备工程有限公司、宁波
鑫涌飞鸿建设工程有限公司、浙江交工集团霞浦工程投资有限公司、浙江交工纮道建设有限
公司、浙江交工塞内加尔有限公司、浙江交工集团（厦门）建设有限公司（原名厦门浙交路桥建设有限公司）、舟山交养建材有限责任公司等39家子孙公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
第16页共167页份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；
以历史成本计量的外币非货币性项目仍交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额
第17页共167页计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益
第18页共167页计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益
的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公
允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的
贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
第19页共167页*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
第20页共167页场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当
第21页共167页以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收备用金
组合参考历史信用损失经验，结其他应收款——应收保证金合当前状况以及对未来经济
组合（押金保证金、投标保证款项性质状况的预测，通过违约风险金及履约保证金等）敞口和未来12个月内或整
其他应收款——应收暂付、海个存续期预期信用损失率，外项目相关及往来款等计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合账龄
(3)采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
应收银行承兑汇票票据类型测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
应收商业承兑汇票账龄测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
应收账款——账龄组合账龄测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当长期应收款——长期应收款 BT、PPP 等项目的长期应 前状况以及对未来经济状况的预
组合收款测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期
第22页共167页项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
合同资产——未到期保留金测，通过违约风险敞口和整个存组合
续期预期信用损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
合同资产——已完工未结算款项性质测，通过违约风险敞口和整个存资产组合
续期预期信用损失率，计算预期信用损失
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款账龄
预期信用损失率（%）
6个月以内（含6个月）0.00
6个月-1年（含1年）5.00
1-2年（含2年）10.00
2-3年（含3年）20.00
3-4年（含4年）40.00
4-5年（含5年）80.00
5年以上100.00
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
第23页共167页发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
(十二)合同成本与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础
进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能
够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产
第24页共167页减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够
取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十三)划分为持有待售的非流动资产或处置组
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)根据类似交
易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组
第25页共167页中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售
类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十四)长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
第26页共167页处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
第27页共167页(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十六)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法20-305.003.17-4.75
通用设备年限平均法5-105.009.50-19.00
专用设备年限平均法5-155.006.33-19.00
第28页共167页类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
运输工具年限平均法5-105.009.50-19.00
(十七)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十八)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费
用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十九)无形资产
第29页共167页1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限(年)土地使用权50
非专利技术3-25排污权5
软件2-5
3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(二十)部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资
产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十一)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
第30页共167页2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十三)预计负债
第31页共167页1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十四)股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
第32页共167页如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十五)优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则和《永续债相关会计处理的规定》（财会〔2019〕2号），对发行的优先股/永续债（例如长期限含权中期票据）/认股权/可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
(二十六)收入
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能
够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该
商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实
第33页共167页物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬
转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转
让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现
金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承
诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
(1)建造合同收入
*基础设施建设业务合同
公司从事的公路、桥梁、隧道施工业务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品，公司将其作为某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。
当履约进度不能合理确定时，公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，公司重新估计应计入交易价格的可变对价金额。
* PPP 项目合同
PPP 合同项下通常包括建设、运营及移交活动。于建设阶段，公司根据 PPP 项目合同的约定判断公司是主要责任人还是代理人，若公司为主要责任人，则相应地确认建造服务的第34页共167页合同收入及合同资产，其中建造合同收入按照收取或应收对价的公允价值计量。于运营阶段，公司分别以下情况进行相应的会计处理：(1)合同规定公司在项目运营期间有权收取可确定
金额的现金(或其他金融资产)条件的，公司将相关 PPP 项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为应收款项，并根据金融工具会计政策的规定进行会计处理；在 PPP 项目资产达到预定可使用状态时，将相关 PPP 项目资产的对价金额或确认的建造收入金额，超过有权收取可确定金额的现金(或其他金融资产)的差额，确认为无形资产。(2)合同规定公司有权向获取公共产品和服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，公司在 PPP 项目资产达到预定可使用状态时，将相关 PPP 项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产，并按照无形资产会计政策规定进行会计处理。于运营阶段，当提供劳务服务时，确认相应的收入；发生的日常维护或修理费用，确认为当期费用。
* 建设和移交合同（BT 合同）
BT 合同项下的活动通常包括建设及移交。对于公司提供建造服务的，于建设阶段，按照上文基础设施建设合同的会计政策确认相关建造服务合同收入，基础设施建设合同收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认“长期应收款”，采用实际利率法，按摊余成本计量，待收到业主支付的款项后，进行冲减。
(2)销售商品收入
公司化工产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(3)使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
(4)利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
(二十七)政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；
第35页共167页(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十八)合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
第36页共167页(二十九)递延所得税资产、递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(三十)租赁
1.公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地
或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
第37页共167页在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款
额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结
果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2.公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3.售后租回
(1)公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与
第38页共167页转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2)公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
(三十一)安全生产费公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕
136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(三十二)分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(三十三)其他重要的会计政策和会计估计
终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确
认为终止经营：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
第39页共167页(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况详见本财务报表附注十四(五)之说明。
(三十四)重要会计政策变更重要会计政策变更企业会计准则变化引起的会计政策变更
(1)公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(2)公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(3)公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(4)公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
四、税项
(一)主要税种及税率税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税
劳务收入为基础计算销项税额，扣除当3%、6%、9%、10%、13%、16%、增值税[注1]
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为18%、19.25%应交增值税
从价计征的，按房产原值一次减除30%后房产税余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收1.2%、12%入的12%计缴
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额1%、5%、7%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%
企业所得税应纳税所得额[注2]
[注1]浙江交工喀麦隆有限公司增值税率为19.25%，浙江交工柬埔寨有限公司增值税率
第40页共167页为10.00%，浙江交工蒙古有限公司增值税率为10.00%，浙江国际工程贸易有限公司18.00%、浙江交工巴布亚新几内亚有限公司10.00%、浙江交工塞内加尔有限公司18.00%、浙江国际
工程建设赞比亚有限公司16%、浙江工程咨询有限公司16.00%、浙江交工马来西亚有限公司不征收增值税
[注2]不同税率的纳税主体企业所得税税率说明：
纳税主体名称所得税税率
浙铁江宁公司15%
浙铁大风公司15%
交科投资公司和江化贸易公司10%
浙江国际工程贸易有限公司30%
浙江国际工程建设赞比亚有限公司30%
浙江交工喀麦隆有限公司33%
浙江交工巴布亚新几内亚有限公司30%
浙江交工马来西亚有限公司24%
浙江交工柬埔寨有限公司20%
浙江交工蒙古有限公司10%
浙江交工塞内加尔有限公司30%
浙江工程咨询有限公司30%
浙江交工新材料有限公司15%
北京富润成照明系统工程有限公司15%
浙江交工宏途交通建设有限公司15%
浙江交工装备工程有限公司15%
除上述以外的其他纳税主体25%
(二)税收优惠根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件《关于宁波市2020年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2020〕245号），浙铁江宁公司和浙铁大风通过高新技术企业备案，自2020年1月1日起的3年内减按15%计缴企业所得税，2022年度企业所得税适用税率为15%。
根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕第41页共167页13号）和《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税〔2021〕12号）规定，江化贸易公司、交科投资公司被认定为小型微利企业，享受小型微利企业所得税优惠政策，其所得减按25%计入应纳税所得额，所得税率按10%计缴。
浙江交工新材料有限公司于2020年12月通过高新技术企业申请，高新技术企业证书号为 GR202033004105，有效期至 2023 年 12 月 1 日，根据《企业所得税法》及其实施条例，
本年度享受15%优惠所得税率。
北京富润成照明系统工程有限公司于2020年10月21日通过高新技术企业认定，高新技术企业证书编号为：GR202011002992，有效期至 2023 年 10 月 21 日，根据《企业所得税法》及其实施条例，本年度享受15%优惠所得税率。
浙江交工宏途交通建设有限公司于2022年12月通过高新技术企业申请，高新技术企业证书号为 GR202233007725，有效期至 2025 年 12 月 24 日，根据《企业所得税法》及其实施条例，本年度享受15%优惠所得税率。
浙江交工装备工程有限公司于2022年12月通过高新技术企业申请，高新技术企业证书号为 GR202233001759，有效期至 2025 年 12 月 24 日，根据《企业所得税法》及其实施条例，
本年度享受15%优惠所得税率。
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
项目期末数期初数
库存现金101577.173583810.37
银行存款11076061590.669015273115.26
其他货币资金120990448.57195533909.52
合计11197153616.409214390835.15
其中：存放在境外的款项总额254127975.32298621855.65
期末银行存款包含被冻结的银行存款39299853.15元，履约保证金1008998.51元外币定期存款111650065.73元，临时户到期封存908329.69元，用于担保的定期存款
800000.00元使用受限。
期末其他货币资金包含民工工资保证金2006265.62元银行承兑汇票保证金
36014811.99元，履约保证金5516716.63元，保函保证金3649782.40元，售房款及
第 42 页 共 167 页维修基金 13997362.71 元，土地复垦保证金 59703509.22 元，ETC 保证金 102000.00元使用受限。
2.交易性金融资产
项目期末数期初数分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
400000000.00804168388.32
金融资产
其中：银行理财400000000.00800000000.00
远期结售汇4168388.32
合计400000000.00804168388.32
3.应收票据
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数账面余额坏账准备种类比例计提账面价值金额金额
（%）比例（%）
按组合计提坏账准备9670503.42100.0010493.400.119660010.02
其中：商业承兑汇票9670503.42100.0010493.400.119660010.02
合计9670503.42100.0010493.400.119660010.02（续上表）期初数账面余额坏账准备种类比例计提账面价值金额金额
（%）比例（%）
按组合计提坏账准备30622789.88100.001011139.503.3029611650.38
其中：银行承兑汇票7700000.0025.147700000.00
商业承兑汇票22922789.8874.861011139.504.4121911650.38
合计30622789.88100.001011139.503.3029611650.38
2)采用组合计提坏账准备的应收票据
项目期末数
第43页共167页账面余额坏账准备计提比例（%）
商业承兑汇票组合9670503.4210493.400.11
小计9670503.4210493.400.11
(2)坏账准备变动情况本期增加本期减少项目期初数核期末数计提收回其他转回其他销按组合计提
1011139.5075188.93925457.1710493.40
坏账准备
合计1011139.5075188.93925457.1710493.40
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况期末终止期末未终止项目确认金额确认金额
商业承兑汇票400000.00
小计400000.00
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(4)期末公司因出票人未履约而将应收票据转应收账款的情况期末转应收项目账款金额
商业承兑汇票[注]18599631.30
小计18599631.30
[注]因出票人恒大地产集团票据未履约转应收账款18509143.35元，相关应收账款坏账准备计提政策详见本财务报表附注五(一)4(1)2)之说明
4.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数账面余额坏账准备种类计提账面价值
金额比例（%）金额比例
（%）
第44页共167页期末数账面余额坏账准备种类计提账面价值
金额比例（%）金额比例
（%）
单项计提坏账准备37387162.480.6110034431.5026.8427352730.98
按组合计提坏账准备6043385845.2699.39308062416.375.105735323428.89
合计6080773007.74100.00318096847.875.235762676159.87（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备8016854.510.167916854.5198.75100000.00
按组合计提坏账准备4888547568.7999.84280430496.605.744608117072.19
合计4896564423.30100.00288347351.115.894608217072.19
2)期末单项计提坏账准备的应收账款
单位名称账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由柞水县百川生态
业主资金短缺，农业旅游开发有916854.51916854.51100.00预计已无力支付
限公司[注1]恒大地产集团恒大地产出现财
36470307.979117576.9925.00
[注2]务困难
小计37387162.4810034431.5026.84
[注1]本公司对柞水县百川生态农业旅游开发有限公司的应收款项，双方于2020年12月7日签订和解协议，协议约定于2021年1月31日前归还180.00万元，2021年5月1日前归还200.00万元，2021年10月1日前归还200.00万元，2022年归还剩余款项。截至本财务报表批准报出日，柞水县百川生态农业旅游开发有限公司剩余仍有91.69万元未归还，因考虑对方的还款能力有限，故将剩余应收款全额计提坏账[注2]截止2022年12月31日，本公司应收恒大地产集团各子公司的款项合计3647.03万元，本公司综合考虑恒大地产集团的历史信用损失经验、经营模式、当前及未来状况的预测，确定相应坏账计提比例为25%，金额911.76万元
3)采用组合计提坏账准备的应收账款
第45页共167页期末数项目
账面余额坏账准备计提比例（%）
账龄组合6043385845.26308062416.375.10
小计6043385845.26308062416.375.10
4)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末数账龄
账面余额坏账准备计提比例（%）
6个月以内4365480044.66
6个月-1年657368532.6932868426.655.00
1-2年502496487.6750249648.7710.00
2-3年282333861.4556466772.2920.00
3-4年96641783.4238656713.3740.00
4-5年46221400.3936977120.3180.00
5年以上92843734.9892843734.98100.00
小计6043385845.26308062416.375.10
(2)坏账准备变动情况
1)明细情况
本期增加本期减少项期初数其核期末数目计提收回转回其他他销单项计
提坏账7916854.519017576.996900000.0010034431.50准备按组合
计提坏280430496.6031610752.919184.663988017.80308062416.37账准备合
288347351.1140628329.909184.666900000.003988017.80318096847.87
计
2)本期重要的坏账准备收回或转回情况
单位名称收回或转回金额收回方式
柞水县百川生态农业旅游开发有限公司6900000.00还款
小计6900000.00
(3)本期无实际核销的应收账款情况。
(4)应收账款金额前5名情况
第46页共167页占应收账款余单位名称账面余额坏账准备
额的比例（%）兰溪市交通建设服务公司（国防交
805822265.0013.2512934557.75通兰溪服务公司）绍兴市柯桥区交通投资建设集团
403951826.006.642607281.50
有限公司兰州新区城市发展投资集团有限
141876106.432.3356493412.25
公司
温州瑞平苍高速公路有限公司125165718.002.06嘉善县善江公路项目有限责任公
106643652.061.75150751.44
司
小计1583459567.4926.0372186002.94
期末余额前5名的应收账款合计数为1583459567.49元，占应收账款期末余额合计数的比例为26.03%，相应计提的坏账准备合计数为72186002.94元。
5.应收款项融资
(1)明细情况期末数期初数项目累计确认的累计确认的账面价值账面价值信用减值准备信用减值准备
银行承兑汇票69085000.00382872938.19
合计69085000.00382872938.19
(2)本期无实际核销的应收款项融资情况。
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况期末终止期末未终止项目确认金额确认金额
银行承兑汇票503577401.10
小计503577401.10
(4)期末无已质押的应收票据情况
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
6.预付款项
第47页共167页(1)账龄分析
1)明细情况
期末数期初数账龄比例减值比例账面余额账面价值账面余额减值准备账面价值
（%）准备（%）
1年
282337730.9394.77282337730.93316482243.1397.27452078.52316030164.61
以内
13792636.064.6313792636.065780956.641.7858241.295722715.35年
1583270.660.531583270.663065738.810.943065738.81年
3年
202815.080.07202815.0837130.900.0137130.90
以上
合计297916452.73100.00297916452.73325366069.48100.00510319.81324855749.67
(2)预付款项金额前5名情况占预付款项单位名称账面余额
余额的比例（%）
浙江水和建设有限公司20306821.496.82
浙江斌马建设有限公司13738469.804.61
浙江大重建设有限公司10382313.173.48
浙江日日顺机电工程有限公司10141875.063.40
浙江省冶金物资有限公司8999635.903.02
小计63569115.4221.33
期末余额前5名的预付款项合计数为63569115.42元，占预付款项期末余额合计数的比例为21.33%。
7.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数账面余额坏账准备种类比例计提账面价值金额金额
（%）比例（%）
单项计提坏账准备200365028.0810.3210018251.405.00190346776.68
按组合计提坏账准备1741830426.6089.68213029449.5812.231528800977.02
第48页共167页期末数账面余额坏账准备种类比例计提账面价值金额金额
（%）比例（%）
合计1942195454.68100.00223047700.9811.481719147753.70（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备111942498.596.755597124.935.00106345373.66
按组合计提坏账准备1545728213.4893.25157099869.1410.161388628344.34
合计1657670712.07100.00162696994.079.811494973718.00
*期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由江山市土地储备
200365028.0810018251.405.00[注]
中心
小计200365028.0810018251.405.00[注]本公司于2020年4月28日与江山市政府就公司化工板块江山生产基地（以下简称江山基地）政策性关停及收储补偿事项签订《浙江交通科技股份有限公司江山基地关停及收储补偿协议》（以下简称《关停及收储补偿协议》）。根据协议，江山市人民政府全权委托江山市土地储备中心对公司江山生产基地予以关停收储补偿，补偿总额为105000.00万元，江山市土地储备中心分批分次拨付补偿费用：停产后员工安置基准日次月支付首笔补偿款
