爱博医疗:招商证券股份有限公司关于爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

招商证券股份有限公司
关于爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况
的专项核查意见
保荐人（主承销商）（深圳市福田区福华街道福华一路111号）
1招商证券股份有限公司
关于爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司（以下简称“爱博医疗”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《科创板上市公司持续监管办法（试行）》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等有关规定，对爱博医疗2022年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查意见如下：
一、首次公开发行股票募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1306号文《关于同意爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2629万股，每股发行价格为 33.55元，募集资金总额
882029500.00元，扣除与发行有关的费用人民币78040363.48元，实际可使
用募集资金人民币803989136.52元。上述募集资金已于2020年7月24日全部到位，已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具XYZH/2020BJA120516号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）募集资金本年度使用金额及年末余额
截至2022年12月31日，公司募集资金专用账户余额为88294835.31元，具体情况如下：
2单位：人民币元
项目金额
募集资金到位总额823287435.00
减：使用募集资金支付发行费用11260000.00
置换以自筹资金预先支付的发行费用8038298.48
募集资金净额803989136.52
加：存款利息和现金管理收益扣除银行手续费等净额35293009.50
减：直接投入募投项目的金额480285780.95
置换先期投入的募投项目资金40701529.76
使用募集资金进行现金管理230000000.00
截至2022年12月31日募集资金余额88294835.31
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况为了规范募集资金的管理与使用，保护投资者权益，公司按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等文件的相关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”）。
根据管理办法并结合经营需要，公司从2020年7月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2022年12月31日，公司均严格按照《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》的规定存放和使用募集资金。
（二）募集资金存放情况
截至2022年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元开户银行银行账号账户余额
中国民生银行股份有限公司北京阜成门支行63212907940284346.21
中国民生银行股份有限公司北京阜成门支行6329769850.13
浦发硅谷银行有限公司北京分行2003001000000271312537415.92
3中国工商银行股份有限公司北京昌平支行020004891920023581524774056.87
中国民生银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行6325121012017102.38
中国民生银行股份有限公司温州龙湾支行643116116764514.38
中国建设银行股份有限公司蓬莱支行370501666170000022793060813.13
中国建设银行股份有限公司蓬莱支行370501666170000022803846092.03
中国民生银行股份有限公司北京阜成门支行6360085451010494.26
中国民生银行股份有限公司北京昌平支行6321110730.00
中国民生银行股份有限公司北京昌平支行6321897580.00
合计88294835.31
4三、本年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额80398.91本年度投入募集资金总额20848.79
变更用途的募集资金总额378.65
已累计投入募集资金总额52098.73
变更用途的募集资金总额比例0.47%截至期末累截至期项目可已变更项截至期项目达到本年募集资金截至期末计投入金额末投入是否达行性是
承诺投资目，含部分调整后投本年度投末累计预定可使度实承诺投资承诺投入与承诺投入进度到预计否发生项目变更（如资总额入金额投入金用状态日现的总额金额(1)金额的差额（%）(4)效益重大变
有）额(2)期效益
(3)＝(2)-(1)＝(2)/(1)化眼科透镜和配套产品的产能变更部分2024年12
26223.9026223.9026223.907922.5213776.39-12447.5152.53不适用不适用否
扩大及自动化实施内容月提升项目变更部分
高端眼科医疗实施内容，器械设备及高并将超募2024年12
21559.2121937.8621937.866597.0113386.75-8551.1161.02不适用不适用否
值耗材的研发资金变更月实验项目至本项目实施
5爱博诺德营销
变更部分2024年12网络及信息化15237.1515237.1515237.156329.267712.66-7524.4950.62不适用不适用否实施内容月建设项目
小计—63020.2663398.9163398.9120848.7934875.80-28523.1155.01———补充流动资金
17000.0017000.0017000.0017222.93222.93101.31不适用不适用不适用否
项目变更至“高端眼科医疗器械设备及
超募资金378.6500000不适用不适用不适用不适用不适用高值耗材的研发实验项目”实施
