日科化学:2022年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

山东日科化学股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]0010780号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）山东日科化学股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2022年度）目录页次
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2
二、山东日科化学股份有限公司2022年度募集资1-4金存放与使用情况的专项报告募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]0010780号
山东日科化学股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的山东日科化学股份有限公司（以下简称日科化学）《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任日科化学董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指
引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对日科化学募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对日科化学募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
第1页大华核字[2023]0010780号募集资金存放与使用情况鉴证报告
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，日科化学募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了日科化学2022年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供日科化学年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为日科化学年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
徐利君
中国·北京中国注册会计师：
史丰凯
二〇二三年四月二十日
第2页山东日科化学股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告山东日科化学股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2069号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由中泰证券股份有限公司和国盛证券有限责任公司联席承销于2021年6月28日向特
定对象发行普通股（A 股）股票 4500 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 6.38 元。截至2021年7月2日止，本公司共募集资金287100000.00元，扣除发行费用3972641.50元，募集资金净额283127358.50元。
截止2021年7月1日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）以“永证验字（2021）第210025号”验资报告验证确认。
截止2022年12月31日，公司对募集资金项目累计投入49675601.39元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币0元；本年度使用募集资金人
民币49675601.39元。截止2022年12月31日，募集资金余额为人民币244588090.56元，其中，存放在募集资金专户的活期存款9588090.56元，购买理财产品金额235000000.00元。
明细如下表：
单位：元序号项目金额
1募集资金净额283127358.50
2募集资金使用49675601.39
3利息及理财收入11137789.88
4手续费支出1456.43
5尚未使用的募集资金余额244588090.56
其中：募集资金理财本金235000000.00
募集资金专户银行存款9588090.56
二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《山东日科化学股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理制度》经本公司第一届董事会第三次会议审议通过，并业经本公司2010年第一次临时股东大会表决通过。
专项报告第1页山东日科化学股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告
根据相关法律、法规和规范性文件以及公司《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在齐鲁银行股份有限公司山东自贸试验区济南片区分行开设募集资金专项账户，并于
2021年7月26日与中泰证券股份有限公司、齐鲁银行股份有限公司山东自贸试验区济南片
区分行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
公司募集资金投资项目由全资子公司山东日科橡塑科技有限公司（以下简称日科橡塑）实施，因此，2022年4月19日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于向全资子公司山东日科橡塑科技有限公司增资的议案》，以全部募集资金向日科橡塑增资，增资资金存放于日科橡塑在中国工商银行股份有限公司滨州沾化支行开设的募集资金专户中，公司与中泰证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司滨州沾化支行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。
根据《募集资金三方监管协议》，公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过5000万元人民币或者募集资金净额的20%的，公司及商业银行应当及时以传真方式通知保荐机构，同时提供专户的支出清单。
截至2022年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式中国工商银行股份有
1613020319200036594289509254.469588090.56活期
限公司滨州沾化支行
合计289509254.469588090.56
注：《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异，系购买银行理财、利息及理财收益、账户维护费等累计形成的金额。
三、2022年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
山东日科化学股份有限公司（盖章）
二〇二三年四月二十日专项报告第2页山东日科化学股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告附表募集资金使用情况表
编制单位：山东日科化学股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额283127358.50本年度投入募集资金总额49675601.39报告期内变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资金总额49675601.39累计变更用途的募集资金总额比例0是否已变调整后截至期末累截至期末投资项目达到预定本年度项目可行性更项目募集资金承本年度投入是否达到
承诺投资项目和超募资金投向投资总计投入金额进度（%）(3)可使用状态日实现的是否发生重
（含部分诺投资总额金额预计效益
额(1)(2)＝(2)/(1)期效益大变化
变更）承诺投资项目建设“滨州海洋化工有限公司20万吨/年否283127358.5049675601.3949675601.3917.55%2023年12月——否离子膜烧碱技术改造项目”
承诺投资项目小计283127358.5049675601.3949675601.3917.55%超募资金投向本公司无超募资金。
未达到计划进度或预计收益的情况和原受山东省“两高一资”政策影响，项目办理前置手续的进度晚于预期。2022年8月26日公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于因（分具体募投项目）募投项目延期的议案》，项目达到预定可使用状态的时间延期至2023年12月。
项目可行性发生重大变化的情况说明本公司募投项目无可行性发生重大变化的情况。
超募资金的金额、用途及使用进展情况本公司无超募资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况本公司无募集资金投资项目实施地点变更的情况。
募集资金投资项目实施方式调整情况本公司无募集资金投资项目实施方式调整情况。
募集资金投资项目先期投入及置换情况本公司无募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
专项报告第3页山东日科化学股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告项目实施出现募集资金结余的金额及原
本公司募投项目未达到预定使用状态，未出现募集资金结余的情况。
因尚未使用的募集资金用途及去向本公司尚未使用的募集资金用于购买银行理财和存放于公司开立的募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
他情况专项报告第4页