10000.00万元；于2021年、2022年分别支付2000.00万元、555.88万元。2022年12月29日，公司与江山市政府签订了《之补充协议》，协议约定本公司对收储地块分区块处置、分区块交地。由于收储补偿款收回周期较长、金额较大，公司结合历史回收率对收储补偿款进行单项计提坏账准备
*采用组合计提坏账准备的其他应收款期末数组合名称
账面余额坏账准备计提比例(%)
其他应收款——应收备用金组合7196062.46
其他应收款——应收保证金组合
709799489.09
（押金保证金、投标保证金及履
第49页共167页约保证金等）
其他应收款——应收账龄组合1024834875.05213029449.5820.62
小计1741830426.60213029449.5812.23
2)账龄情况
账龄期末账面余额
6个月以内946362712.34
6个月-1年322751254.96
1-2年262365732.90
2-3年150482626.79
3-4年127725625.04
4-5年89936755.92
5年以上42570746.73
小计1942195454.68
3)坏账准备变动情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期项目未来12个月合计信用损失（未发信用损失（已发预期信用损失生信用减值）生信用减值）
期初数2967265.6724650323.43135079404.97162696994.07
期初数在本期——————
--转入第二阶段-2950489.352950489.35
--转入第三阶段-13578756.9613578756.96
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提6237089.089722160.7947463233.3663422483.23本期收回本期转回本期核销
其他变动-16776.32-3055000.00-3071776.32
期末数6237089.0823744216.61193066395.29223047700.98
4)其他应收款款项性质分类情况
第50页共167页款项性质期末账面余额期初账面余额
收储补偿款200365028.08111942498.63
备用金7196062.462180701.59
押金保证金726306235.95783324424.25
往来款904973028.18730785605.58
应收暂付款103355100.0129437482.02
合计1942195454.681657670712.07
5)其他应收款金额前5名情况
占其他应收款余单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备
额的比例（%）
6个月以16326923.46内（含，0.84下同）
6个月-1
19464679.131.00973233.96年
海外项目38072670.251-2年1.963807267.03中国路桥工程有限相关
责任公司41574337.282-3年2.148314867.46
19549221.473-4年1.017819688.59
26941105.494-5年1.3921552884.39
40598805.515年以上2.0940598805.51
小计202527742.5910.4383066746.94
6个月-1
收储补偿146465816.127.54年江山市土地储备中10018251.40款
心53899211.961-2年2.78
小计200365028.0810.3210018251.40
6个月以12816733.28内（含，0.66下同）
6个月-1
32080780.711.651604039.04年中地海外集团有限海外项目
公司相关52848366.081-2年2.725284836.61
14933505.992-3年0.772986701.20
29370086.873-4年1.5111748034.75
1615189.024-5年0.081292151.22
第51页共167页占其他应收款余单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备
额的比例（%）
小计143664661.957.4022915762.81
6个月以592608.26内（含，0.03下同）
海外项目57155.501-2年0.005715.55
中交第三航务工程相关9428276.042-3年0.491885655.21局有限公司
14081055.823-4年0.735632422.33
22556168.224-5年1.1618044934.58
小计46715263.842.4125568727.67
6个月以4735655.67内（含，0.24下同）
海外项目6个月-1
中建三局第二建设4920978.270.25246048.91相关年工程有限公司
11160791.721-2年0.571116079.17
21710797.042-3年1.124342159.41
小计42528222.702.195704287.49
小计635800919.1632.74147273776.29
8.存货
(1)明细情况项期末数期初数目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料949355957.14949355957.141353653405.401850885.761351802519.64
周转材料434973431.76434973431.76323703906.70323703906.70
库存商品77020763.32786749.4176234013.91197150154.051935811.27195214342.78
在产品23791275.4123791275.4111031631.0111031631.01委托加工
3854864.993854864.9916980574.0516980574.05
物资
合计1488996292.62786749.411488209543.211902519671.213786697.031898732974.18
(2)存货跌价准备
1)明细情况
第52页共167页本期增加本期减少项目期初数期末数计提其他转回或转销其他
原材料1850885.761850885.76
库存商品1935811.274964439.436113501.29786749.41
合计3786697.034964439.431850885.766113501.29786749.41
2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
确定可变现净值转回存货跌价转销存货跌价项目的具体依据准备的原因准备的原因相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成以前期间计提了存货
原材料、库存本期将已计提存货跌价
本、估计的销售费用以及跌价准备的存货可变
商品准备的存货耗用/售出相关税费后的金额确定可现净值上升变现净值
9.合同资产
(1)明细情况期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值已完工未结
20276768976.75203893736.6320072875240.1220018165962.84159712412.2119858453550.63
算资产组合未到期质量
2160735312.902160735312.901725447632.261725447632.26
保证金组合
合计22437504289.65203893736.6322233610553.0221743613595.10159712412.2121583901182.89
(2)合同资产减值准备计提情况
1)明细情况
本期增加本期减少项目期初数转销或其期末数计提其他转回核销他已完工未结
159712412.2144181324.42203893736.63
算资产组合
合计159712412.2144181324.42203893736.63
2)采用组合计提减值准备的合同资产
期末数项目
账面余额减值准备计提比例（%）已完工未结算资产组
20276768976.75203893736.631.01
合
未到期质量保证金组2160735312.90
第53页共167页期末数项目
账面余额减值准备计提比例（%）合
小计22437504289.65203893736.630.91
10.一年内到期的非流动资产
(1)明细情况期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值兰州新区纬五
十四路 II 标道 241820856.28 23278423.87 218542432.41 189433444.43 20031572.57 169401871.86路工程兰州新区纬十
三路西段道路145792076.369659967.49136132108.87159767879.545642900.00154124979.54工程山东枣庄高新
区新建道路工51760524.0051760524.0051760524.0051760524.00
程 PPP 项目嘉兴港区道路
改造总承包项20344970.0020344970.0020344973.0020344973.00目浙江交工集团铜仁市普通国省干线公路建
80367795.3580367795.35
养一体化第
TRSJYYT1 标项目
G352 印江县城至两河口公路
20634914.0620634914.06
改扩建工程项目
合计560721136.0532938391.36527782744.69421306820.9725674472.57395632348.40
(2)其他说明系长期应收款预计在1年内收回的款项。
11.其他流动资产
项目期末数期初数
待抵扣进项税1589712562.521709913901.48
第54页共167页预缴增值税85284480.93156474060.89
预缴企业所得税5004209.03
预缴其他税费11250368.8513477124.12
预付保险费1293451.61
合计1686247412.301886162747.13
12.债权投资
明细情况期末数项目初始成本利息调整应计利息减值准备账面价值委托借款合计（续上表）期初数项目利息调应计利减值准初始成本账面价值整息备
委托借款29400000.0029400000.00
合计29400000.0029400000.00
13.长期应收款
(1)明细情况期末数期初数折现率项目坏账坏账账面余额账面价值账面余额账面价值区间准备准备浙江交工集团铜仁市普通
国省干线公路建养一体化208768031.85208768031.85417107723.00417107723.00
第 TRSJYYT1 标项目
义乌疏港高速公路工程 BT
98580680.9198580680.9193115058.2893115058.28
项目
G352 印江县城至两河口公
48180004.6948180004.6991801026.0091801026.00
路改扩建工程项目山东枣庄高新区新建道路
84880894.4084880894.40124084784.98124084784.98
工程 PPP 项目嘉兴港区道路改造总承包
15909539.0015909539.00
项目
第55页共167页期末数期初数折现率项目坏账坏账账面余额账面价值账面余额账面价值区间准备准备
合计440409611.85440409611.85742018131.26742018131.26
(2)其他说明
1）本公司承接铜仁市普通国省干线公路建养一体化第 TRSJYYT1 标工程项目。该项目于
2016年11月开工，目前完工进度为100.00%。根据业主批复的中期支付证书，截至2022年12月31日，该项目累计批复金额104276.93万元，累计收款59073.72万元，根据施工合同付款条款，按照不少于已完成项目建设工程费的50%支付计量款，剩余款项在项目交工后5年养护服务期内按照30%、20%、20%、15%、15%的比例支付，公司根据流动性进行划分，根据已到期13560.96万元账列应收账款，代垫建设相关服务费1724.86万元账列其他应收款，将于未来一年内支付的8036.78万元计入一年内到期的非流动资产列报（含未确认融资收益1003.86万元），剩余20876.80万元应计入长期应收款列报（其中未确认融资收益1724.80万元）。
2) 本公司承接义乌疏港高速公路工程 BT 项目，负责项目融资，并按规定期限将竣工后
的项目移交发包人义乌市交通投资建设集团有限公司。该项目于2015年1月12日开工，预计三年完成，2017年12月12日公路工程已交工验收。截至2022年12月31日，累计结算
385548.90万元(含建设期、回购期利息及工程管理费用)，累计收到结算款375641.64万元，其中建安费320516.87万元，建设期利息收入53124.77万元，建设管理费2000.00万元；该项目应收余额9907.26万元，在长期应收款中核算9858.07万元，在其他流动资产中核算49.19万元。
3) 本公司承接 G352 印江至两河口公路改扩建工程项目。该项目于 2016 年 11 月开工，
目前完工进度为100.00%。根据业主批复的中期支付证书，截至2022年12月31日，该项目累计批复金额23963.06万元，累计收款13530.95万元，根据施工合同付款条款，按照不少于已完成项目建设工程费的50%支付计量款，剩余款项在项目交工后5年养护服务期内按照30%、20%、20%、15%、15%的比例支付，公司根据流动性进行划分，期末已到期3134.78万元账列应收账款，将于未来一年内支付的2063.49万元计入一年内到期的非流动资产列报（其中未确认融资收益22.93万元），剩余4818.00万元应计入长期应收款列报（其中未确认融资收益398.05万元）。
4)2016年9月25日，交工集团公司与枣庄高新区公用事业管理中心签订《枣庄高新第 56 页 共 167 页区新建道路工程 PPP 项目合同协议书》，项目合作期 10 年，其中建设期 2 年。2018 年 11月项目已完工审价，工程完工后进入运维期，每年枣庄高新区公用事业管理中心每年支付固定金额的可用性服务费至项目2025年移交为止，应收可用性服务费合计42441.09万元。
截至2022年12月31日，公司累计已收款24736.89万元，应收余额为18355.83万元，其中列报于应收账款2176.05万元，一年内到期非流动资产5176.05万元，长期应收款
11003.73万元（未确认融资收益2515.64万元）。
14.长期股权投资
(1)分类情况期末数期初数项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对联营企
1631542357.991631542357.991075574233.401075574233.40
业投资
合计1631542357.991631542357.991075574233.401075574233.40
(2)明细情况本期增减变动被投资单位期初数权益法下确认其他综合追加投资减少投资的投资损益收益调整联营企业
衢州和正建设有限公司24093464.3120214168.39长三角一体化示范区（浙江嘉善）善筑建设4900000.00-265837.38工程有限公司新昌交投交通工程建设
5000000.00
有限公司嘉兴卓宏交工工程技术
3657952.3312046672.48
有限公司德清县德安公路建设有
86932391.06930627.11
限公司新昌县大业建设工程有
8784043.133457906.19
限公司浙江畅阳交通科技有限
12052933.60646479.21
公司浙江缙畅交通建设有限
11811100.73123143.83
公司
广西桂畅新材料科技有9800000.00
第57页共167页本期增减变动被投资单位期初数权益法下确认其他综合追加投资减少投资的投资损益收益调整限公司丽水市交投交通工程有
8820000.00117215.82
限公司绍兴市越畅新型建材科
11400000.001973259.38
技有限公司绍兴市上虞区交通产业
147857836.5317042819.84
发展有限公司杭州下沙路隧道有限公
129007200.0013482958.98
司绍兴市城投建筑工业化
95602910.998540625.54
制造有限公司浙江交工江欣矿业有限
97681792.21-822541.66
公司河南省济新高速公路有
94090000.00
限公司德清交水建筑工业化有
41837359.88-7174044.75
限公司杭州富阳城发建设发展
40825373.994644976.96
有限公司金华交投建筑工业化有
38061434.212420822.47
限公司上饶市饶建装配式建材
36591963.7118375000.001237148.16
有限公司义乌市交旅建筑工业化
34011702.23-1397665.49
科技有限公司衢州交通建筑工业化有
36110132.942780508.73
限公司杭州临安兴晟建设投资
29441444.00391058556.00
有限公司丽水交投建筑工业化制
22986233.50488593.21
造有限公司浙江省嘉维交通科技发
19392074.07905535.71
展有限公司广西交投建筑工业化有
18745696.68-2391241.59
限公司浙江交投金属新材料科
13101694.56-5991157.00
技有限公司湖北智通建筑工业化制
10285967.71-136257.27
造有限公司
第58页共167页本期增减变动被投资单位期初数权益法下确认其他综合追加投资减少投资的投资损益收益调整
晋江交发科技有限公司5564916.46-254332.17杭州城投基础设施投资
4796614.5765751.07
管理有限公司兰溪交科产业发展有限
12250000.00-2966069.62
公司绍兴市柯桥区金柯资源
19600000.005895.14
再生科技有限公司慈溪交工养护新材料有
11400000.008607.30
限公司东阳东顺绿色交通科技
980000.00
有限公司浙江青创建设发展有限
4900000.00
公司
合计1075574233.40486233556.0069734568.59（续上表）本期增减变动减值准备被投资单位其他权宣告发放现金计提减值期末数其他期末余额益变动股利或利润准备联营企业
衢州和正建设有限公司44307632.70长三角一体化示范区（浙江嘉善）善筑建设4634162.62工程有限公司新昌交投交通工程建设
5000000.00
有限公司嘉兴卓宏交工工程技术
15704624.81
有限公司德清县德安公路建设有
87863018.17
限公司新昌县大业建设工程有
12241949.32
限公司浙江畅阳交通科技有限
12699412.81
公司浙江缙畅交通建设有限
11934244.56
公司广西桂畅新材料科技有
9800000.00
限公司
第59页共167页本期增减变动减值准备被投资单位其他权宣告发放现金计提减值期末数其他期末余额益变动股利或利润准备丽水市交投交通工程有
8937215.82
限公司绍兴市越畅新型建材科
13373259.38
技有限公司绍兴市上虞区交通产业
164900656.37
发展有限公司杭州下沙路隧道有限公
142490158.98
司绍兴市城投建筑工业化
104143536.53
制造有限公司浙江交工江欣矿业有限
96859250.55
公司河南省济新高速公路有
94090000.00
限公司德清交水建筑工业化有
34663315.13
限公司杭州富阳城发建设发展
45470350.95
有限公司金华交投建筑工业化有
40482256.68
限公司上饶市饶建装配式建材
56204111.87
有限公司义乌市交旅建筑工业化
32614036.74
科技有限公司衢州交通建筑工业化有
38890641.67
限公司杭州临安兴晟建设投资
420500000.00
有限公司丽水交投建筑工业化制
23474826.71
造有限公司浙江省嘉维交通科技发
20297609.78
展有限公司广西交投建筑工业化有
16354455.09
限公司浙江交投金属新材料科
7110537.56
技有限公司湖北智通建筑工业化制
10149710.44
造有限公司
晋江交发科技有限公司5310584.29
第60页共167页本期增减变动减值准备被投资单位其他权宣告发放现金计提减值期末数其他期末余额益变动股利或利润准备杭州城投基础设施投资
4862365.64
管理有限公司兰溪交科产业发展有限
9283930.38
公司绍兴市柯桥区金柯资源
19605895.14
再生科技有限公司慈溪交工养护新材料有
11408607.30
限公司东阳东顺绿色交通科技
980000.00
有限公司浙江青创建设发展有限
4900000.00
公司
合计1631542357.99
15.其他权益工具投资
本期从其他综合收益本期转入留存收益的累计项目期末数期初数股利收入利得和损失金额原因杭州富阳城发项目管理有限
63353200.0063353200.00
公司浙江杭绍甬高速公路有限公
3394000.002715200.00
司浙江杭甬复线宁波一期高速
3000000.003000000.00
公路有限公司杭州秦望工程建设运营有限
83366800.0041366800.00
公司广西交投贰期交通建设投资
24000000.0030000000.00
基金合伙企业（有限合伙）杭州富阳城发建设管理有限
17500000.0010000000.00
责任公司绍兴柯桥杭金衢联络线高速
5324000.002420000.00
公路有限公司广西交投拾肆期交通建设投
441690000.00176670000.00
资基金合伙企业（有限合伙）河南省郑许高速公路有限公
68506400.0068506400.00
司新疆那巴高速公路发展有限
56288000.0056288000.00
责任公司
第61页共167页本期从其他综合收益本期转入留存收益的累计项目期末数期初数股利收入利得和损失金额原因杭州富春湾宝富建设管理有
60000000.002000000.00
限公司杭州富阳城冶开发建设有限
5000000.00
公司
贵州贵安高速公路有限公司32268000.00浙江甬舟复线一期高速公路
1281600.00
有限公司贵州安盘高速公路有限责任
600000.00
公司
合计865572000.00456319600.00
16.投资性房地产
明细情况项目房屋及建筑物土地使用权合计账面原值
期初数16389861.389178538.8925568400.27本期增加金额
1)外购
2)在建工程转入
本期减少金额5739701.015739701.01
1)处置
2)转入固定资产5739701.015739701.01
期末数10650160.379178538.8919828699.26累计折旧和累计摊销
期初数14164356.604000612.5718164969.17
本期增加金额122980.76108881.26231862.02
1)计提或摊销122980.76108881.26231862.02
本期减少金额5336808.855336808.85
1)处置
第62页共167页项目房屋及建筑物土地使用权合计
2)转入固定资产5336808.855336808.85
期末数8950528.514109493.8313060022.34减值准备期初数本期增加金额
1)计提
本期减少金额
1)处置
2)其他转出
期末数账面价值
期末账面价值1699631.865069045.066768676.92
期初账面价值2225504.785177926.327403431.10
17.固定资产
（1）明细情况项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计账面原值
期初数1001164220.03415213121.185107245602.71577190832.987100813776.90本期增加金
510428717.3918098241.64225617111.80109012240.39863156311.22
额
1)购置94945074.3018098241.64162657119.29107810640.39383511075.62
2)在建工
409743942.0862959992.511201600.00473905534.59
程转入
3)投资性
5739701.015739701.01
房地产转入本期减少金
695481371.0021308765.343286786031.1520395854.974023972022.46
额
1)处置或
7950175.6111114681.87157621632.3617376361.94194062851.78
报废
2）处置子公
687087129.9710194083.473129164398.793019493.033829465105.26
司转出
第63页共167页项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计
3）其他转出444065.42444065.42
期末数816111566.42412002597.482046076683.36665807218.403939998065.66累计折旧
期初数297933295.00184292404.212647502099.92342518049.273472245848.40本期增加金
29167067.3040813712.86225030852.9998711581.41393723214.56
额
1)计提23830258.4540813712.86225030852.9998711581.41388386405.71
2）投资性房
5336808.855336808.85
地产转入本期减少金
177947306.2018541435.511878028866.8418092945.532092610554.08
额
1)处置或
7552666.8410433010.83148798326.2815350445.13182134449.08
报废
2）处置子公
170007698.918108424.681729230540.562742500.401910089164.55
司转出
3）其他转出386940.45386940.45
期末数149153056.10206564681.56994504086.07423136685.151773358508.88减值准备
期初数95494676.28196162239.725635.00291662551.00本期增加金额
1)计提
本期减少金
95494676.28195259158.36290753834.64
额
1)处置子
95494676.28195259158.36290753834.64
公司转出
期末数903081.365635.00908716.36账面价值期末账面价
666958510.32205437915.921050669515.93242664898.252165730840.42
值期初账面价
607736248.75230920716.972263581263.07234667148.713336905377.50
值
（2）未办妥产权证书的固定资产的情况项目账面价值未办妥产权证书原因
消防、绿化、给排水尚在对接验收中，舟山基地398790239.56待验收完成后办理产权证书
第64页共167页项目账面价值未办妥产权证书原因
小计398790239.56
18.在建工程
(1)明细情况项目期末数期初数
在建工程779667807.56868742988.68
工程物资1545101.89
合计779667807.56870288090.57
(2)在建工程
1)明细情况
期末数期初数项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
舟山基地基建项目37846039.9937846039.99331562559.45331562559.45
临安科研基地487054966.23487054966.23190643422.76190643422.76聚碳酸酯新型工艺
159681194.38159681194.38
与应用开发项目
待安装设备151379607.05151379607.05119685371.32119685371.32
富阳厂房装修项目664873.47664873.473861512.493861512.49
拌合楼改造升级39700134.3039700134.3016794418.2216794418.22
金华基地36632522.4636632522.46
零星工程26389664.0626389664.0646514510.0646514510.06
合计779667807.56779667807.56868742988.68868742988.68
2)重要在建工程项目本期变动情况预算数（万转入工程名称期初数本期增加其他减少[注]期末数
元）固定资产/无形资产
临安科研基地99929.00190643422.76296411543.47487054966.23舟山基地基建
37689.64331562559.45105073720.10398790239.5637846039.99
项目聚碳酸酯新型
工艺与应用开21224.05159681194.386804487.86166485682.24发项目第65页共167页预算数（万转入工程名称期初数本期增加其他减少[注]期末数
元）固定资产/无形资产富阳厂房装修
796.003861512.492788313.985984953.00664873.47
项目拌合楼改造升
7515.0016794418.2224801813.971896097.8939700134.30
级
金华基地3872.7736632522.4636632522.46
零星工程46514510.0641614580.3133275368.8028464057.5126389664.06
待安装设备119685371.3274098265.5342404029.80151379607.05
小计868742988.68588225247.68480454591.16196845837.64779667807.56
[注]2022年2月出售子公司浙铁江宁公司和浙铁大风公司，转出金额193673698.24元；转入长期待摊费用3172139.40元（续上表）本期利息工程累计投入工程利息资本化累本期利息工程名称资本化率资金来源
占预算比例（%）进度（%）计金额资本化金额
（%）
临安科研基地46.2546.2514538826.1412061013.644.05自有资金及借款
舟山基地基建项目74.8274.822784894.002503940.003.85自有资金及借款聚碳酸酯新型工艺与应用开发项目
富阳厂房装修项目8.358.00自有资金
拌合楼改造升级43.7343.73自筹资金
金华基地94.5994.59自有资金零星工程自有资金待安装设备自有资金及借款
小计17323720.1414564953.64
(2)工程物资项目期末数期初数
专用设备1545101.89
小计1545101.89
19.使用权资产
明细情况
第66页共167页项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计账面原值
期初数204612145.0810492742.63149289085.5625735827.71390129800.98
本期增加金额28114481.322255142.663607271.9510308983.4844285879.41
1)租入28114481.322255142.663607271.9510308983.4844285879.41
本期减少金额16882586.36634406.0727710278.559258421.7854485692.76
1)处置16882586.36634406.071432461.759258421.7828207875.96
2）处置子公司
26277816.8026277816.80
转出