合计—80398.9180398.9180398.9120848.7952098.73-28300.1864.80———
未达到计划进度原因（分具体募投项目）详见“四、变更募投项目的资金使用情况”项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
详见“三、本年度募集资金实际使用情况”之“（二）募投项目先期投入及置换情募集资金投资项目先期投入及置换情况况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
公司于2022年8月16日召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司使用额度不超过人民币47000万元的暂时闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结6构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），在上述额度范围内，
资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。公司监事会、独立董事发表了明确同意的意见，保荐机构招商证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。截至2022年12月31日，使用暂时闲置募集资金进行现金管理的余额为23000.00万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用
注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注2：补充流动资金项目截至期末累计投入金额超过承诺投入金额部分为理财收益和利息收入。
7（二）募投项目的先期投入及置换情况
（1）公司于2020年11月24日召开第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金人民币40701529.76元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币8038298.48元置换已支付发行费用的自筹资金。公司独立董事、监事会、保荐机构招商证券股份有限公司对该事项发表了同意意见。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项审计，并出具了“XYZH/2020BJAA120011 号”《爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的鉴证报告》。
（2）公司于2022年6月6日召开第一届董事会第三十三次会议和第一届监事会第十七次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施内容、项目延期及使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》：公司募投项
目支出中包含相关人员工资（含须公司代扣代缴个税）、社会保险、住房公积金
等职工薪酬以及水电费，同时部分进口设备、材料需直接以外汇进行支付。鉴于：
（1）根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，企业工资等支出只能通过
基本存款账户支付，同时上述人员工资等职工薪酬需按照人工工时归集到不同募投项目；（2）水电费按照用电情况等分配到不同募投项目，但需按照结算单一次性支付给供电公司；（3）部分募投账户开户行无法提供外汇业务，为确保募投项目及时付款，保障募投项目顺利实施，公司根据实际情况先以自筹资金支付募投项目上述款项，后续按月统计，于次月底前以募集资金等额置换。公司2022年6月6日至2022年12月31日累计以募集资金置换以自筹资金预先投入募投
项目的款项合计人民币25789498.10元。
单位：人民币元项目预先已支付自筹资金已置换金额
眼科透镜和配套产品的产能扩大及自动化提升项目2718963.842718963.84
高端眼科医疗器械设备及高值耗材的研发实验项目7674122.507674122.50
爱博诺德营销网络及信息化建设项目15396411.7615396411.76
合计25789498.1025789498.10
8（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2022年8月16日召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币47000万元的暂时闲置募集资金在确保不影响
募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。公司监事会、独立董事发表了明确同意的意见，保荐机构招商证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。公司以闲置募集资金投资产品情况如下：
9单位：元
银行产品类型金额购买日到期日是否赎回
浦发硅谷银行有限公司北京分行七天通知存款11866157.332020/9/82022/7/28是
浦发硅谷银行有限公司北京分行七天通知存款20000000.002022/5/122022/7/28是
招商银行股份有限公司北京朝阳门支行智能七天通知20000000.002021/9/302022/1/1是
浦发硅谷银行有限公司北京分行结构性存款50000000.002021/11/92022/2/9是
招商证券股份有限公司北京建国路证券营业部收益凭证50000000.002021/8/52022/5/9是
招商证券股份有限公司北京建国路证券营业部收益凭证100000000.002021/9/92022/6/8是
招商证券股份有限公司北京建国路证券营业部收益凭证50000000.002021/9/92022/6/8是
浦发硅谷银行有限公司北京分行结构性存款80000000.002021/12/132022/3/14是
招商银行股份有限公司北京朝阳门支行结构性存款80000000.002022/1/172022/4/8是
招商银行股份有限公司北京朝阳门支行结构性存款20000000.002022/1/172022/4/8是
招商银行股份有限公司北京朝阳门支行智能七天通知20000000.002022/1/42022/4/8是
浦发硅谷银行有限公司北京分行结构性存款50000000.002022/2/112022/5/11是
浦发硅谷银行有限公司北京分行结构性存款30000000.002022/3/162022/6/16是
招商银行股份有限公司北京朝阳门支行结构性存款50000000.002022/3/182022/6/16是