期末数215844040.0412113479.22125186078.9626786389.41379929987.63累计折旧
期初数107116366.414611426.6636745470.3510721734.88159194998.30
本期增加金额75634332.351922112.9140653744.7911611104.21129821294.26
1)计提75634332.351922112.9140653744.7911611104.21129821294.26
本期减少金额14841283.93506388.604569635.297018962.8926936270.71
1)处置14841283.93506388.602189774.377018962.8924556409.79
2）处置子公司
2379860.922379860.92
转出
期末数167909414.836027150.9772829579.8515313876.20262080021.85减值准备期初数本期增加金额
1)计提
本期减少金额
1)处置
期末数账面价值
期末账面价值47934625.216086328.2552356499.1111472513.21117849965.78
期初账面价值97495778.675881315.97112543615.2115014092.83230934802.68
20.无形资产
第67页共167页项目土地使用权软件非专利技术排污权合计账面原值
期初数486764602.7613353562.40352223484.91581650.00852923300.07
本期增加金额83492.4511865529.6811949022.13
1)购置5316473.115316473.11
2)其他增加83492.456549056.576632549.02
本期减少金额187906851.085987036.84352223484.91581650.00546699022.83
1)处置4163662.004163662.00
2）处置子公司
183743189.085987036.84352223484.91581650.00542535360.83
转出
期末数298941244.1319232055.24318173299.37累计摊销
期初数65986193.558752659.09164928684.71491419.67240158957.02
本期增加金额6180692.781970795.842929464.8211080953.44
1)计提6180692.781970795.842929464.8211080953.44
本期减少金额37986649.504723086.65167858149.53491419.67211059305.35
1)处置1516630.551516630.55
2）处置子公司
36470018.954723086.65167858149.53491419.67209542674.80
转出
期末数34180236.836000368.2840180605.11减值准备
期初数84915779.5284915779.52本期增加金额
1)计提
本期减少金额84915779.5284915779.52
1)处置
2）处置子公司
84915779.5284915779.52
转出期末数账面价值
期末账面价值264761007.3013231686.96277992694.26
第68页共167页项目土地使用权软件非专利技术排污权合计
期初账面价值420778409.214600903.31102379020.6890230.33527848563.53
21.长期待摊费用
其他减少项目期初数本期增加本期摊销期末数
[注]
装修费31856971.717986651.378556935.92248144.6431038542.52
租赁费4909297.55515618.351194968.604229947.30拌和楼基地
85634034.428847963.8516453836.5978028161.68
改造
合计122400303.6817350233.5726205741.11248144.64113296651.50
[注]2022年2月出售子公司浙铁江宁公司和浙铁大风公司，余额转出
22.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产期末数期初数项目可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产
资产减值准备556657718.84131038868.99457060262.28117141798.03
预提费用性质的负债87714262.1121928565.5190393986.0822598496.52账面价值与计税基础不
46381444.056957216.61
一致的固定资产折旧
递延收益2459604.27368940.64
合计644371980.95152967434.50596295296.68147066451.80
(2)未经抵销的递延所得税负债期末数期初数项目应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债账面价值与计税基础不
443136676.48104850797.92446248478.01111562119.50
一致的固定资产折旧
合计443136676.48104850797.92446248478.01111562119.50
(3)未确认递延所得税资产明细项目期末数期初数
可抵扣暂时性差异226165077.54162696994.07
第69页共167页项目期末数期初数
可抵扣亏损108419531.75150051013.99
合计334584609.29312748008.06
(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末数期初数备注
2025年2163735.972163735.97
2026年94575977.66147887278.02
2027年11679818.12
合计108419531.75150051013.99
23.其他非流动资产
期末数期初数项目减值账面余额减值准备账面价值账面余额账面价值准备
未到期质保金3467839044.923467839044.922503616526.722503616526.72已完工未结算
2888020822.792888020822.79
工程款
预付设备款26146150.61895200.4425250950.1727808158.1427808158.14
土地使用权44060203.1844060203.1844060203.1844060203.18
预付房款10545638.2810545638.28
小计6436611859.78895200.446435716659.342575484888.042575484888.04
24.短期借款
项目期末数期初数
保证借款70400033.33
信用借款5245953605.834716646573.91
合计5245953605.834787046607.24
25.应付票据
项目期末数期初数
银行承兑汇票1254525161.192758375408.17
第70页共167页项目期末数期初数
商业承兑汇票151635.46
合计1254525161.192758527043.63
26.应付账款
项目期末数期初数
劳务款5663495598.604587991688.59
工程款5193988265.224408362036.63
设备款3901874162.503668203550.04
材料款8442835462.997701582347.20
其他1237215192.671423014998.87
合计24439408681.9821789154621.33
27.合同负债
项目期末数期初数
工程项目预收款1156391314.15804749200.53
预收销货款35113265.65
合计1156391314.15839862466.18
28.应付职工薪酬
(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
短期薪酬105746678.612229175610.052218004245.76116918042.90
离职后福利—设定提
5371009.92260540750.91256804324.689107436.15
存计划
辞退福利790906.50790906.50
合计111117688.532490507267.462475599476.94126025479.05
(2)短期薪酬明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
工资、奖金、津贴和补
92416940.351752170061.551743577700.45101009301.45
贴
第71页共167页项目期初数本期增加本期减少期末数
职工福利费8128.09149314434.36149322562.45
社会保险费3117944.84106068774.64105766476.283420243.20
其中：医疗保险费3059650.0694779893.6694541429.553298114.17
工伤保险费58294.785905121.255841287.00122129.03
其他5383759.735383759.73
住房公积金9308.00179050627.39178908352.39151583.00工会经费和职工教育
10194357.3341489057.9239947212.1311736203.12
经费
其他短期薪酬1082654.19481942.06600712.13
小计105746678.612229175610.052218004245.76116918042.90
(3)设定提存计划明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
基本养老保险2544069.28156588985.39155999138.843133915.83
失业保险费89201.485498427.185490192.4297436.24
企业年金缴费2737739.1698039069.6994900724.775876084.08
补充医疗保险414268.65414268.65
小计5371009.92260540750.91256804324.689107436.15
29.应交税费
项目期末数期初数
增值税22984034.5049237141.68
企业所得税356632332.74369314264.03
城市维护建设税58063425.1554836408.26
房产税2598361.002991395.15
土地使用税1521211.002587806.76
印花税1667711.771407661.56
代扣代缴个人所得税28550978.6424525247.03
教育费附加29652059.5825470042.03
地方教育附加19851761.5216286007.04
第72页共167页项目期末数期初数
其他税费11250697.9829051961.99
合计532772573.88575707935.53
30.其他应付款
(1)明细情况项目期末数期初数
押金保证金1910366719.141471368853.10
应付暂收款276420827.70242221071.98
往来款330873288.97515121565.47
其他247205053.25108388725.97
合计2764865889.062337100216.52
(2)账龄1年以上重要的其他应付款本公司本期无账龄1年以上重要的其他应付款。
31.一年内到期的非流动负债
项目期末数期初数
一年内到期的长期借款1357137578.57429507973.58
一年内到期的租赁负债46284792.0699639398.35
合计1403422370.63529147371.93
32.其他流动负债
项目期末数期初数
待转销项税2407498903.852013445748.86
交易融付及建信融通214880000.00
合计2622378903.852013445748.86
33.长期借款
项目期末数期初数
第73页共167页项目期末数期初数
质押、保证借款2065253089.721662061721.30
抵押、保证借款611300435.37322172630.11
信用借款2039180973.801389500000.00
合计4715734498.893373734351.41
34.应付债券
(1)明细情况项目期末数期初数
可转换债券[注]2475872080.85
永续债416276333.33
其中：票面金额400000000.00
应付利息16276333.33
合计2892148414.18
[注]公司发行的可转换公司债券为复合金融工具，同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转债发生的交易费用，在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。公司2020年发行25.00亿元可转换公司债券，扣除发行费用5575471.70元后，发行日金融负债成分的公允价值为2342366769.14元计入了应付债券，权益工具成分的公允价值为152057759.16元计入了其他权益工具。2022年“交科转债”已全部转股或赎回，2022年7月18日起，“交科转债”在深交所摘牌。
(2)应付债券增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）债券名称面值发行日期债券期限发行金额
2020年4月22日至
交科转债2500000000.002020年4月22日2500000000.00
2026年4月22日
小计2500000000.002500000000.00（续上表）债券本期按面值期末期初数溢折价摊销本期转股本期偿还名称发行计提利息数
第74页共167页交科转债2475872080.856446260.5225408784.512493944404.8913782720.99
小计2475872080.856446260.5225408784.512493944404.8913782720.99
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间
1）“交科转债”基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕524号文核准，公司于2020年4月22日公开发行可转换公司债券2500万张，每张面值100.00元，发行总额25.00亿元，期限6年。经深圳证券交易所自律监管决定书深证上〔2020〕402号文同意，公司25亿元可转换公司债券于2020年5月22日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“交科转债”，债券代码“128107”。本次发行可转债的存续期限为自发行之日起6年，即自2020年4月22日至2026年4月22日。
本次债券发行票面利率为：第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、
第五年1.80%、第六年2.00%；采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。
本次发行的可转债转股期限自发行结束之日2020年4月28日起满六个月后的第一个交
易日（2020年10月28日）起，至可转债到期日（2026年4月22日）止。本次发行可转债的初始转股价格为5.48元/股。根据2019年年度股东大会决议，公司将以总股本1375638998股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.20元（含税），本次利润分配不送红股，也不实施资本公积金转增股本。根据“交科转债”转股价格调整的相关规定，“交科转债”转股价格将由5.48元/股调整为5.36元/股。根据2020年年度股东大会决议，公司将以总股本1375697262股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.20元（含税），本次利润分配不送红股，也不实施资本公积金转增股本。
根据“交科转债”转股价格调整的相关规定，“交科转债”转股价格将由5.36元/股调整为5.24元/股。根据2021年年度股东大会决议，公司将以总股本1375702619股为基数，
向全体股东每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），本次利润分配不送红股，也不实施资本公积金转增股本。根据“交科转债”转股价格调整的相关规定，“交科转债”转股价格将由5.24元/股调整为5.08元/股。
2)“交科转债”赎回及摘牌
公司股票自2022年4月7日至2022年5月23日的连续三十个交易日中至少有十五个
交易日收盘价格不低于“交科转债”当期转股价格（即5.24元/股）的130%（含130%）（即
第75页共167页6.81元/股），已触发《募集说明书》中有条件赎回条款的相关规定。
2022年5月23日，公司召开第八届董事会第十五次会议及第八届监事会第九次会议，
审议通过了《关于提前赎回“交科转债”的议案》，同意公司行使“交科转债”有条件赎回权，并按照面值加当期应计利息的价格赎回全部登记在册未转股的“交科转债”。公司独立董事对该事项发表了相关独立意见。
“交科转债”于2022年5月23日触发有条件赎回条款。根据相关规则要求，公司在首次满足赎回条件后每五个交易日内（即2022年5月24日至2022年5月30日）在中国证监
会指定信息披露媒体上至少发布三次赎回提示性公告，通告“交科转债”持有人本次赎回的相关事项。公司在赎回期间共计发布了十一次赎回提示性公告，通知“交科转债”持有人本次赎回的相关事项。2022年7月7日为“交科转债”最后一个交易日和转股日，自2022年
7月8日起，“交科转债”停止交易及转股。2022年7月8日为“交科转债”赎回日。公司
将全额赎回截至赎回登记日收市后登记在册的“交科转债”。自2022年7月8日起，“交科转债”停止转股。自2022年7月18日起，公司发行的“交科转债”在深交所摘牌。
(4)划分为金融负债的其他金融工具
1)期末发行在外的永续债等其他金融工具基本情况本公司2018年第三次临时股东大会审议通过《关于子公司拟发行长期含权中期票据（永续债）的议案》，同意交工集团公司向中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）申请发行不超过8亿元长期含权中期票据，并于2019年3月底收到中国银行间市场交易商协会出具的《接受注册通知书》（中市协注[2019]MTN93 号）。
交工集团公司于2019年4月19日发行了2019年度第一期长期含权中期票据（永续债），发行金额为人民币4亿元（债券名称：浙江交工集团股份有限公司2019年度第一期中期票据，债券简称：19 浙江交工 MTN001）。
2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况
期初数本期增加本期减少期末数发行在外的金融工具数账面数账面数量账面价值数量账面价值量价值量价值交工集团公司
2019年度第一期4000000400000000.004000000400000000.00
长期含权中期票据
合计4000000400000000.004000000400000000.00
3)其他金融工具划分为金融负债的依据说明
第76页共167页交工集团公司于2019年4月19日发行该中期票据，起息日为2019年4月23日，并可
于2022年及以后期间赎回，发行总额为人民币400000000.00元。根据该中期票据的发行条款，该中期票据于交工集团公司依照发行条款的约定赎回之前长期存续，且不可转股。于该中期票据第4计息年度起，交工集团公司有权按面值加应付利息（包括所有递延支付的利息及其孳息）赎回该中期票据（“赎回权”），该中期票据的投资者无回售权。除非发生可以由交工集团公司自主决定从而控制其是否发生的强制付息事件，于该中期票据的每个付息日，交工集团公司可自行选择将当期利息以及按照条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，如果交工集团公司在某个付息日选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，则自下一计息年度起，中期票据的票面利率将在上一计息年度基础上再上调300个基点，直至已递延利息及其孳息全部清偿完毕；在交工集团公司不选择票息递增的情形下，该中期票据于前3个计息年度的票面利率保持不变，为年利率5.79%。自第4个计息年度起，若交工集团公司不行使赎回权，年利率每3年以当期基准利率加上初始利差再加上300个基点重置一次。
因此，在交工集团公司选择递延支付利息时，存在利率无限跳升的情况，构成交付现金或其他金融资产的合同义务，根据财政部发布的《企业会计准则第22号-金融工具确认与计量》(财会[2017]7号、《企业会计准则解释1号》财会[2007]14号、《金融负债与权益工具区分及相关会计处理规定》(财会[2014]13号)以及《永续债相关会计处理的规定》（财会[2019]2号）将发行2019年度第一期长期含权中期票据实际收到的金额作为金融负债核算。
35.租赁负债
项目期末数期初数
租赁付款额116005409.94241020232.42
减：未确认的融资费用7594251.4017511962.07
重分类至一年内到期的非流动负债46284792.0699639398.35
合计62126366.48123868872.00
36.长期应付职工薪酬
项目期末数期初数
第77页共167页项目期末数期初数
内部补偿50010765.3557595109.16
合计50010765.3557595109.16
37.预计负债
项目期末数期初数
待执行的亏损合同2630777.751708162.75
收购富润成公司或有负债5400000.005400000.00
合计8030777.757108162.75
38.递延收益
(1)明细情况本期项目期初数本期减少其他减少期末数形成原因增加与资产相关的
政府补助42468264.971705147.0340763117.94政府补助摊销
合计42468264.971705147.0340763117.94
(2)政府补助明细情况与资产相关
本期新增本期计入当其他减少[注期末递
项目期初数/与收益相
补助金额期损益[注1]2]延收益关宁波浙铁大风化工有限公司10万
吨/年非光气法19939499.77949500.0118989999.76与资产相关聚碳酸酯联合装置工程重点污染源现场
41545.831597.9239947.91与资产相关
端建设补助镇海区环保局挥
发性有机物污染285375.009512.50275862.50与资产相关治理补助金节能验收合格企
144066.054001.83140064.22与资产相关
业奖励款镇海区2017年度省、市工程（技
105000.002500.00102500.00与资产相关
术）中心奖励项目
第78页共167页与资产相关
本期新增本期计入当其他减少[注期末递
项目期初数/与收益相
补助金额期损益[注1]2]延收益关
2017年度促进经
济发展的若干意
35000.00833.3334166.67与资产相关
见-企业工程中心奖励
第一批信息化发
43488.003624.0039864.00与资产相关
展专项资金奖励
生态环保局 VOCS
35090.903509.0931581.81与资产相关
治理补助资金镇海区节能改造
480000.0026666.67453333.33与资产相关
合格企业奖励宁波绿色石化产业集群发展建设
895316.2710468.37884847.90与资产相关
项目专项资金补助化工区2019年度
44722.233333.3341388.90与资产相关
节能改造奖励
5G 建设政府补贴
9666666.66333333.349333333.32与资产相关
摊销安全生产物联网
公共服务平台示3471428.66192857.143278571.52与资产相关范工程奖励宁波市信息化与
工业化融合示范168000.007000.00161000.00与资产相关项目补助节能降耗项目政
521983.1713233.34508749.83与资产相关
府补助
VOCs 在线监控建
521169.1213029.24508139.88与资产相关
设项目补助
2018顺酐提升改造项目（中国制
3088292.8272248.903016043.92与资产相关造2025专项）补助宁波市工业投资
(技术改造)专项1532305.0035635.001496670.00与资产相关项目补助雨污分流改造项
92143.761279.7890863.98与资产相关
目补助顺酐精制与焚烧
1054544.0117247.101037296.91与资产相关
炉系统改造项目
5万吨/年甲醇钠
302627.723736.14298891.58与资产相关
甲醇溶液项目
第79页共167页与资产相关
本期新增本期计入当其他减少[注期末递
项目期初数/与收益相
补助金额期损益[注1]2]延收益关
小计42468264.971705147.0340763117.94
[注1]政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注五
(五)3之说明
[注2]2022年2月出售子公司浙铁江宁公司和浙铁大风公司，相关补助余额转出
39.股本
(1)明细情况
本期增减变动（减少以“—”表示）项公积期初数发行送期末数目金转其他小计新股股股股份
1375702619.00480824453.00480824453.001856527072.00
总数
(2)其他说明
根据公司2019年5月30日召开的第七届第二十七次董事会、2019年9月29日召开的
第七届第二十九次董事会和2019年7月3日召开的2019年第一次临时股东大会决议以及修
改后章程的规定，同时根据有关规定和公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，截至2022年12月31日，累计共有2495791900.00元“交科转债”已转换为公司股票，累计转股数为480888074.00股，本期转股数为480824453.00股。本期增加公司实收股本480824453.00元，同时增加资本公积2164901045.01元，减少其他权益工具
151781093.12元，减少应付债券2493944404.89元。
40.其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕524号文核准，公司于2020年4月22日公开发行可转换公司债券2500万张，每张面值100.00元，发行总额25.00亿元，期限6年。
经深圳证券交易所自律监管决定书深证上〔2020〕402号文同意，公司25亿元可转换公司债券于2020年5月22日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“交科转债”，债券
第80页共167页代码“128107”。
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况期初数本期增加本期减少期末数项目账面账面数量账面价值数量数量账面价值数量价值价值
交科转债24996594.00152037042.8024996594.00152037042.80
合计24996594.00152037042.8024996594.00152037042.80
(3)其他说明
其他权益工具本期减少152037042.80元，其中：本期可转债转股减少其他权益工具
151781093.12元，详见本财务报表附注五（一）39股本之说明；本期可转债未行权部分
到期赎回减少其他权益工具255949.68元。
41.资本公积
(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
资本溢价（股本溢价）2949442572.812165156994.6944056709.155070542858.35
其他资本公积30286277.5930286277.59
合计2979728850.402165156994.6944056709.155100829135.94
(2)其他说明
本期可转债转股增加资本公积（股本溢价）2164901045.01元，因本期转股不足一股而以现金兑付的差额相应减少资本公积（股本溢价）38403.11元，详见本财务报表附注五之股本说明。
本期可转债未行权部分到期赎回增加资本公积（股本溢价）255949.68元，不足一股而以现金兑付的差额相应减少资本公积（股本溢价）232.04元。
本期出售子公司浙铁大风公司，其历年因收到浙江省交通投资集团有限公司的补偿款而形成的资本公积44018074.00元随处置而转出。
42.其他综合收益
(1)明细情况项目期初数本期发生额期末数
第81页共167页减：前期计入税后归
本期所得税前减：所得税后归属于母其他综合收益属于少发生额税费用公司当期转入损益数股东以后将重分类进损益
-814023.31239580.41239580.41-574442.90的其他综合收益
其中：外币财务报表折
-814023.31239580.41239580.41-574442.90算差额
其他综合收益合计-814023.31239580.41239580.41-574442.90
43.专项储备
(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
安全生产费956091992.15956091992.15
合计956091992.15956091992.15
(2)安全生产费用提取和使用变更情况公司原按财政部、国家安全生产监督总局2012年发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)的规定提取和使用安全生产费，自2022年11月21日起改按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取和使用安全生产费，此次变动对财务报告没有影响。
(3)其他说明根据财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕
136号）文件精神，以及财政部《企业会计准则解释第3号》(财会﹝2009﹞8号)的相关规定，公司本期计提安全生产费956091992.15元，并将本期实际发生的安全生产相关费用冲减专项储备956091992.15元。
44.盈余公积
(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
法定盈余公积254099806.3340115080.76294214887.09
任意盈余公积95211605.9440115080.76135326686.70
合计349311412.2780230161.52429541573.79
(2)其他说明
第82页共167页根据2022年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积以及10%的任意盈余公积。
45.未分配利润
项目本期数上年同期数
期初未分配利润4590555156.123802608052.76
加：本期归属于母公司所有者的净利润1578212880.53968439347.18
减：提取法定盈余公积40115080.767766461.89
提取任意盈余公积40115080.767766461.89
应付普通股股利275139874.29164959320.04
期末未分配利润5813398000.844590555156.12
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况本期数上年同期数项目收入成本收入成本
主营业务收入46145780304.3042416452797.3845502700869.9041633244047.23
其他业务收入323802222.53281094532.77555263868.14478858262.42
合计46469582526.8342697547330.1546057964738.0442112102309.65
其中：与客户
之间的合同产46145780304.3042416452797.3845502700869.9041633244047.23生的收入
(2)收入分解信息
1)与客户之间的合同产生的收入按主要类别分解
本期数上年同期数项目收入成本收入成本
化工行业469094875.08400258088.043648701422.863285766007.17
公路养护行业4516444567.384241689414.583347609160.003205251911.93
建筑施工行业41160240861.8437774505294.7638506390287.0435142226128.13
小计46145780304.3042416452797.3845502700869.9041633244047.23
2)与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解
项目本期数上年同期数
第83页共167页收入成本收入成本
境内45322948414.2941616188502.5543828974454.5339986766705.40
境外822831890.01800264294.831673726415.371646477341.83
小计46145780304.3042416452797.3845502700869.9041633244047.23
3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解
本期数上年同期数项目收入成本收入成本
商品（在某一
1053454718.241262842069.184175026143.143651971627.47时点转让）
服务（在某一
45092325586.0641153610728.2041327674726.7637981272419.76时段内提供）
小计46145780304.3042416452797.3845502700869.9041633244047.23
(3)履约义务公司化工产品销售业务在交货时履行履约义务。公司建筑业务在提供服务时履行履约义务，公司结算一般按照提供服务的进度结算。
(4)分摊至剩余履约义务的交易价格截至2022年12月31日，公司工程承包业务尚在履行过程中，分摊至尚未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格与相应工程承包合同的进度相关，并将于相应工程承包合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
(5)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为334400193.05元。
2.税金及附加
项目本期数上年同期数
城市维护建设税40771371.6048933458.94
教育费附加21421721.5524826860.84
地方教育附加13993393.6416579755.00
印花税38728690.0716924877.30
房产税3255798.273563440.39
土地使用税3488233.426749489.55
车船税1494643.99307068.19
环境保护税204992.25273190.82
第84页共167页项目本期数上年同期数
其他税费3365197.851997361.06
合计126724042.64120155502.09
3.销售费用
项目本期数上年同期数
职工薪酬8393783.2513653037.92
办公费2475190.611856943.63
中介机构费2017595.68653215.93
其他费用1836346.751568002.90
差旅费1462292.731415942.71
包装物1462271.588472030.38
业务招待费939030.941036981.68
贮装费315803.871034836.97
产品出口费用1756083.40
合计18902315.4131447075.52
4.管理费用
项目本期数上年同期数
职工薪酬524298330.94482004616.72
资产折旧与摊销38475139.6659081386.12
行政经费33283066.8557153316.67
业务招待费15680346.9016795013.03
中介机构费5916123.9615716687.91
差旅费5349111.778873594.44
停工损失947308.3619157466.54
排污费22371.15134226.92
其他38113207.2725042538.95
合计662085006.86683958847.30
第85页共167页5.研发费用项目本期数上年同期数
职工薪酬246896067.11296749451.53
资产折旧与摊销8904102.2317383557.65
直接投入费用614021958.09626889025.79
其他181185579.52218077119.61
合计1051007706.951159099154.58
6.财务费用
项目本期数上年同期数
利息支出479841559.10321325740.25
利息收入-421463120.80-75518340.58
汇兑损益-5983479.7018471817.28
手续费30668694.4116372992.27
租赁负债摊销2413955.62444347.58
其他5768312.75959722.82
合计91245921.38282056279.62
7.其他收益
计入本期非经项目本期数上年同期数常性损益的金额
与资产相关的政府补助[注]1705147.038511551.641705147.03
与收益相关的政府补助[注]17843272.2219537867.8817843272.22
代扣个人所得税手续费返还1236528.351010120.231236528.35
合计20784947.6029059539.7520784947.60
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
8.投资收益
项目本期数上年同期数
第86页共167页项目本期数上年同期数
票据贴现利息支出-4022205.02
理财产品投资收益24851526.112720732.79
权益法核算的长期股权投资收益69734568.5965692122.48
BT 项目利息收入 65842938.03 38829491.76
处置长期股权投资产生的投资收益168405495.70
合计328834528.43103220142.01
9.公允价值变动收益
项目本期数上年同期数
交易性金融资产-4168388.324168388.32
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益-4168388.324168388.32
交易性金融负债80395.34
其中：衍生金融负债80395.34
合计-4168388.324248783.66
10.信用减值损失
项目本期数上年同期数
坏账损失-104309286.26-108871953.58
合计-104309286.26-108871953.58
11.资产减值损失
项目本期数上年同期数
预付账款坏账损失-485391.82-86852.97
合同资产减值损失-44181324.42-59608031.24
存货跌价损失-4964439.43-3786697.03
固定资产减值损失-114238483.00
无形资产减值损失-65006145.87
合计-49631155.67-242726210.11
第87页共167页12.资产处置收益计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额
固定资产处置收益137923521.80-5821856.94137923521.80
使用权资产处置收益114657.50-10112.40114657.50
合计138038179.30-5831969.34138038179.30
13.营业外收入
计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额
罚没收入1382105.681052465.001382105.68
非流动资产毁损报废利得5801573.70536188.575801573.70
无需支付的款项220185.121653444.88220185.12
违约金收入568581.79793294.11568581.79
其他900024.511352494.02900024.51
合计8872470.805387886.588872470.80
14.营业外支出
计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额
非流动资产毁损报废损失744053.448140077.36744053.44
罚款支出726970.05815806.66726970.05
水利建设专项基金622057.81324977.92622057.81
其他447213.54617878.14447213.54
对外捐赠200000.00905000.00200000.00
滞纳金15573.02439001.6715573.02
合计2755867.8611242741.752755867.86
15.所得税费用
(1)明细情况项目本期数上年同期数
第88页共167页项目本期数上年同期数
当期所得税费用429149441.54429223805.06
递延所得税费用-21590639.08-17952573.86
合计407558802.46411271231.20
(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期数上年同期数
利润总额2157735631.461442389046.50
按母公司适用税率计算的所得税费用539433907.87360597261.63
子公司适用不同税率的影响-25299501.993228778.68
调整以前期间所得税的影响-20762197.9519890429.39
非应税收入的影响-61336012.62-16011410.15
不可抵扣的成本、费用和损失的影响9320220.7211031443.09使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
-13605980.55影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
8192783.7460467222.06
或可抵扣亏损的影响
技术开发费加计扣除的影响-28384416.77-27932493.50
所得税费用407558802.46411271231.20
16.其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)42之说明。
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
项目本期数上年同期数
往来款2406812901.281490626851.58
政府补助17843272.2220072772.84
利息收入121911253.7056664994.61
收回不符合现金等价物定义的各类经营性保证金40057313.542000000.00
收储补偿款5558800.0020000000.00
其他69370432.5189740038.43
第89页共167页项目本期数上年同期数
合计2661553973.251679104657.46
2.支付其他与经营活动有关的现金
项目本期数上年同期数
支付不符合现金等价物定义的各类经营性保证金59273432.9432488515.32
经营性期间费用支出598567627.57713198002.34
往来款2320534257.091277302171.83
其他2011814.4276164150.03
合计2980387132.022099152839.52
3.收到其他与投资活动有关的现金
项目本期数上年同期数
收回结构性存款2010000000.00200000000.00不能随时支取且初存目的为投资的定期存款及其
176619229.00
他货币资金本期减少部分
合计2010000000.00376619229.00
4.支付其他与投资活动有关的现金
项目本期数上年同期数
存出结构性存款、定期存款1610000000.001000000000.00
合计1610000000.001000000000.00
5.收到其他与筹资活动有关的现金
项目本期数上年同期数
有追索权的债权保理所取得的借款60000000.0040340745.00
合计60000000.0040340745.00
6.支付其他与筹资活动有关的现金
项目本期数上年同期数
第90页共167页项目本期数上年同期数
支付与租赁相关的现金124729455.15174004388.67
支付筹资性款项1140570.38191317.28
合计125870025.53174195705.95
7.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料补充资料本期数上年同期数
1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润1750176829.001031117815.30
加：资产减值准备153940441.93351598163.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
388509386.47552808800.13
性生物资产折旧
使用权资产折旧129821294.26159234546.30
无形资产摊销11189834.7036017354.08
长期待摊费用摊销26205741.1125025596.05
处置固定资产、无形资产和其他长期
-138038179.305831969.34
资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号-5057520.267603888.79
填列）公允价值变动损失（收益以“－”号
4168388.32-4248783.66
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）208481882.04321770087.83
投资损失（收益以“－”号填列）-328834528.43-103220142.01递延所得税资产减少（增加以“－”-5900982.70-32050553.76号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-6711321.5814097979.90号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）405949984.53-499416379.50经营性应收项目的减少（增加以“－”-3023963937.24-18766540605.33号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”
1482819129.2017275122923.80号填列）其他
第91页共167页补充资料本期数上年同期数
经营活动产生的现金流量净额1052756442.05374752660.95
2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额10922495920.758908949258.90
减：现金的期初余额8908949258.908412751002.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额2013546661.85496198256.18
(2)本期收到的处置子公司的现金净额项目本期数
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物2273679186.01
其中：浙铁大风公司1726499729.65
浙铁江宁公司533196265.81
江化贸易公司13983190.55
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价
193548590.30
物
其中：浙铁大风公司114119221.44
浙铁江宁公司65446178.31
江化贸易公司13983190.55
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中：浙铁大风公司浙铁江宁公司江化贸易公司
处置子公司收到的现金净额2080130595.71
(3)现金和现金等价物的构成项目期末数期初数
第92页共167页项目期末数期初数
1)现金10922495920.758908949258.90
其中：库存现金101577.173583810.37
可随时用于支付的银行存款10922394343.588905365448.53可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
2)现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3)期末现金及现金等价物余额10922495920.758908949258.90
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
274657695.65305441576.25
及现金等价物
(4)不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额项目本期数上期数
背书转让的商业汇票金额464297093.08208923505.33
其中：支付货款455393233.81193967191.11
支付固定资产等长期资产购置款8903859.2714956314.22
(四)其他
1.所有权或使用权受到限制的资产
(1)明细情况项目期末账面价值受限原因
无法随时支取的保证金，定期存款及货币资金274657695.65冻结存款
应收账款21760524.00借款质押
合同资产3271509906.96借款质押一年内到期的非流动
51760524.00借款质押
资产
长期应收款110037338.21借款质押
固定资产503310033.02借款抵押
第93页共167页项目期末账面价值受限原因
在建工程37846039.99借款抵押
无形资产223552578.92借款抵押
合计4494434640.75
2.外币货币性项目
(1)明细情况期末折算成人民币余项目期末外币余额折算汇率额货币资金
其中：中非法郎10466649951.290.0111116179814.46
美元5737062.136.964639956342.91
赞比亚克瓦查14193.610.38605478.73
马来西亚林吉特984084.281.57721552097.73
埃塞俄比亚比尔204024707.900.128826278382.38
马拉维克瓦查647365545.490.006754369717.43
塔吉克斯坦索莫尼2700951.620.67771830434.91
西非法郎939812.000.0113010619.88
纳米比亚元11041397.010.40634486119.61
坦桑尼亚先令7179463952.870.0029621251213.30
迪拉姆75388.251.8966142981.35
欧元500.007.42293711.45
卢布915854.620.0941786246.03应收账款
其中：美元8421062.486.964658649331.75
马来西亚林吉特6112173.461.57729640119.98
迪拉姆1620573.431.89663073579.57
埃塞俄比亚比尔53058060.990.12886833878.26
赞比亚克瓦查15630572.740.38606033401.08
坦桑尼亚先令799069912.590.002962365246.94
第94页共167页期末折算成人民币余项目期末外币余额折算汇率额
西非法郎305830440.000.011303455883.97
纳米比亚元3162361.970.40631284867.67其他应收款
其中：埃塞俄比亚比尔243000.000.128831298.40
赞比亚克瓦查1048702.380.3860404799.12
美元222612.706.96461550408.41
纳米比亚元200000.000.406381260.00应付账款
其中：埃塞俄比亚比尔14177985.050.12881826124.47
赞比亚克瓦查8274949.390.38603194130.46
美元9452538.166.964665833147.27
纳米比亚元29261543.350.406311888965.06
塔吉克斯坦索莫尼9503772.800.67776440706.83
坦桑尼亚先令2140087162.880.002966334658.00
西非法郎327147651.000.011303696768.46其他应付款
其中：埃塞俄比亚比尔3238206.860.1288417081.04
赞比亚克瓦查696417.640.3860268817.21
美元126217.626.9646879055.24
(2)境外经营实体说明
浙江国际工程贸易有限公司主要经营地位于刚果布，采用中非法郎作为记账本位币；浙江国际工程建设赞比亚有限公司主要经营地位于赞比亚，采用人民币作为记账本位币；浙江交工喀麦隆有限公司主要经营地位于喀麦隆，采用人民币为记账本位币；浙江交工巴布亚新几内亚有限公司主要经营地位于巴布亚新几内亚，采用人民币为记账本位币；浙江交工马来西亚有限公司主要经营地位于马来西亚，采用人民币为记账本位币；浙江交工柬埔寨有限公司主要经营地位于柬埔寨，采用人民币为记账本位币；浙江交工蒙古有限公司主要经营地位于蒙古，采用人民币为记账本位币；浙江工程咨询有限公司主要经营地位于赞比亚，采用人民币为记账本位币。
第95页共167页3.政府补助
(1)明细情况
1)与资产相关的政府补助
与资产相关本期新增本期计入当期末递
项目期初数其他减少/与收益相补助金额期损益延收益关宁波浙铁大风化工
有限公司10万吨/
19939499.77949500.0118989999.76与资产相关
年非光气法聚碳酸酯联合装置工程重点污染源现场端
41545.831597.9239947.91与资产相关
建设补助镇海区环保局挥发
性有机物污染治理285375.009512.50275862.50与资产相关补助金节能验收合格企业
144066.054001.83140064.22与资产相关
奖励款镇海区2017年度
省、市工程（技术）105000.002500.00102500.00与资产相关中心奖励项目
2017年度促进经济
发展的若干意见-35000.00833.3334166.67与资产相关企业工程中心奖励
第一批信息化发展
43488.003624.0039864.00与资产相关
专项资金奖励
生态环保局VOCS治
35090.903509.0931581.81与资产相关
理补助资金镇海区节能改造合
480000.0026666.67453333.33与资产相关
格企业奖励宁波绿色石化产业
集群发展建设项目895316.2710468.37884847.90与资产相关专项资金补助化工区2019年度节
44722.233333.3341388.90与资产相关
能改造奖励
5G 建设政府补贴摊
9666666.66333333.349333333.32与资产相关
销安全生产物联网公
共服务平台示范工3471428.66192857.143278571.52与资产相关程奖励宁波市信息化与工
168000.007000.00161000.00与资产相关
业化融合示范项目
第96页共167页与资产相关本期新增本期计入当期末递
项目期初数其他减少/与收益相补助金额期损益延收益关补助节能降耗项目政府
521983.1713233.34508749.83与资产相关
补助
VOCs 在线监控建设
521169.1213029.24508139.88与资产相关
项目补助
2018顺酐提升改造
项目（中国制造3088292.8272248.903016043.92与资产相关
2025专项）补助
宁波市工业投资
(技术改造)专项项1532305.0035635.001496670.00与资产相关目补助雨污分流改造项目
92143.761279.7890863.98与资产相关
补助顺酐精制与焚烧炉
1054544.0117247.101037296.91与资产相关
系统改造项目
5万吨/年甲醇钠甲
302627.723736.14298891.58与资产相关
醇溶液项目
小计42468264.971705147.0340763117.94
2)与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项目金额列报项目说明《浙江省人力资源和社会保障厅办公室关于印发社会保险助企纾困政策操作细则的通知》浙人社办发〔2022〕20号获5442602.17元；《关于延续实施部分稳岗就业补贴7078726.59其他收益减负稳岗扩就业政策措施的通知》（浙人社发｛2021｝39号）获915517.75元;《关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》人社部发[2022]23号
获720606.67元《关于进一步促进开放型经济发展的若干意见（试行）》（富政〔2018〕6号）杭州富春湾新城管理委员和《富阳市零地招商引进企业认定暂行
2698000.00其他收益会零地招商奖励扶持资金办法》（富政办〔2013〕94号）文件规定；关于报送2021年度零地招商企业认定材料的通知
兰政办发〔2013〕41号关于兰溪市鼓励
兰溪市补助1994000.00其他收益浙商回归发展总部经济的若干意见
富科(2022)37号关于拨付2021年企
研发经费补贴815000.00其他收益业研发经费投入财政补助的通知
第97页共167页进项税加计抵减761212.32其他收益杭人社办发〔2022〕17号《关于进一步留工补助640725.00其他收益做好一次性留工培训补助工作的通知》
建筑业财政奖补贴622069.07其他收益
《浙江省科技计划项目合同书》
浙江大学科研补助400000.00其他收益
（2022C01143）中共浙江省委组织部浙江省人力资源中小微企业一次性吸纳就和社会保障厅等17部门关于进一步做
228652.00其他收益
业补贴好高校毕业生等青年就业创业工作的通
知浙人社发〔2022〕48号
中共杭州市拱墅区委组织《关于拨付有关人才政策经费的通知》
220000.00其他收益
部汇入引才育才资助款拱委人办〔2022〕11号《关于进一步做好高校毕业生等青年就收就业补贴209437.16其他收益业创业工作的通知》收杭州市富阳区住房和城《关于组织申报富阳区2021年建筑业
200000.00其他收益乡建设局奖励财政专项扶持项目的通知》人力资源社会保障部办公厅教育部办公厅财政部办公厅关于加快落实一次
扩岗补贴195000.00其他收益性扩岗补助政策有关工作的通知人社
厅发〔2022〕41号
富阳区科技项目(国高企、雏鹰计划企杭州市富阳区科学技术局
150000.00其他收益业、研发中心、孵化器、众创空间)奖
科技认定奖励励政策塘雅镇2022年6月17日塘雅镇2022年6月17日关于长畈垅水
120000.00其他收益
会议纪要库筑岛围堰补助费用会议纪要舟山市人民政府办公室《关于下达2021舟山市财政局汇入退伍军100000.00其他收益年度市本级（定海区)部分退役士兵安置人安置奖励金计划的通知》《关于实施杭州市技能大师工作室“倍杭州市职业能力建设指导增计划”的通知》杭人社发〔2019〕153服务中心汇入大师工作室100000.00其他收益号；《杭州市人力资源和社会保障局关建设资金补助于公布2022年杭州市技能大师工作室的通知》《中共拱墅区天水街道工作委员会拱杭州市拱墅区人民政府天墅区人民政府天水街道办事处关于表彰
水街道办事处零余额户汇100000.00其他收益奖励2021年度天水街道经济贡献企业入经营班子奖励的决定》（天工委｛2022｝7号）平谷区科学技术和工业信息化局《关于平谷高新技术企业资助款100000.00其他收益申请平谷区高新技术企业及技术交易资助的通知》收到21届高校毕业生社保舟山市就业局《舟山市人力资源和社会补贴（21年8月-22年589400.00其他收益保障局舟山市财政局关于做好当前和今月共10个月，15人每人每后一段时期就业创业工作的实施细则》
第98页共167页月600元，其中一人为9（舟人社发〔2019〕77号）
个月）杭州市富阳区商务局政府关于杭州市富阳区企业招引首次来富就
60000.00其他收益
财政补贴业外地员工补贴政策开发申请的公告亲清在线社会保险管理服富阳区发挥企业招引外地员工主体作用
53000.00其他收益
务中心政策北京市平谷区人民政府《2022年度平谷收北京市平谷区扶持资金51300.00其他收益区科信局关于开展专精特新企业资金奖励申报工作的通知》关于引导和鼓励高校毕业生来富创业创
企业引才奖励50000.00其他收益新五年行动计划
其他补助806750.08其他收益
合计17843272.22
(3)本期计入当期损益的政府补助金额为19548419.25元。
六、合并范围的变更
(一)处置子公司单次处置对子公司投资即丧失控制权明细情况丧失控处置价款与处置投资股权处股权处子公司股权处置制丧失控制权时对应的合并财务报表置置名称价款权的时点的确定依据层面享有该子公司净比例（%）方式点资产份额的差额
2022年
浙铁江
533196265.81100%出售2月282022年2月28-85666017.05
宁公司日日办理工商变
2022年更登记，公司
浙铁大
1726499729.65100%出售2月28已丧失控制权254071512.75
风公司日（续上表）与原子公司股权投丧失控制丧失控制丧失控制按照公允价值丧失控制权之日资相关的其他综合子公司权之日剩权之日剩权之日剩重新计量剩余剩余股权公允价
收益、其他所有者名称余股权的余股权的余股权的股权产生的利值的确定方法及权益变动转入投资比例账面价值公允价值得或损失主要假设损益的金额浙铁江宁公司浙铁大风公司
第99页共167页(二)其他原因的合并范围变动
1.合并范围增加
公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例浙江交工集团（厦门）建设新设2022年1月17日16000000.00100.00%有限公司
2.合并范围减少
期初至处置日公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产净利润
江化贸易公司注销2022年5月18日13870583.65112870.00
七、在其他主体中的权益
(一)在重要子公司中的权益
1.重要子公司的构成
(1)基本情况
主要持股比例（%）子公司名称注册地业务性质取得方式经营地直接间接浙江交科建设投资
浙江衢州浙江衢州建筑业100.00设立有限公司同一控制
交工集团公司浙江杭州浙江杭州建筑业100.00企业合并浙江交工金筑交通
浙江浙江杭州建筑业100.00设立建设有限公司浙江交工路桥建设
浙江浙江杭州建筑业100.00设立有限公司浙江交工国际工程
浙江、非洲浙江杭州建筑业100.00设立有限公司浙江交工宏途交通
浙江、贵州浙江杭州建筑业100.00设立建设有限公司浙江交工高等级公
浙江浙江杭州建筑业51.00设立路养护有限公司浙江顺畅高等级公
浙江浙江杭州建筑业51.00设立路养护有限公司浙江沪杭甬养护工同一控制
浙江浙江杭州建筑业51.00程有限公司下合并浙江港通交通投资
浙江浙江金华建筑业100.00设立开发有限公司
第100页共167页主要持股比例（%）子公司名称注册地业务性质取得方式经营地直接间接浙江国际工程贸易
非洲非洲建筑业100.00设立有限公司浙江国际工程建设
非洲非洲建筑业100.00设立赞比亚有限公司浙江交工交通科技
浙江浙江杭州建筑业100.00设立发展有限公司枣庄浙通基础设施
山东山东枣庄建筑业99.00设立投资建设有限公司浙江交工喀麦隆有