招商银行股份有限公司北京朝阳门支行结构性存款80000000.002022/4/82022/4/28是
招商银行股份有限公司北京朝阳门支行结构性存款20000000.002022/4/82022/4/28是
招商银行股份有限公司北京朝阳门支行智能七天通知20000000.002022/4/82022/4/28是
招商银行股份有限公司北京朝阳门支行结构性存款80000000.002022/4/292022/7/29是
招商银行股份有限公司北京朝阳门支行结构性存款20000000.002022/4/292022/7/29是
招商银行股份有限公司北京朝阳门支行智能七天通知20000000.002022/4/292022/7/29是
中国工商银行北京昌平支行结构性存款20000000.002022/5/132022/7/21是
浦发硅谷银行有限公司北京分行结构性存款30000000.002022/5/172022/8/17是
10银行产品类型金额购买日到期日是否赎回
北京银行股份有限公司昌平区科技园支行结构性存款30000000.002022/5/192022/8/18是
中国民生银行股份有限公司北京望京科技园支行结构性存款30000000.002022/6/172022/9/19是
中国民生银行股份有限公司北京望京科技园支行结构性存款100000000.002022/6/172022/9/19是
浦发硅谷银行有限公司北京分行结构性存款40000000.002022/6/222022/10/24是
浦发硅谷银行有限公司北京分行结构性存款40000000.002022/6/222022/9/22是
中国民生银行股份有限公司北京望京科技园支行结构性存款80000000.002022/8/32022/11/3是
中国民生银行股份有限公司北京望京科技园支行结构性存款20000000.002022/8/32022/11/3是
浦发硅谷银行有限公司北京分行结构性存款30000000.002022/8/222022/11/22是
北京银行股份有限公司昌平区科技园支行结构性存款30000000.002022/8/242022/11/23是
北京银行股份有限公司昌平区科技园支行结构性存款50000000.002022/9/292023/1/6否
中国民生银行股份有限公司北京望京科技园支行结构性存款50000000.002022/9/232022/12/23是
浦发硅谷银行有限公司北京分行结构性存款20000000.002022/9/262022/12/26是
浦发硅谷银行有限公司北京分行结构性存款30000000.002022/9/262022/12/26是
浦发硅谷银行有限公司北京分行结构性存款40000000.002022/10/262023/1/30否
中国民生银行股份有限公司北京望京科技园支行结构性存款50000000.002022/11/42023/2/6否
浦发硅谷银行有限公司北京分行结构性存款30000000.002022/11/252023/2/24否
浦发硅谷银行有限公司北京分行结构性存款30000000.002022/12/292023/3/29否
中国民生银行股份有限公司北京阜成门支行结构性存款30000000.002022/12/302023/3/30否
合计-1651866157.33---
11（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至2022年12月31日，公司不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2021年3月29日，公司第一届董事会第二十三次会议和第一届监事会第九
次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意变更超募资金378.65万元及其利息收入用于研发项目，占实际募集资金净额的0.47%。截至
2022年12月31日，公司超募资金（含利息收入）391.54万元已转入研发项目
募集资金专户统一管理。
（七）节余募集资金使用情况
因募投项目实施尚未完毕，报告期内公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
截至2022年12月31日，公司不存在募集资金其他使用情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至2022年12月31日，公司除变更研发项目部分实施内容及将超募资金用于研发项目外，不存在其他变更募投项目的情况。具体变更情况见下表：
12变更募集资金投资项目情况表
单位：万元变更后项截至期末本年度实实际累计投资进度项目达到预本年度是否达变更后的项目目拟投入计划累计
变更后的项目对应的原项目际投入金投入金额（%）定可使用状实现的到预计可行性是否发募集资金投资金额
额(2)(3)=(2)/(1)态日期效益效益生重大变化
总额(1)眼科透镜和配套产品的眼科透镜和配套产品的产2024年12产能扩大及自动化提升26223.9026223.907922.5213776.3952.53不适用不适用否能扩大及自动化提升项目月项目高端眼科医疗器械设备高端眼科医疗器械设备及2024年12及高值耗材的研发实验21937.8621937.866597.0113386.7561.02不适用不适用否高值耗材的研发实验项目月
项目、超募资金爱博诺德营销网络及信息爱博诺德营销网络及信2024年12
15237.1515237.156329.267712.6650.62不适用不适用否
化建设项目息化建设项目月
合计-63398.9163398.9120848.7934875.8055.01————
1、眼科透镜和配套产品的产能扩大及自动化提升项目：
根据现有生产场所实际使用情况，原材料仓储、成品仓储和研发项目试验等占用了大量场地，导致原募投项目的场地不足以支撑产能扩张需求。因此将爱博烟台医用材料生产变更原因、决策程序及信息披露情况说明
项目后续支出纳入本募投项目，并将其部分场地用于人工晶状体产能提升及扩张。
（分具体募投项目）公司于2022年6月6日召开第一届董事会第三十三次会议和第一届监事会第十七次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施内容、项目延期及使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，独立董事对上述议案发表了明确的同意意见，
13变更后项截至期末
本年度实实际累计投资进度项目达到预本年度是否达变更后的项目目拟投入计划累计
变更后的项目对应的原项目际投入金投入金额（%）定可使用状实现的到预计可行性是否发募集资金投资金额