非洲非洲建筑业100.00设立限公司浙江交科供应链管
浙江浙江杭州建筑业100.00设立理有限公司浙江宏途混凝土工
浙江浙江衢州建筑业100.00设立程有限公司浙江交工新材料有
浙江浙江杭州建筑业100.00设立限公司西藏浙交路桥建设
西藏西藏建筑业100.00设立有限公司浙江衢通交通投资
浙江浙江衢州建筑业60.00设立开发有限公司浙江交工巴布亚新
大洋洲大洋洲建筑业100.00设立几内亚有限公司浙江瓯通交通投资
浙江浙江温州建筑业95.00设立开发有限公司浙江交工马来西亚
马来西亚马来西亚建筑业100.00设立有限公司浙江交工柬埔寨有
柬埔寨柬埔寨建筑业100.00设立限公司浙江交工地下工程
浙江浙江杭州建筑业100.00设立有限公司浙江交工建材码头
浙江浙江绍兴水上运输业51.00设立有限公司浙江交工蒙古有限
蒙古国蒙古国建筑业100.00设立公司浙江工程咨询有限
赞比亚赞比亚服务业100.00设立公司北京富润成照明系非同一控
北京北京大兴建筑业60.00统工程有限公司制下合并浙江交工装备工程专用设备制
浙江浙江舟山100.00设立有限公司造业
浙江交工集团霞浦福建福建宁德建筑业98.00设立
第101页共167页主要持股比例（%）子公司名称注册地业务性质取得方式经营地直接间接工程投资有限公司宁波鑫涌飞鸿建设
浙江浙江宁波批发业62.00设立工程有限公司
浙江交工塞内加尔塞内加尔塞内加尔-
建筑业100.00设立有限公司境内达喀尔浙江交工纮道建设
浙江浙江丽水建筑业51.00设立有限公司舟山交养建材有限
浙江浙江舟山批发业51.00设立责任公司
2.重要的非全资子公司
(1)明细情况少数股东本期归属于少本期向少数股东期末少数股东子公司名称
持股比例%数股东的损益宣告分派的股利权益余额
交工养护公司49.0048033825.7529053538.23127418081.26
顺畅养护公司49.0037949855.4526692416.92133532310.35
沪杭甬养护公司49.003911291.9641604217.48浙江交工建材码头
49.00-1073126.7513349032.00
有限公司浙江衢通交通投资
40.004356454.56241310000.00
开发有限公司
富润成公司40.0010969925.02102770712.29浙江瓯通交通投资
5.001663816.4914910472.21
开发有限公司枣庄浙通基础设施
1.00640000.00
投资建设有限公司舟山交养建材有限
49.001054705.945548900.07
责任公司
3.重要非全资子公司的主要财务信息
(1)资产和负债情况子公司期末数名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计交工养护
1362909342.82316853714.871679763057.691344965697.4016514229.321361479926.72
公司顺畅养护
1108522024.98383240808.461491762833.441066898678.49123990873.001190889551.49
公司沪杭甬养
254842368.7245544908.13300387276.85214899991.73214899991.73
护公司
第102页共167页子公司期末数名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计浙江交工
建材码头14684060.7615786572.6730470633.433227710.973227710.97有限公司浙江衢通交通投资
2481775377.2710260.302481785637.57144560169.411704749531.721849309701.13
开发有限公司富润成公
312886399.4169448775.30382335174.71115521595.369886798.60125408393.96
司浙江瓯通交通投资
224296995.03898209640.771122506635.8047460682.91776836501.80824297184.71
开发有限公司枣庄浙通基础设施
96698727.3284880894.40181579621.7248632508.2858453558.00107086066.28
投资建设有限公司舟山交养
建材有限187507100.4928169353.92215676454.41199024852.24199024852.24责任公司（续上表）子公司期初数名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计交工养护
872188299.25289287178.891161475478.14880111820.7351815807.09931927627.82
公司顺畅养护
833569696.65283665701.521117235398.17832666245.7256670234.84889336480.56
公司沪杭甬养
204495002.6445538243.63250033246.27172528189.64172528189.64
护公司浙江交工
建材码头14937932.3115316059.3230253991.63821014.58821014.58有限公司浙江衢通交通投资
1826806932.4624067.961826831000.4258211726.351176220410.501234432136.85
开发有限公司富润成公
319934276.5452958572.90372892849.44131738898.8011651982.43143390881.23
司
第103页共167页子公司期初数名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计浙江瓯通交通投资
970478273.9532419.31970510693.2632415543.14673162028.80705577571.94
开发有限公司枣庄浙通基础设施
102451969.94124084784.98226536754.9246848933.0087680337.00134529270.00
投资建设有限公司舟山交养
建材有限75971239.4675971239.4655497548.245042591.7360540139.97责任公司
(2)损益和现金流量情况本期数子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
交工养护公司2703487818.3698028215.8298028215.82165982463.11
顺畅养护公司2405234688.6577448684.5977448684.59205954753.93
沪杭甬养护公司334170945.727982228.497982228.4923694028.95浙江交工建材码头有
2457655.73-2190054.59-2190054.59-993157.48
限公司浙江衢通交通投资开
40077072.8740077072.87-468196742.97
发有限公司
富润成公司224472702.7327424812.5427424812.544254285.57浙江瓯通交通投资开
33276329.7733276329.77-73423284.73
发有限公司枣庄浙通基础设施投
14052050.155486070.525486070.5227022560.64
资建设有限公司舟山交养建材有限责
157167447.651220502.681220502.68-80146075.03
任公司
(续上表)上年数子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
交工养护公司1967166424.4556709214.3556709214.35190960102.49
顺畅养护公司1833050664.0160527022.5060527022.5063257860.68
沪杭甬养护公司168620591.30303095.33303095.332259829.36
第104页共167页浙江交工建材码头有
44770.88-7577714.75-7577714.75-5449784.64
限公司浙江衢通交通投资开
-6448641.59-6448641.59-782094237.70发有限公司
富润成公司209941180.9418398512.2618398512.267261718.39浙江瓯通交通投资开
-10768085.68-10768085.68-389104723.12发有限公司枣庄浙通基础设施投
10709671.855148395.085148395.0864784437.93
资建设有限公司舟山交养建材有限责
220170150.5910431099.4910431099.49149803.86
任公司
(三)在合营企业或联营企业中的权益
1.重要联营企业
(1)基本情况
合营企业或联营企主要持股比例(%)对联营企业投资注册地业务性质业名称经营地直接间接的会计处理方法
装配式桥梁预制构件、地下构筑物用预制构件、绍兴市城投建筑工业
浙江绍兴装配式混凝土制品、混凝土预制构配件的制造、40.00权益法核算化制造有限公司
安装、研发、技术咨询服务
德清县德安公路建设公路的建设、管理、养护、设计、技术咨询、
浙江湖州19.90权益法核算有限责任公司汽车拯救
装配式桥梁预制构件、地下构筑物用预制构件、
装配式混凝土制品、混凝土预制构配件的研发、
绍兴市上虞区交通产制造、销售、安装、技术咨询服务；生产、销
浙江绍兴50.00权益法核算
业发展有限公司售：商品混凝土及干混砂浆、水泥混凝土；销
售：建筑材料；装配式建筑工程设计、施工；
加工：金属制品
服务：承接杭州经济技术开发区下沙路与12
号路提升改造及附属配套工程 PPP 项目范围内杭州下沙路隧道有限
浙江杭州的隧道工程，市政工程，基础设施建设管理，8.00权益法核算公司
市政基础设施工程，交通道路设施工程，广告设计、制作、代理；批发、零售：建筑材料
浙江交工江欣矿业有非金属矿及制品销售、矿产资源（非煤矿山）
浙江衢州49.00权益法核算限公司开采河南省济新高速公路
河南郑州各类工程建设活动、公路管理与养护25.64权益法核算有限公司杭州临安兴晟建设投
浙江杭州建设工程勘察;建设工程设计;建设工程施工29.00权益法核算资有限公司
第105页共167页杭州富阳城发建设发建筑工程、园林绿化工程、管道工程、隧道工
浙江杭州15.00权益法核算
展有限公司程、道路基础工程、市政公用工程设计，施工
2.重要联营企业的主要财务信息
期末数/本期数期初数/上年同期数项目绍兴市城投建筑工德清县德安公路建设绍兴市城投建筑工业德清县德安公路建业化制造有限公司有限责任公司化制造有限公司设有限责任公司
流动资产302031236.41187106232.42328133047.951589465965.18
非流动资产62634238.50938635550.9970990471.58387305.70
资产合计364665474.911125741783.41399123519.531589853270.88
流动负债97122529.07213502878.15151885890.19517535962.69
非流动负债7184104.47470716200.888210351.81635471121.95
负债合计104306633.54684219079.03160116242.001153007084.64
净资产260358841.37441522704.38239007277.53436846186.24按持股比例计算的净
104143536.5587863018.1795602911.0186932391.06
资产份额调整事项对联营企业权益投资
104143536.5587863018.1795602911.0186932391.06
的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入206485482.5569870882.96392894601.32534421213.70
净利润2525166.7413018622.3873325189.7142123719.35终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额22407405.1730042153.7373325189.7142123719.35本期收到的来自联营企业的股利
(续上表)
期末数/本期数期初数/上年同期数项目绍兴市上虞区交绍兴市上虞区交杭州下沙路隧道有杭州下沙路隧道有通产业发展有限通产业发展有限限公司限公司公司公司
流动资产153498862.17788451995.58180957097.96933500822.06
第106页共167页非流动资产271129420.265506862917.27286662058.944114834985.45
资产合计424628382.436295314912.85467619156.905048335807.51
流动负债94647077.51271222925.58165300048.10434745807.51
非流动负债179992.194243000000.006603435.753001000000.00
负债合计94827069.704514222925.58171903483.853435745807.51
净资产329801312.731781091987.27295715673.051612590000.00按持股比例计算的净
164900656.37142487358.98147857836.53129007200.00
资产份额调整事项对联营企业权益投资
164900656.37142490158.98147857836.53129007200.00
的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入416376743.021434533994.53460557878.67
净利润34319891.8745018386.6633455685.52终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额34319891.8745018386.6633455685.52本期收到的来自联营企业的股利
(续上表)
期末数/本期数期初数/上年同期数项目浙江交工江欣矿河南省济新高速公浙江交工江欣矿业河南省济新高速业有限公司路有限公司有限公司公路有限公司
流动资产156383222.66471588399.0025286809.18190785330.96
非流动资产477251408.381155670498.72232822074.89440400810.82
资产合计633634631.041627258897.72258108884.07631186141.78
流动负债5462691.15996888897.7258758287.721266141.78
非流动负债430500000.00450000.00
负债合计435962691.15997338897.7258758287.721266141.78
净资产197671939.89629920000.00199350596.35629920000.00按持股比例计算的净
96859250.55161511488.0097681792.21161511488.00
资产份额调整事项
第107页共167页对联营企业权益投资
96859250.5594090000.00[注]97681792.2194090000.00
的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入97989.09733864789.77
净利润-1678656.46-649403.65终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额-1678656.46-649403.65本期收到的来自联营企业的股利(续上表）
期末数/本期数期初数/上年同期数项目杭州临安兴晟建设杭州富阳城发建设杭州临安兴晟建杭州富阳城发建投资有限公司发展有限公司设投资有限公司设发展有限公司
流动资产356063542.60455607897.8434976252.4565356155.39
非流动资产1263620834.29801528868.1966578674.86484864675.64
资产合计1619684376.891257136766.03101554927.31550220831.03
流动负债352944956.88246391093.0415228.303054093.77
非流动负债707610000.00275000000.00
负债合计352944956.88954001093.0415228.30278054093.77
净资产1266739420.01303135672.99101539699.01272166737.26按持股比例计算的净
367354431.8045470350.9529446512.7140825010.59
资产份额调整事项对联营企业权益投资
420500000.0045470350.9529441444.0040825373.99
的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入469089360.2248416429.09
净利润30968935.73-1289909.76终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额30968935.73-1289909.76
第108页共167页本期收到的来自联营企业的股利
[注]因截至2022年12月31日公司与其他股东出资存在不同步，按持股比例计算的净资产份额与对联营企业权益投资的账面价值存在差异
3.不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目期末数/本期数期初数/上年同期数联营企业
投资账面价值合计475225386.43356980614.59下列各项按持股比例计算的合计数
净利润27065710.0120091138.58其他综合收益
综合收益总额27065710.0120091138.58
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
第109页共167页当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增
加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况
下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、附注五
(一)4、五(一)5、五(一)7、五(一)9、五(一)12、五(一)13、五(一)14及五(一)15之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2022年12月31日，本公司应收账款的26.03%（2021年12月31日：32.10%）源于余额前五名客户，本公司不
第110页共167页存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类期末数项目
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款11318825683.2913193811299.577057322740.402206552350.533929936208.64
租赁负债108411158.54113861724.1169092013.3018755580.9826014129.83其他流动
214880000.00214880000.00214880000.00
负债
应付票据1254525161.191254525161.191254525161.19
应付账款24439408681.9824439408681.9824439408681.98其他应付
2764865889.062764865889.062764865889.06
款
小计40100916574.0641981352755.9135800094485.932225307931.513955950338.47（续上表）上年年末数项目
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款8590288932.2310309093088.185928229832.272182791963.632198071292.28
租赁负债223508270.35241020232.4299639398.35141380834.07
应付票据2758527043.632758527043.632758527043.63
应付账款21789154621.3321789154621.3321789154621.33
其他应付款2337100216.522337100216.522337100216.52
应付债券2892148414.183365140000.0038160000.00108820000.003218160000.00
小计38590727498.2440800035202.0832950811112.102432992797.705416231292.28
(三)市场风险
第111页共167页市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2022年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币4602169399.68元
（2021年12月31日：人民币4766097567.14元），在其他变量不变的假设下，假定利率变
动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
九、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况期末公允价值
第一层次公第二层次公
项目第三层次公允允允合计价值计量价值计量价值计量持续的公允价值计量
1.应收款项融资69085000.0069085000.00
2.其他权益工具投资865572000.00865572000.00
3.交易性金融资产400000000.00400000000.00
持续以公允价值计量的资产总额1334657000.001334657000.00
(二)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第112页共167页对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。
因被投资企业广西交投拾肆期交通建设投资基金合伙企业（有限合伙）、杭州秦望工程
建设运营有限公司、河南省郑许高速公路有限公司、杭州富阳城发项目管理有限公司、杭州
富春湾宝富建设管理有限公司、新疆那巴高速公路发展有限责任公司等公司的经营环境和经
营情况、财务状况未发生重大变化，所以本公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
十、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
(1)本公司的母公司母公司对母公司对本公司的本公司的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比
（%）例（%）浙江省交通投资集团有限公
浙江杭州交通投资316亿元42.3542.35司
(2)本公司最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
(1)本公司的合营和联营企业本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本公司关系衢州交通建筑工业化有限公司联营企业浙江交投金属新材料科技有限公司联营企业衢州和正建设有限公司联营企业嘉兴卓宏交工工程技术有限公司联营企业
4.本公司的其他关联方情况
(1)本公司的其他关联方其他关联方名称其他关联方与本公司关系
第113页共167页其他关联方名称其他关联方与本公司关系浙江省交通投资集团有限公司母公司浙江数智交院科技股份有限公司同受母公司控制浙商财产保险股份有限公司同受母公司控制浙江省交通投资集团财务有限责任公司同受母公司控制浙商中拓集团股份有限公司同受母公司控制浙江高速物流有限公司同受母公司控制浙江浙商琨润有限公司同受母公司控制浙江省交通集团检测科技有限公司同受母公司控制浙江交投丽新矿业有限公司同受母公司控制浙江浙商融资租赁有限公司同受母公司控制浙江中拓供应链管理有限公司同受母公司控制浙江景文高速公路有限公司同受母公司控制温州瑞平苍高速公路有限公司同受母公司控制浙江杭徽高速公路有限公司同受母公司控制浙江金华甬金高速公路有限公司同受母公司控制浙江杭宣高速公路有限公司同受母公司控制浙江舟山北向大通道有限公司同受母公司控制浙江临金高速公路有限公司同受母公司控制浙江浙交检测技术有限公司同受母公司控制德清县杭绕高速有限公司同受母公司控制浙江交投龙新矿业有限公司同受母公司控制浙江高速广告有限责任公司同受母公司控制浙江交投工程咨询有限公司同受母公司控制杭州都市高速公路有限公司同受母公司控制嘉兴市嘉萧高速公路投资开发有限公司同受母公司控制浙江龙丽丽龙高速公路有限公司同受母公司控制浙江诸永高速公路有限公司同受母公司控制金华市东永高速投资有限公司同受母公司控制浙江省商业集团有限公司同受母公司控制
第114页共167页其他关联方名称其他关联方与本公司关系杭州三通道南接线工程有限公司同受母公司控制黄山长江徽杭高速公路有限责任公司同受母公司控制衢州柯城沿江美丽公路投资有限公司同受母公司控制浙江沪杭甬高速公路股份有限公司同受母公司控制浙江上三高速公路有限公司同受母公司控制浙江交投浦新矿业有限公司同受母公司控制黄山路畅新材料科技有限公司同受母公司控制浙江高速石油发展有限公司同受母公司控制浙江高速能源发展有限公司同受母公司控制浙江交通资源投资集团有限公司同受母公司控制浙江金温铁道开发有限公司同受母公司控制温州市文泰高速公路有限公司同受母公司控制浙江交投海新矿业有限公司同受母公司控制绍兴柯桥杭金衢联络线高速公路有限公司同受母公司控制衢州衢江沿江美丽公路投资有限公司同受母公司控制浙江义东高速公路有限公司同受母公司控制浙江浙商物业服务有限公司同受母公司控制浙江路产城发展集团有限公司同受母公司控制浙江大酒店有限公司同受母公司控制浙商证券股份有限公司同受母公司控制杭州本创科技有限公司同受母公司控制浙江台州甬台温高速公路有限公司同受母公司控制丽水浙交新能源有限公司同受母公司控制浙江高速商贸经营管理有限公司同受母公司控制浙江省交投控股集团有限公司同受母公司控制浙江交投矿业有限公司同受母公司控制浙江杭绍甬高速公路有限公司同受母公司控制浙江杭甬复线宁波一期高速公路有限公司同受母公司控制浙江交投智慧陆港有限公司同受母公司控制
第115页共167页其他关联方名称其他关联方与本公司关系浙江杭宁高速公路有限责任公司同受母公司控制浙江舟山跨海大桥有限公司同受母公司控制浙江宁波甬台温高速公路有限公司同受母公司控制嘉兴公路建设投资有限公司同受母公司控制浙江省交通投资集团高速公路管理有限公司同受母公司控制衢州龙游沿江美丽公路投资有限公司同受母公司控制浙江交投大唐智慧产业有限公司同受母公司控制浙江杭新景高速公路有限公司同受母公司控制浙江乐清湾高速公路有限公司同受母公司控制浙江沪平盐铁路有限公司同受母公司控制温州市瑞文高速公路有限公司同受母公司控制嘉兴市乍嘉苏高速公路有限责任公司同受母公司控制衢州开化沿江美丽公路投资有限公司同受母公司控制浙江高速投资发展有限公司同受母公司控制衢州江山沿江美丽公路投资有限公司同受母公司控制浙江省经济建设投资有限公司同受母公司控制浙江杭海城际铁路有限公司同受母公司控制浙商控股集团有限公司同受母公司控制浙江交投中碳环境科技有限公司同受母公司控制浙江省商业物资有限公司同受母公司控制浙江浙商互联信息科技有限公司同受母公司控制浙商食品集团有限公司同受母公司控制浙江国大集团有限责任公司同受母公司控制浙江杭金衢高速公路有限公司同受母公司控制浙江甬舟复线一期高速公路有限公司同受母公司控制浙江交投高速公路运营管理有限公司同受母公司控制浙江省交投控股集团舟山有限公司同受母公司控制浙江高信技术股份有限公司同受母公司控制浙江交投富台建材有限公司同受母公司控制
第116页共167页其他关联方名称其他关联方与本公司关系浙江交投嵊兴矿业有限公司同受母公司控制
(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)明细情况
1)采购商品和接受劳务的关联交易
关联方关联交易内容本期数上年同期数浙商中拓集团股份有
购买商品1792054434.802225631435.41限公司浙江交通资源投资集
购买商品847141781.22932741116.98团有限公司浙江交投金属新材料
购买商品549783022.99582937408.74科技有限公司浙江中拓供应链管理
购买商品474569535.60428095941.17有限公司浙江浙商琨润有限公
购买商品193429694.39298031323.85司浙江交投丽新矿业有
购买商品91999146.39100256413.71限公司衢州交通建筑工业化
购买商品88718046.94有限公司浙江交投龙新矿业有
购买商品80458677.3319669768.36限公司浙江交投中碳环境科
购买商品48906378.7519259786.88技有限公司浙江交投富台建材有
购买商品43197151.9016742789.70限公司浙江交投嵊兴矿业有
购买商品37946251.489600269.48限公司浙商财产保险股份有
购买商品、接受劳务35440970.8746680489.62限公司浙江高速物流有限公
购买商品29686133.0718219228.69司浙江浙商物业服务有
接受劳务17797157.3813051195.94限公司浙江数智交院科技股
购买商品、接受劳务16381647.529806842.54份有限公司嘉兴卓宏交工工程技
购买商品、接受劳务16343554.52术有限公司
第117页共167页关联方关联交易内容本期数上年同期数浙江浙交检测技术有
购买商品、接受劳务13028633.71限公司浙江交投矿业有限公
购买商品7567962.08司浙江高信技术股份有
接受劳务6678431.0956628028.64限公司浙江省交通集团检测
接受劳务5599953.588808854.80科技有限公司浙江省商业集团有限
购买商品5831112.0811895324.40公司衢州和正建设有限公
购买商品5819950.00司浙江交投海新矿业有
购买商品2986464.89限公司浙江高速石油发展有
购买商品2623637.135468163.30限公司浙江台州甬台温高速
购买商品1208281.42公路有限公司杭州本创科技有限公
购买商品916994.26司浙江省交投控股集团
材料采购410820.66有限公司浙江高速能源发展有
购买商品338748.841490765.50限公司浙江高速广告有限责
接受劳务333836.64396318.72任公司黄山路畅新材料科技
购买商品228141.58有限公司浙江龙丽丽龙高速公
购买商品、接受劳务225800.16路有限公司丽水浙交新能源有限
购买商品146447.1871222.76公司浙江路产城发展集团
购买商品、接受劳务238664.30258840.08有限公司浙商证券股份有限公
接受劳务141509.43司浙江省交通投资集团
接受劳务114203.742927882.24有限公司
浙江大酒店有限公司接受劳务19524.40浙江高速商贸经营管
接受劳务14838.06理有限公司
第118页共167页关联方关联交易内容本期数上年同期数浙江杭宣高速公路有
接受劳务226.42限公司浙江浙商融资租赁有
接受劳务78477.87限公司浙商控股集团有限公
购买商品39678033.51司浙江沪杭甬高速公路
接受劳务1130931.84股份有限公司浙江省商业物资有限
购买商品552355.90公司浙江宁波甬台温高速
购买商品398772.36公路有限公司浙江浙商互联信息科
购买商品331950.00技有限公司浙江杭宁高速公路有
购买商品155339.81限责任公司浙江舟山北向大通道
购买商品60102.23有限公司浙商食品集团有限公
购买商品25200.00司浙江国大集团有限责
接受劳务15742.64任公司衢州衢江沿江美丽公
接受劳务15000.00路投资有限公司
合计4418327766.804851111317.67
2)出售商品和提供劳务的关联交易
关联方关联交易内容本期数上年同期数浙江杭绍甬高速公路
工程施工6286573829.215585277732.44有限公司温州瑞平苍高速公路
工程施工1547980069.00379942334.91有限公司浙江杭甬复线宁波一
工程施工1373043641.63期高速公路有限公司浙江义东高速公路有
工程施工1369786224.29858942682.45限公司浙江省交通投资集团
工程施工1048207396.434697093953.14有限公司浙江杭宣高速公路有
工程施工564272036.071912468607.52限公司浙江景文高速公路有
工程施工443928344.021196869731.18限公司
第119页共167页关联方关联交易内容本期数上年同期数绍兴柯桥杭金衢联络
工程施工265294023.0789622.64线高速公路有限公司浙江龙丽丽龙高速公
工程施工261586877.96273304821.49路有限公司浙江沪杭甬高速公路
工程施工252442974.68129865792.59股份有限公司浙江交投高速公路运
工程施工243622759.51195002770.58营管理有限公司浙江台州甬台温高速
工程施工238414539.15212496475.32公路有限公司浙江诸永高速公路有
工程施工236368664.89268381290.39限公司嘉兴卓宏交工工程技
工程施工204531952.63225780259.37术有限公司浙江上三高速公路有
工程施工198790566.4176279606.48限公司浙江交投智慧陆港有
工程施工117353944.81限公司浙江杭宁高速公路有
工程施工109202440.7552012582.67限责任公司浙江金华甬金高速公
工程施工87569442.7325581965.81路有限公司浙江临金高速公路有
工程施工81460510.097380112.03限公司浙江舟山跨海大桥有
工程施工61490079.5743351743.00限公司浙江宁波甬台温高速
工程施工57059924.2056637016.75公路有限公司浙江杭徽高速公路有
工程施工50912025.8250258368.70限公司嘉兴公路建设投资有
工程施工43261313.0248078726.09限公司黄山长江徽杭高速公
提供劳务42806915.7110095657.20路有限责任公司浙江省交通投资集团
高速公路管理有限公工程施工37478410.445185636.84司浙江舟山北向大通道
工程施工33692778.78203070604.09有限公司浙江交投矿业有限公
工程施工29007359.7941353942.26司
衢州衢江沿江美丽公工程施工27847102.4237868431.39
第120页共167页关联方关联交易内容本期数上年同期数路投资有限公司嘉兴市嘉萧高速公路
工程施工25259411.27172021778.47投资开发有限公司衢州龙游沿江美丽公
工程施工23219041.752371294.25路投资有限公司浙江数智交院科技股
工程施工21930333.8124319364.26份有限公司浙江交投大唐智慧产
工程施工18549584.1928362197.51业有限公司浙江杭新景高速公路
工程施工17125785.4330943485.70有限公司浙江交投金属新材料
工程施工16531663.9065982801.94科技有限公司金华市东永高速投资
提供劳务13210275.5122321954.22有限公司浙江乐清湾高速公路
工程施工12531737.256943591.25有限公司杭州三通道南接线工
工程施工11900883.2420619704.75程有限公司德清县杭绕高速有限
工程施工10535022.0846899215.79公司浙江省商业集团有限
工程施工8017173.40529940.45公司浙江交投龙新矿业有
工程施工6136983.4817044661.44限公司温州市瑞文高速公路
工程施工4395289.823611758.43有限公司浙江沪平盐铁路有限
工程施工3594318.42公司嘉兴市乍嘉苏高速公
工程施工3264117.59912769.70路有限责任公司温州市文泰高速公路
工程施工2674279.373719758.82有限公司衢州开化沿江美丽公
工程施工1586054.819459141.65路投资有限公司衢州交通建筑工业化
工程施工1217705.31有限公司浙江高速投资发展有
工程施工635105.49限公司浙江高信技术股份有
工程施工554740.371413296.36限公司
第121页共167页关联方关联交易内容本期数上年同期数衢州柯城沿江美丽公
提供劳务446736.4314928763.31路投资有限公司浙江交投丽新矿业有
工程施工292711.10限公司衢州江山沿江美丽公
提供劳务176383.823479739.00路投资有限公司黄山路畅新材料科技
产品销售127834.78有限公司浙江浙交检测技术有
提供劳务120352.50限公司浙江省交通集团检测
工程施工109331.38197339.45科技有限公司浙商财产保险股份有
工程施工37394.49限公司浙江省经济建设投资
工程施工7452280.00有限公司绍兴市城投建筑工业
提供劳务4095604.84化制造有限公司湘潭金基投资有限公
工程施工3832260.02司浙江杭海城际铁路有
工程施工3297238.49限公司浙江交通资源投资集
提供劳务725249.58团有限公司浙江金温铁道开发有
提供劳务680044.25限公司浙江高速物流有限公
提供劳务97641.51司中航国际成套设备有
工程施工276008669.25限公司中国国际金融股份有
工程施工39301396.44限公司浙江温州甬台温高速
工程施工19428746.72公路有限公司浙江交投浦新矿业有
工程施工2466331.19限公司杭州都市高速公路有
工程施工12392434.38限公司
合计15518166398.0717438530920.75
2.关联租赁情况
(1)明细情况
第122页共167页1)公司出租情况本期确认的上年同期确认的承租方名称租赁资产种类租赁收入租赁收入嘉兴卓宏交工程技术
机械设备2780621.77有限公司金华交投建筑工业化
机械设备343545.33有限公司浙江省交通投资集团
车辆38712.05有限公司
小计3124167.1038712.05
2)公司承租情况
2022年度简化处理的短期租赁支付的租金（不包括简和低价值资产租赁的化处理的短期租赁和低租赁资产增加的使用确认的利息支出租方名称租金费用以及未纳入价值资产租赁的租金以种类权资产出租赁负债计量的可变及未纳入租赁负债计量租赁付款额的可变租赁付款额）浙江路产城发
展集团有限公房屋58857.14司绍兴市上虞区散装水泥
交通产业发展2196072.56549888.84409100.62贮存罐有限公司绍兴市上虞区房屋及建
交通产业发展484068.65筑物有限公司浙江交通资源拌合楼租
投资集团有限2176697.18赁公司浙江交通资源热再生机
投资集团有限355096.09组公司
小计58857.142196072.56549888.843424962.54
2021年度简化处理的短期租赁支付的租金（不包括简和低价值资产租赁的化处理的短期租赁和低租赁资增加的使用权确认的利息支出租方名称租金费用以及未纳入价值资产租赁的租金以产种类资产出租赁负债计量的可变及未纳入租赁负债计量租赁付款额的可变租赁付款额）
浙江路产城发房屋58857.14第123页共167页简化处理的短期租赁支付的租金（不包括简和低价值资产租赁的化处理的短期租赁和低租赁资增加的使用权确认的利息支出租方名称租金费用以及未纳入价值资产租赁的租金以产种类资产出租赁负债计量的可变及未纳入租赁负债计量租赁付款额的可变租赁付款额）展集团有限公司浙江交通资源
投资集团有限拌合楼9054513.2223173118.30805364.01公司浙江交通资源热再生
投资集团有限8856637.0821920268.35794043.91机组公司浙江路产城发
土地、房
展集团有限公233280.00586353.2321313.41屋司
小计58857.1418144430.3045679739.881620721.33
3.关联方资金拆借
向浙江省交通投资集团财务有限责任公司借款如下：
期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额利息支出
2925000000.003239000000.003416000000.002748000000.00123549195.79
关联方拆借金额起始日到期日拆入浙江省交通投资集团财务
100000000.002022/2/242023/2/24
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
100000000.002022/3/302023/3/30
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
350000000.002022/8/102023/8/10
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
20000000.002022/9/292023/9/29
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
30000000.002022/1/142023/1/14
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
10000000.002022/3/82023/3/8
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
80000000.002022/4/152023/4/15
有限责任公司
浙江省交通投资集团财务30000000.002022/4/212023/4/21
第124页共167页关联方拆借金额起始日到期日有限责任公司浙江省交通投资集团财务
83000000.002022/5/72023/5/7
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
20000000.002022/5/112023/5/11
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
30000000.002022/5/172023/5/17
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
80000000.002022/7/122023/7/11
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
40000000.002022/8/92023/8/8
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
30000000.002022/9/92023/9/8
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
33000000.002022/9/302023/9/29
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
70000000.002022/12/212023/12/20
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
20000000.002022/11/22023/11/1
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
23000000.002022/4/72023/4/7
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
20000000.002022/8/232023/8/23
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
30000000.002022/3/102023/3/10
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
60000000.002022/5/252023/5/25
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
50000000.002022/5/272023/5/27
有限责任公司
浙江省交通投资集团财务2022/5/31
20000000.002023/5/31
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
10000000.002022/9/282023/9/28
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
30000000.002022/9/302023/9/30
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
30000000.002022/5/312023/5/31
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
36000000.002022/7/62023/7/6
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
100000000.002022/5/202023/5/19
有限责任公司
第125页共167页关联方拆借金额起始日到期日浙江省交通投资集团财务
110000000.002022/5/312023/5/31
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
10000000.002022/8/112023/8/11
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
44000000.002021/10/152023/10/13
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
98000000.002021/10/202023/10/20
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
380000000.002022/7/272024/7/26
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
200000000.002022/11/142024/11/14
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
126000000.002020/11/32023/11/03
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
18000000.002021/11/172023/11/17
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
34000000.002022/5/232024/5/23
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
43000000.002022/7/12024/7/1
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
25000000.002022/8/112024/8/11
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
42000000.002022/9/82024/3/8
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
38000000.002022/9/212024/9/8
有限责任公司浙江省交通投资集团财务
45000000.002022/10/252024/10/18
有限责任公司
合计2748000000.00
4.关键管理人员报酬
项目本期数上年同期数
关键管理人员报酬1063.885万元702.95万元
5.其他关联交易
(1)公司与浙江省交通投资集团财务有限责任公司的关联交易
1)截至资产负债表日，公司存放于浙江省交通投资集团财务有限责任公司的银行存款
情况如下：
存款方期初数本期增加本期减少期末数利息收入
第126页共167页本公司319382729.372626456032.451168488566.161777350195.6612321358.61
浙铁江宁公司104973.86104973.86
浙铁大风公司14450000.0014450000.00
江化贸易公司13766777.8813766777.88
交工集团公司1410840949.4351390018323.9650775469501.082025389772.3125224002.31
小计1744095430.5454030924356.4151972279818.983802739967.9737545360.92
2)截至资产负债表日，公司在浙江省交通投资集团财务有限责任公司开具的保函情况
如下：
期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额手续费
290314083.05771528794.26395773110.21666069767.10268885.41
截至资产负债表日尚未履行完毕的保函情况如下：
是否已经履保函开具方保函金额起始日到期日行完毕浙江省交通投资集团财务有
18831399.002019/9/122026/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
3324543.002019/12/252023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
3298318.002019/12/252023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
5032926.002020/1/32023/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
2253350.002020/1/32023/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
1214623.002020/1/32023/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
2431132.002020/1/82023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
298871.002020/11/92023/1/20否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
176783.002020/11/92023/1/20否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
490231.002021/1/82023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
15676352.002021/3/182023/5/28否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
1465031.002021/3/262023/1/15否
限责任公司
第127页共167页是否已经履保函开具方保函金额起始日到期日行完毕浙江省交通投资集团财务有
593610.002021/7/202024/4/30否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
13960.002021/8/252024/7/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
22757.002021/8/252024/7/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
125000.002021/9/102023/10/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
24111801.002021/12/202025/6/30否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
22448418.002021/12/202025/6/30否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
14333245.002021/12/202025/6/30否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
232770.002021/12/302023/3/23否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
2144397.002021/12/302025/6/30否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
12880787.002022/1/202023/6/30否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
256886.002022/3/22023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
1879396.542022/3/82023/2/28否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
688351.542022/3/82023/2/28否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
969285.742022/3/82023/2/28否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
93701.422022/3/82023/2/28否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
503328.422022/3/82023/2/28否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
368091.182022/3/82023/2/28否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
766289.642022/3/82023/2/28否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
733689.002022/3/82023/2/28否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
209127.002022/3/22023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
895788.002022/3/22023/1/31否
限责任公司
第128页共167页是否已经履保函开具方保函金额起始日到期日行完毕浙江省交通投资集团财务有
797680.002022/3/22023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
603098.002022/3/22023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
572812.002022/3/22023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
810323.002022/3/22023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
703431.002022/3/22023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
122183.982022/3/82023/2/28否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
3214124.002022/3/182024/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
10185237.802022/3/182024/1/28否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
169511.002022/4/62023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
540398.002022/4/62023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
90671.002022/4/62023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
1073551.002022/4/62023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
36977.002022/4/62023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
1283802.002022/4/62023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
16056.002022/4/62023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
4048.002022/4/62023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
18374.002022/4/62023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
1854346.002022/4/62023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
1129147.722022/4/122023/2/28否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
58426.582022/4/122023/2/28否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
105756.962022/4/122023/2/28否
限责任公司
第129页共167页是否已经履保函开具方保函金额起始日到期日行完毕浙江省交通投资集团财务有
456134.442022/4/122023/2/28否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
2157564.362022/4/122023/2/28否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
45808.202022/4/122023/2/28否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
102835.662022/4/122023/2/28否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
2446530.002022/4/202023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
1991685.002022/4/202023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
8531305.002022/4/202023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
7596948.002022/4/202023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
5743789.002022/4/202023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
5455344.002022/4/202023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
7717357.002022/4/202023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
6699340.002022/4/202023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
1614384.002022/4/202023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
5146645.002022/4/202023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
863527.002022/4/202023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
10224287.002022/4/202023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
352160.002022/4/202023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
12226678.002022/4/202023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
174983.002022/4/202023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
17660433.002022/4/202023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
61447.002022/6/302023/1/31否
限责任公司
第130页共167页是否已经履保函开具方保函金额起始日到期日行完毕浙江省交通投资集团财务有
109190.002022/6/302023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
11563.002022/6/302023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
40836.002022/6/302023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
65528.002022/6/302023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