额(2)(3)=(2)/(1)态日期效益效益生重大变化
总额(1)保荐机构招商证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。并于2022年6月29日提交股东大会审议通过。详见公司于2022年6月8日、2022年6月30日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。
2、高端眼科医疗器械设备及高值耗材的研发实验项目：
鉴于，一、受人员、物流阶段性限行影响，公司部分研发项目未能如期按照计划进展，
导致部分研发项目临床进度延缓，整体投资进度低于预期；二、部分研发项目已取得产品
注册证进入转产阶段，需要大量资金投入；三、公司为加强自检能力，加快检验检测效率，
减少外部机构检测排队时间，拟自建 CNAS 实验室；四、公司除原募投研发项目范围内
的眼科研发项目，已开发多条研发管线，需要大量资金投入；五、研发场地和人员需求不断增长，导致研发场地不足，无法满足现阶段转产需求。对该项目的实施主体、实施内容做了变更。
公司于2022年6月6日召开第一届董事会第三十三次会议和第一届监事会第十七次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施内容、项目延期及使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，独立董事对上述议案发表了明确的同意意见，保荐机构招商证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。并于2022年6月29日提交股东大会审议通过。详见公司于2022年6月8日、2022年6月30日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。
3、爱博诺德营销网络及信息化建设项目：
14变更后项截至期末
本年度实实际累计投资进度项目达到预本年度是否达变更后的项目目拟投入计划累计
变更后的项目对应的原项目际投入金投入金额（%）定可使用状实现的到预计可行性是否发募集资金投资金额
额(2)(3)=(2)/(1)态日期效益效益生重大变化
总额(1)
鉴于上海具有丰富的人才资源和眼科产品渠道资源，可强化公司对中国南部客户更紧密的覆盖，公司新增上海为“爱博诺德营销网络及信息化建设项目”实施地点，并在上海设立全资子公司爱博诺德（上海）医疗科技有限公司，负责产品销售、营销推广、技术培训等任务实施。
公司于2022年3月29日召开第一届董事会第三十一次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于新增募投项目实施主体及实施地点并使用募集资金向全资子公司提供借款、实缴出资以实施募投项目的议案》，公司监事会、独立董事发表了明确同意的意见，保荐机构招商证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。上述议案无需提交股东大会审议。详见公司于2022年3月31日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。
根据公司现有销售渠道建设经验和人才聚集情况，公司计划将全国各地分散建设营销和培训中心调整为集中在北京、上海两地建设营销中心（兼培训功能），并在温州建设培训基地。为吸引高端人才、综合降低运营成本，拟将北京营销中心作为全国营销总部，因此将北京昌平绿地慧谷中心项目48#地块6号楼纳入本募投项目。
公司于2022年6月6日召开第一届董事会第三十三次会议和第一届监事会第十七次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施内容、项目延期及使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，独立董事对上述议案发表了明确的同意意见，保荐机构招商证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。并于2022年6月29日
15变更后项截至期末
本年度实实际累计投资进度项目达到预本年度是否达变更后的项目目拟投入计划累计
变更后的项目对应的原项目际投入金投入金额（%）定可使用状实现的到预计可行性是否发募集资金投资金额
额(2)(3)=(2)/(1)态日期效益效益生重大变化
总额(1)
提交股东大会审议通过。详见公司于2022年6月8日、2022年6月30日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。
1、根据眼科透镜和配套产品的产能扩大及自动化提升项目的实际建设情况，考虑市场阶
段性萎缩对市场销售、产能规划的影响，本项目实施完成时间由2023年12月31日延长至2024年12月31日。
2、根据项目目前实际研发进度和投资情况，考虑人员、物流阶段性限行对临床试验、检
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）验检测等环节的影响，本项目实施完成时间由2023年12月31日延期至2024年12月31日。
3、爱博诺德营销网络及信息化建设项目前期受市场阶段性萎缩影响和公司整体营销管理
策略调整，投资进度缓慢。考虑该项目拟使用的建筑工程所在园区整体交付时间延期至
2023年年终，本项目实施完成时间由2022年12月31日延期至2024年12月31日。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。。
16五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、保荐机构核查工作
保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对爱博医疗募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金支付凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况
的相关公告等资料，并与公司相关人员沟通交流等。
七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：爱博医疗2022年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《科创板上市公司持续监管办法（试行）》、
公司《募集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
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