33293.002022/6/302023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
277671.002022/6/302023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
21378.002022/6/302023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
39253.002022/6/302023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
98388.002022/6/302023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
124095.002022/6/302023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
314375.902022/7/272023/3/10否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
932026.322022/7/272023/3/10否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
923190.442022/7/272023/3/10否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
1175839.922022/7/272023/3/10否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
2772165.062022/7/272023/3/10否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
508192.022022/7/272023/3/10否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
14202126.002022/8/42023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
15979280.002022/8/42023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
12237126.002022/8/42023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
12179285.002022/8/42023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
298282.002022/8/42023/1/31否
限责任公司
第131页共167页是否已经履保函开具方保函金额起始日到期日行完毕浙江省交通投资集团财务有
530047.002022/8/42023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
56127.002022/8/42023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
198229.002022/8/42023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
318095.002022/8/42023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
161616.002022/8/42023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
1347917.002022/8/42023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
477610.002022/8/42023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
602402.002022/8/42023/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
11758399.002022/8/152023/8/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
27721651.002022/8/152023/8/4否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
1102792.002022/10/202026/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
344393.462022/11/162025/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
393544.382022/11/162025/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
636231.602022/11/162025/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
351994.622022/11/162025/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
429692.762022/11/162025/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
240538.082022/11/162025/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
265695.782022/11/162025/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
172971.322022/11/162025/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
385215.262022/11/162025/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
55306.362022/11/302023/3/20否
限责任公司
第132页共167页是否已经履保函开具方保函金额起始日到期日行完毕浙江省交通投资集团财务有
57865.202022/11/302023/3/20否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
22788991.002022/12/12025/9/9否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
1028408.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
422496.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
666279.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
675319.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
448357.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
392806.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
540549.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
308707.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
637312.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
896098.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
551510.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
428871.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
181020.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
109865.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
90262.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
630932.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
687485.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
307060.002022/12/72026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
216000000.002022/12/92026/12/20否
限责任公司
第133页共167页是否已经履保函开具方保函金额起始日到期日行完毕浙江省交通投资集团财务有
919958.402022/12/232026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
763175.102022/12/232026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
761602.082022/12/232026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
739888.442022/12/232026/1/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
43200000.002022/12/232027/1/20否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
875362.322022/12/292025/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
653653.382022/12/292025/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
631683.902022/12/292025/12/31否
限责任公司浙江省交通投资集团财务有
357320.822022/12/292025/12/31否
限责任公司
小计666069767.10
3)截至资产负债表日，公司在浙江省交通投资集团财务有限责任公司开具的银行承兑
汇票情况如下：
期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额手续费
402515902.641314559554.381097859086.69619216370.33112633.31
截至资产负债表日尚未履行完毕的银行承兑汇票情况如下：
票据承兑人票面金额出票日到期日是否到期浙江省交通投资集团财务有限责任
30000000.002022/7/112023/1/11否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
20000000.002022/7/112023/1/11否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
42700000.002022/8/102023/8/9否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
40220000.002022/9/92023/7/20否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
77700000.002022/9/142023/9/13否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
97080000.002022/10/132023/4/7否
公司
浙江省交通投资集团财务有限责任42300000.002022/11/112023/1/9否
第134页共167页票据承兑人票面金额出票日到期日是否到期公司浙江省交通投资集团财务有限责任
50000000.002022/11/252023/5/25否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
1900000.002022/11/252023/2/25否
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10000000.002022/11/252023/5/25否
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7490000.002022/11/252023/2/25否
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6000000.002022/11/252023/2/25否
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7760000.002022/11/252023/2/25否
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5636370.332022/11/252023/5/25否
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178521.002022/11/282023/2/28否
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623935.402022/11/282023/2/28否
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1596189.772022/11/282023/2/28否
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20000000.002022/11/282023/4/28否
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6971758.902022/11/282023/2/28否
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5000000.002022/11/282023/5/28否
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279430.162022/11/282023/2/28否
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350164.772022/11/282023/2/28否
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10000000.002022/11/282023/5/28否
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7100000.002022/11/282023/3/28否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
1500000.002022/11/282023/3/28否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
500000.002022/11/282023/3/28否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
400000.002022/11/282023/3/28否
公司
第135页共167页票据承兑人票面金额出票日到期日是否到期浙江省交通投资集团财务有限责任
500000.002022/11/282023/3/28否
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500000.002022/12/272023/3/27否
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1000000.002022/12/272023/3/27否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
500000.002022/12/272023/3/27否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
1000000.002022/12/272023/3/27否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
1000000.002022/12/272023/3/27否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
1000000.002022/12/272023/3/27否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
1000000.002022/12/272023/3/27否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
1000000.002022/12/272023/3/27否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
1000000.002022/12/272023/3/27否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
2300000.002022/12/272023/6/27否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
700000.002022/12/272023/6/27否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
30000000.002022/12/272023/6/27否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
2000000.002022/12/272023/4/27否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
6000000.002022/12/272023/6/27否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
1800000.002022/12/282023/6/28否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
43000000.002022/12/282023/12/28否
公司浙江省交通投资集团财务有限责任
31630000.002022/12/302023/6/30否
公司
合计619216370.33
(三)关联方应收应付款项
1.应收关联方款项
第136页共167页期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备温州瑞平苍高速
应收账款164476145.00公路有限公司杭州都市高速公
95161531.003143440.00
路有限公司浙江省交通投资
91264151.001592936.2011075910.50448332.85
集团有限公司德清县杭绕高速
27601405.42
有限公司浙江杭海城际铁
23617960.0011331890.00
路有限公司嘉兴市嘉萧高速
公路投资开发有14476133.781895666.7849370644.00限公司浙江交投智慧陆
13590063.44
港有限公司温州市文泰高速
9421409.00100280.00
公路有限公司浙江诸永高速公
9277206.322166.204986971.50
路有限公司浙江临金高速公
5309288.64911023.64
路有限公司浙江上三高速公
4504662.00960864.0020100.00
路有限公司浙江交通资源投
3822976.885445730.88
资集团有限公司浙江龙丽丽龙高
8755768.6520238.0062935904.001500.00
速公路有限公司浙江杭宁高速公
2723364.00
路有限责任公司浙江舟山跨海大
2339474.00120852.007877.60
桥有限公司浙江交投高速公
路运营管理有限2027573.001592073.00公司浙江金华甬金高
1727877.00114294.801124322.503050.00
速公路有限公司嘉兴公路建设投
1684086.00258761.0012938.05
资有限公司浙江杭徽高速公
1575570.008655377.003150.00
路有限公司
杭州三通道南接1390729.0015383.40302679.00
第137页共167页期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备线工程有限公司嘉兴卓宏交工工
1190883.00
程技术有限公司黄山长江徽杭高
速公路有限责任994041.08公司衢州和正建设有
928577.92
限公司浙江义东高速公
819455.00247500.00
路有限公司浙江台州甬台温
高速公路有限公797552.0041260.001088867.00128680.90司金华市东永高速
548060.00516171.05
投资有限公司浙江沪杭甬高速
公路股份有限公492079.006346483.00司衢州交通建筑工
380855.32
业化有限公司浙江省商业集团
281271.40126897.16
有限公司浙江杭宣高速公
270061.00
路有限公司浙江宁波甬台温
高速公路有限公249758.0012487.90412222.00132730.80司浙江舟山北向大
206330.00
通道有限公司衢州柯城沿江美
丽公路投资有限65812.0040000.00公司浙江交投丽新矿
55518.00
业有限公司浙江乐清湾高速
11740.009608752.00953948.00
公路有限公司中航国际成套设
69036946.052689536.80
备有限公司浙江杭新景高速
24820.551244.66
公路有限公司
第138页共167页期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备德清县德安公路
建设有限责任公4962975.42司中国国际金融股
42960.00
份有限公司浙江金温铁道开
7581995.98
发有限公司衢州衢江沿江美
丽公路投资有限1449376.39公司浙江省交通投资
集团高速公路管1097715.10理有限公司浙江数智交院科
35301.00
技股份有限公司浙江交投金属新
材料科技有限公0.01司浙江杭金衢高速
27043176.00
公路有限公司温州市瑞文高速
132104.00
公路有限公司浙江杭绍甬高速
697370136.00
公路有限公司
小计492039367.853694433.28989481121.734403089.66浙江交投矿业有
预付账款2704999.063000000.00限公司浙江高信技术股
2492028.00
份有限公司浙江高速物流有
293792.0025000.00
限公司浙江省交通投资
143942.00
集团有限公司浙商财产保险股
100174.13
份有限公司浙江金温铁道开
100000.00
发有限公司浙江浙交检测技
98000.00
术有限公司浙江高速广告有
88061.00
限责任公司
第139页共167页期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备浙江高速石油发
45000.0092340.00
展有限公司浙江交投工程咨
41800.00
询有限公司浙江交投中碳环
40418.69
境科技有限公司浙江龙丽丽龙高
5000.00
速公路有限公司温州市瑞文高速
28.86
公路有限公司
小计6153243.743117340.00其他应收浙江数智交院科
7404533.00
款技股份有限公司浙江省交通投资
4436376.0012514453.56
集团有限公司浙江高速物流有
4060000.00
限公司杭州都市高速公
1250000.0050000.004906724.00480672.40
路有限公司浙江龙丽丽龙高
2849604.102646000.00
速公路有限公司浙江义东高速公
2587400.005137400.00
路有限公司嘉兴市嘉萧高速
公路投资开发有2330387.001954467.00限公司浙江景文高速公
2265000.002265000.00
路有限公司浙江杭徽高速公
927736.00927736.00
路有限公司浙江杭绍甬高速
900000.005000.00
公路有限公司浙江交投高速公
路运营管理有限804600.00500000.00公司浙江上三高速公
500000.00
路有限公司德清县杭绕高速
442558.1466784.23
有限公司浙江交投工程咨
240000.00
询有限公司
第140页共167页期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备浙江沪杭甬高速
公路股份有限公201500.001500.00司浙江金华甬金高
200000.0021000.00
速公路有限公司浙江宁波甬台温
高速公路有限公146956.00司杭州三通道南接
100000.00
线工程有限公司浙江交通资源投
106599.1615878.12
资集团有限公司浙江台州甬台温
高速公路有限公90500.00司嘉兴公路建设投
78084.00
资有限公司浙江浙商融资租
46000.0036000.00
赁有限公司浙江舟山北向大
39989.60
通道有限公司浙江乐清湾高速
35000.00
公路有限公司浙江甬舟复线一
期高速公路有限28816.43公司浙江路产城发展
20000.0020000.00
集团有限公司浙江诸永高速公
84374.50
路有限公司浙江杭海城际铁
350000.00
路有限公司浙江杭浦高速公
50000.00
路有限公司黄山路畅新材料
46284.23
科技有限公司浙江杭宣高速公
2000000.00
路有限公司浙江交投浦新矿
23500.00
业有限公司
浙商财产保险股127814.67
第141页共167页期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备份有限公司
小计32091639.43116784.2333633132.08480672.40
合同资产、
其他非流浙江杭绍甬高速2051713851.461645200204.82动资产公路有限公司浙江杭甬复线宁
波一期高速公路1225373082.701356266363.88有限公司浙江义东高速公
880300476.05372370692.64
路有限公司温州瑞平苍高速
837732980.46114637721.46
公路有限公司浙江杭宣高速公
714983565.64848500816.14
路有限公司浙江景文高速公
454448861.731013580060.04
路有限公司浙江省交通投资
398264567.42874959.851726736717.22
集团有限公司浙江数智交院科
132757409.96
技股份有限公司德清县杭绕高速
77055187.552435340.26181551775.45
有限公司浙江杭海城际铁
71723072.13229432586.12
路有限公司嘉兴市嘉萧高速
公路投资开发有52110100.40108690969.60限公司温州市文泰高速
57084114.80209970604.16
公路有限公司浙江诸永高速公
44992567.0542325540.06
路有限公司浙江舟山北向大
38707968.7852898807.67
通道有限公司德清县德安公路
建设有限责任公29121361.09司浙江省交通投资
集团高速公路管29073030.2093566.79理有限公司
杭州都市高速公27818592.61323243671.35
第142页共167页期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备路有限公司浙江龙丽丽龙高
25663915.306737505.39
速公路有限公司浙江交投金属新
材料科技有限公23556925.1112255654.41司浙江台州甬台温
高速公路有限公22404502.96司浙江临金高速公
21480132.6787864126.35
路有限公司浙江交投高速公
路运营管理有限20483790.36公司浙江金华甬金高
13145895.326982046.75
速公路有限公司浙江沪杭甬高速
公路股份有限公11081649.7628599009.71司浙江宁波甬台温
高速公路有限公8783282.8124965.155790780.37司浙江杭宁高速公
6634427.5440513.29
路有限责任公司浙江杭徽高速公
6158008.986303130.12
路有限公司浙江交投智慧陆
4466096.09
港有限公司金华市东永高速
4429025.08
投资有限公司浙江交投大唐智
3677815.123378313.49
慧产业有限公司黄山长江徽杭高
速公路有限责任3394363.593691070.42公司嘉兴公路建设投
3364824.32
资有限公司浙江省交投控股
集团舟山有限公2617983.58司
第143页共167页期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备浙江舟山跨海大
2573364.04
桥有限公司嘉兴市乍嘉苏高
速公路有限责任2311574.67公司浙江交投矿业有
2247565.22
限公司浙江乐清湾高速
1547280.9138159132.68
公路有限公司嘉兴卓宏交工工
1439774.86
程技术有限公司黄山路畅新材料
1364853.30
科技有限公司浙江交投丽新矿
1146675.00
业有限公司浙江交投浦新矿
717758.00
业有限公司温州市瑞文高速
538167.95
公路有限公司杭州三通道南接
351306.0210898668.20
线工程有限公司浙江省商业集团
132289.02
有限公司浙江高信技术股
130019.691354258.64
份有限公司衢州开化沿江美
丽公路投资有限7352167.83公司衢州柯城沿江美
丽公路投资有限30458984.04公司衢州龙游沿江美
丽公路投资有限52432455.88公司衢州衢江沿江美
丽公路投资有限26499731.67公司浙江上三高速公
21220358.49
路有限公司浙江省经济建设
11489128.16
投资有限公司
第144页共167页期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备浙江交投龙新矿
1857692.00
业有限公司浙江金温铁道开
74600.00
发有限公司
小计7319104057.303469345.348588805345.21
2.应付关联方款项
项目关联方期末数期初数名称应付票
浙江交通资源投资集团有限公司457780000.00178000000.00据
浙商中拓集团股份有限公司138070000.00213300000.00
浙江交投金属新材料科技有限公司81630000.00138315902.64
浙江交投龙新矿业有限公司7760000.00
浙江交投丽新矿业有限公司7490000.0025550000.00
浙江中拓供应链管理有限公司101800000.00
小计692730000.00656965902.64应付账
浙江交通资源投资集团有限公司130121013.6820171198.42款
浙江中拓供应链管理有限公司93323086.551262950.99
浙商中拓集团股份有限公司60326101.4627133205.05
浙江浙商琨润有限公司58750306.151740952.74
浙江数智交院科技股份有限公司54825669.67
浙江交投金属新材料科技有限公司51991259.44
衢州交通建筑工业化有限公司43082142.70
浙江交投中碳环境科技有限公司27478921.905565020.64
浙江交投丽新矿业有限公司22918678.197299447.05
浙江交投龙新矿业有限公司18121676.13
浙商财产保险股份有限公司13653520.006269305.11
浙江高信技术股份有限公司11010820.185356203.38
浙江高速物流有限公司11003087.52167215.07
黄山路畅新材料科技有限公司5590814.41
第145页共167页项目关联方期末数期初数名称
杭州本创科技有限公司4212262.00
衢州和正建设有限公司3450093.50
浙江省商业集团有限公司3127138.47
浙江交投海新矿业有限公司3076058.85
浙江浙交检测技术有限公司2329488.271151853.02
浙江省交通投资集团有限公司2050310.95299935322.04
浙江上三高速公路有限公司1446608.14
浙江省交通集团检测科技有限公司1143959.20
浙江浙商物业服务有限公司619033.32
浙江浙商互联信息科技有限公司187378.50
浙江高速能源发展有限公司178541.88
浙江高速石油发展有限公司116935.00
浙江省交投控股集团有限公司96900.00
浙江诸永高速公路有限公司60590.21
浙江高速广告有限责任公司9752.00
浙江德清交运投资建设有限公司7483033.04
小计624302148.27383535706.55其他应
浙江交投金属新材料科技有限公司59028159.35付款
浙江中拓供应链管理有限公司36496629.77
浙江交通资源投资集团有限公司41306116.255880503.96
浙商中拓集团股份有限公司13599989.273393919.00
浙江交投丽新矿业有限公司6795471.6730204.30
浙江浙商琨润有限公司5637406.12
浙江交投龙新矿业有限公司5313449.38
德清县杭绕高速有限公司4652987.22
温州市文泰高速公路有限公司3469200.00
浙江高速物流有限公司3234455.55
衢州和正建设有限公司2929269.27
第146页共167页项目关联方期末数期初数名称
浙江高信技术股份有限公司2529149.93500000.00
浙江交投中碳环境科技有限公司2159751.461196034.81
浙江交投海新矿业有限公司1440090.001440090.00
浙江省交通投资集团有限公司1047606.3177856337.73
衢州交通建筑工业化有限公司775560.34
浙商财产保险股份有限公司260669.38107400.00
浙江数智交院科技股份有限公司205426.44
德清县德安公路建设有限责任公司100200.00
浙江诸永高速公路有限公司84374.50
浙江浙交检测技术有限公司82682.82
浙江省交通集团检测科技有限公司44629.00
浙江交投浦新矿业有限公司23500.00
浙江上三高速公路有限公司20000.00
浙江金华甬金高速公路有限公司1000.00
浙江沪杭甬高速公路股份有限公司721929.73
浙江省商业物资有限公司100000.00
小计191237774.0391226419.53合同负浙江甬舟复线一期高速公路有限公
148323629.42
债司
浙江诸永高速公路有限公司19369219.52
浙江省交通投资集团有限公司67080795.8713159074.96
浙江沪杭甬高速公路股份有限公司2963935.314727074.27
浙江台州甬台温高速公路有限公司2638728.31
浙江省商业集团有限公司2500945.49
浙江沪平盐铁路有限公司636055.00
浙江舟山跨海大桥有限公司580742.52
浙江宁波甬台温高速公路有限公司418401.37浙江省交通投资集团高速公路管理
41960.00
有限公司
第147页共167页项目关联方期末数期初数名称
浙江龙丽丽龙高速公路有限公司34089.406140937.86
浙江义东高速公路有限公司39744590.07绍兴柯桥杭金衢联络线高速公路有
201852662.22
限公司
杭州三通道南接线工程有限公司73394.50衢州江山沿江美丽公路投资有限公
3463918.39
司
温州瑞平苍高速公路有限公司204103431.39
浙江杭徽高速公路有限公司584553.81
浙江杭绍甬高速公路有限公司770815.72浙江杭甬复线宁波一期高速公路有
290223919.00
限公司
浙江交投龙新矿业有限公司373701.00
浙江金华甬金高速公路有限公司221725.10
浙江景文高速公路有限公司38459806.17
浙江乐清湾高速公路有限公司19149555.25
浙江宁波甬台温高速公路有限公司660310.92
浙江上三高速公路有限公司19083.56
小计244588502.21823728554.19其他流浙江省交通投资集团财务有限责任
190640000.00
动负债公司
浙江浙商琨润有限公司7000000.00
小计197640000.00
十一、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
(二)或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
第148页共167页十二、资产负债表日后事项资产负债表日后利润分配情况拟分配的利润或股利根据2023年4月17日第八届第二十二次董事会议通过的
2022年度利润分配预案，以1856527072股为基数，向全
经审议批准宣告发放的利润
体股东每10股派发现金股利人民币1.7元（含税），以资本或股利公积金向全体股东每10股转增4股。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准
十三、其他重要事项
(一)非货币性资产交换
2022年1月4日子公司交工集团公司与杭州市西溪谷建设指挥部（以下简称指挥部）
签订《国有土地上房地产征迁补偿安置协议》指挥部征收交工集团公司位于西溪路517号、
519号、521号地块的房产，协议合计补偿金额14052.43万元，其中：房产置换补偿12137.52万元，货币补助及奖励1914.91万元。根据《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》的规定，公司以换入房产的公允价值加上货币补偿金额与换出资产账面价值及相关税费后的差额13748.80万元计入资产处置收益。
(二)年金计划
根据《中华人民共和国劳动法》（中华人民共和国主席令第28号）、《集体合同规定》（劳动和社会保障部令第22号）、《企业年金试行办法》（劳动和社会保障部令第20号）、
《企业年金基金管理办法》（人力资源和社会保障部令第11号）等法律、法规及政策，公司决定从2017年1月1日起参加浙江省交通投资集团有限公司企业年金计划。
企业年金基金实行完全积累制度，采用个人账户方式进行管理，为参加职工开立个人账户，同时建立企业公共账户用于记录暂未分配至个人账户的企业缴费及其投资收益。企业年金缴费由企业和职工共同承担。企业缴费的列支渠道按照国家有关规定执行；职工个人缴费由企业从职工工资中代扣代缴。企业每年缴费额度为本企业上一会计年度参加企业年金员工实际发放工资总额的5%。职工个人缴费额度为其上一年度实际发放工资总额的1.25%，由公司从员工工资中年底一次性代扣代缴。个人缴费比例，视情况逐步提高，最终与企业缴费相匹配。企业出现亏损、停业等特殊情况无法履行缴费义务时，可暂停缴费，职工同时暂停缴
第149页共167页费，企业等消除以上情况后恢复缴费，职工同时恢复缴费。
(三)终止经营
1.终止经营净利润
(1)明细情况化工业务项目本期数上年同期数
营业收入515473384.58
减：营业成本450189587.97
税金及附加1921918.962301453.65
销售费用3361949.28
管理费用18855306.2823958435.36
研发费用14450532.89
财务费用2363327.5317335288.94
加：其他收益1868476.75253392.26
投资收益3956393.5524156310.87净敞口套期收益
公允价值变动收益-4168388.32
信用减值损失-8574671.311591459.19
资产减值损失-4670150.05
资产处置收益105704.26-7383462.89
营业利润18848114.05-24977478.52
加：营业外收入7700.00
减：营业外支出653.84
终止经营业务利润总额18855160.21-24977478.52
减：终止经营业务所得税费用1578568.921339368.45
终止经营业务净利润17276591.29-26316846.97加：持有待售资产组本期确认的资产减值损失（损失以负号列示）
加：终止经营业务处置净收益（税后）168405495.70
第150页共167页其中：处置损益总额168405495.70
减：所得税费用（或收益）
终止经营净利润合计185682086.99-26316846.97
其中：归属于母公司所有者的终止经营净利润合计185682086.99-26316846.97
2.终止经营现金流量
本期数上年同期数投资活筹资活项目经营活动现金投资活动现金流筹资活动现金流经营活动现金流动现金动现金流量净额量净额量净额量净额流量净流量净额额
化工业务16793297.30-11952896.45-90611902.76-91768122.75
(四)分部信息
1.确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
2.报告分部的财务信息
(1)地区分部项目境内境外合计
主营业务收入45322948414.29822831890.0146145780304.30
主营业务成本41616188502.55800264294.8342416452797.38
(2)行业分部
项目化工行业[注]公路养护行业建筑施工行业合计
主营业务收入469094875.084516444567.3841160240861.8446145780304.30
主营业务成本400258088.044241689414.5837774505294.7642416452797.38
[注]化工板块2022年2月已剥离。
(五)租赁
1.公司作为承租人
第151页共167页(1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)19之说明。
(2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(三十)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
项目本期数上年同期数
短期租赁费用14945352.2410189581.93
低价值资产租赁费用（短期租赁除外）4465269.732085653.60
合计19410621.9712275235.53
(3)与租赁相关的当期损益及现金流项目本期数上年同期数
租赁负债的利息费用5065069.2610786631.03计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出142205569.62174004388.67售后租回交易产生的相关损益
(4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注八(二)之说明。
2.公司作为出租人
(1)经营租赁
1)租赁收入
项目本期数上年同期数
租赁收入15321371.1429968453.09
其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入
2)经营租赁资产
项目期末数上年年末数
固定资产53277411.48114800782.79
无形资产236280.00236280.00
投资性房地产12668210.7611556251.48
存货16299147.5810705310.00
小计82481049.82137298624.27
第152页共167页3)根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额剩余期限期末数上年年末数
1年以内3825440.1910185138.89
1-2年2333188.252169027.69
2-3年2270826.012083888.25
3-4年2061956.532021526.01
4-5年2103195.662061956.53
5年以后
合计12594606.6418521537.37
(六)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.交工集团公司与中国路桥工程有限责任公司（以下简称中国路桥）和中地海外集团
有限公司（以下简称中地海外）等开展海外业务合作，由中国路桥和中地海外承接海外项目并成立海外项目部，决定财务和经营政策，负责对外经营管理及会计核算等，交工集团公司及其子公司参与项目施工，享有施工收益并承担施工损失。海外项目部依据建造合同准则进行会计核算，交工集团公司将所属施工收益或损失按期计入公司财务报表(盈利时借记“其他应收款”，贷记“主营业务收入”或亏损时借记“主营业务收入”，贷记“其他应付款”)，交工集团公司与海外项目部因项目施工发生的资金往来计入“其他应收款或其他应付款”。
2.如本财务报表附注五、7所述，本公司于2020年4月28日与江山市政府就公司江
山基地政策性关停及收储补偿事项签订《关停及收储补偿协议》，截至2020年5月27日，江山基地生产装置完成全面永久性停产。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.其他应收款
(1)明细情况项目期末数期初数
应收股利249975000.00
其他应收款245995334.75106530986.45
第153页共167页合计495970334.75106530986.45
(2)应收股利项目期末数期初数
交工集团公司249975000.00
小计249975000.00
(3)其他应收款
1)明细情况
*类别明细情况期末数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备258408314.7199.8012920415.735.00245487898.98
按组合计提坏账准备529538.170.2022102.404.17507435.77
合计258937852.88100.0012942518.135.00245995334.75（续上表）期初数账面余额坏账准备种类比例计提账面价值金额金额
（%）比例（%）
单项计提坏账准备111942498.5999.825597124.935.00106345373.66
按组合计提坏账准备197823.990.1812211.206.17185612.79
合计112140322.58100.005609336.135.00106530986.45
*期末单项计提坏账准备的应收账款
单位名称账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
江山市土地储备应收政府补助款，
258408314.7112920415.735.00
中心因此单项计提
小计258408314.7112920415.735.00
*采用组合计提坏账准备的其他应收款期末数组合名称
账面余额坏账准备计提比例（%）账龄组合
第154页共167页其中：6个月以内331714.19
1-2年189623.9818962.4010.00
2-3年700.00140.0020.00
3-4年7500.003000.0040.00
小计529538.1722102.394.17
2）账龄情况
账龄期末账面余额
6个月以内331714.19
6个月-1年146465816.12
1-2年112132122.57
2-3年700.00
3-4年7500.00
合计258937852.88
3)坏账准备变动情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预期项目未来12个月期信用损失合计信用损失（未发预期信用损失（已发生信用生信用减值）
减值）
期初数9481.205597229.932625.005609336.13
期初数在本期——————
--转入第二阶段-9481.209481.20
--转入第三阶段-70.0070.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提7332737.00445.007333182.00本期收回本期转回本期核销其他变动
期末数12939378.133140.0012942518.13
第155页共167页4)其他应收款款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额
收储补偿款258408314.71111942498.59
押金保证金19500.007500.00
应收暂付款510038.17190323.99
合计258937852.88112140322.58
5)其他应收款金额前5名情况
占其他应收款单位名称款项性质账面余额账龄余额的比例坏账准备
（%）
江山市土地储备中心收储补偿款258408314.711-2年99.8012920415.73
个人医保应收暂付款509338.171-2年0.2018962.40浙江中大元通融资租
租赁费押金12000.006个月以内赁有限公司
宿舍房租押金押金保证金7500.003-4年3000.00
郑农跃应收暂付款700.002-3年140.00
小计258937852.88100.0012942518.13
2.长期股权投资
(1)明细情况期末数期初数项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
对子公司投资6082167940.616082167940.616749531064.826749531064.82
合计6082167940.616082167940.616749531064.826749531064.82
(2)对子公司投资本期计减值准被投资单位期初数本期增加本期减少期末数提减值备期末准备数
浙铁江宁公司1020354131.211020354131.21
交科投资公司5000000.005000000.00
江化贸易公司10000000.0010000000.00
浙铁大风公司1136858993.001136858993.00
第156页共167页交工集团公司4577317940.611499850000.006077167940.61
合计6749531064.821499850000.002167213124.216082167940.61
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
本期数上年同期数项目收入成本收入成本
其他业务收入173951.336468.10
合计173951.336468.10
2.投资收益
项目本期数上年同期数
处置长期股权投资产生的投资收益106466061.80
子公司分红299970000.00164983500.00
结构性存款利息收入16623424.66
委托贷款利息收入2170883.8517627492.18
交易性金融资产在持有期间的投资收益273162.01
合计425503532.32182610992.18
十五、其他补充资料
(一)非经常性损益
1.非经常性损益明细表
项目金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分311501194.36越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补19548419.25助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
第157页共167页非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金20683137.79融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回6900000.00对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1686725.99
其他符合非经常性损益定义的损益项目1236528.35
小计361556005.74
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）52252658.69
少数股东权益影响额（税后）11617333.39
归属于母公司所有者的非经常性损益净额297686013.66
(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
加权平均净资产每股收益（元/股）报告期利润
收益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润13.620.940.94
第158页共167页扣除非经常性损益后归属于公司
11.050.760.76
普通股股东的净利润
2.加权平均净资产收益率的计算过程
项目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 1578212880.53
非经常性损益 B 297686013.66
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1280526866.87
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 9446521057.28
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
E资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资
G 275139874.29产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 8
交科转债转股引起净资产增加 I1 620845674.82增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J1 10.00数
交科转债转股引起净资产增加 I2 218923131.96增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J2 9.00数
交科转债转股引起净资产增加 I3 63013590.54增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J3 8.00数
交科转债转股引起净资产增加 I4 805579653.46增减净资产次月起至报告期期末的累计月
其他 J4 7.00数
交科转债转股引起净资产增加 I5 630631868.25增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J5 6.00数
交科转债转股引起净资产增加 I6 154912082.76增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J6 5.00数
本期出售子公司引起的资本公积减少 I7 44018074.00增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J7 10.00数
外币报表折算差异引起净资产增加 I8 239580.41
第159页共167页增减净资产次月起至报告期期末的累计月
J8 5.00数
报告期月份数 K 12.00
L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产11588975916.32
H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 13.62%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 11.05%
3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程项目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 1578212880.53
非经常性损益 B 297686013.66
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1280526866.87
期初股份总数 D 1375702619.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F1 118947429.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G1 10.00
发行新股或债转股等增加股份数 F2 41819733.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G2 9.00
发行新股或债转股等增加股份数 F3 12010892.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G3 8.00
发行新股或债转股等增加股份数 F4 153900978.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G4 7.00
发行新股或债转股等增加股份数 F5 123799523.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G5 6.00
发行新股或债转股等增加股份数 F6 30345898.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G6 5.00
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12.00
第 160 页 共 167 页发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 1678516993.75
基本每股收益 M=A/L 0.94
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.76
(2)稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同浙江交通科技股份有限公司
二〇二三年四月十七日
第161页共167页仅为出具天健审〔2023〕3088号报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明
天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第162页共167页第163页共167页从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期
1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02
2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02
3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02
4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02
5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02
6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02
7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02
8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02
9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02
10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02
11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02
12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02
13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02
14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02
15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02
16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02
17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02
18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02
19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02
20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02
21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02
22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02
23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02
24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02
25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02
26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02
27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02
28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02
29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
仅为出具天健审〔2023〕3088号报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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