新和成:年度关联方资金占用专项审计报告

目录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第3—5页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
天健审〔2023〕2901号
浙江新和成股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了浙江新和成股份有限公司（以下简称新和成公司）2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的新和成公司管理层编制的2022年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供新和成公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为新和成公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解新和成公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任新和成公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务
办理（2023年修订）》（深证上〔2023〕134号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
第1页共5页三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对新和成公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论我们认为，新和成公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办
理（2023年修订）》（深证上〔2023〕134号）的规定，如实反映了新和成公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年四月十九日
第2页共5页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2022年度
编制单位：浙江新和成股份有限公司单位：人民币万元
2022年度占用累2022年度占用
占用方与上市公司的上市公司核算的2022年期初2022年度偿还2022年期末非经营性资金占用资金占用方名称计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质关联关系会计科目占用资金余额累计发生金额占用资金余额（不含利息）（如有）非经营性占用
控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计----非经营性占用
前控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计----非经营性占用其他关联方及其附属企业非经营性占用
小计----
总计----
2022年度往来累2022年度往来往来方与上市公司的上市公司核算的2022年期初2022年度偿还2022年期末往来性质（经营性往其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额资金的利息往来形成原因关联关系会计科目往来资金余额累计发生金额往来资金余额来、非经营性往来）（不含利息）（如有）
浙江德力装备有限公司同一控股股东控制其他应收款8.408.40房屋、场地租赁经营性往来
浙江璟实置业有限公司同一控股股东控制其他应收款34.7234.72房屋、场地租赁经营性往来
北京福元医药股份有限公司同一控股股东控制其他应收款73.0073.00销售经营性往来
潍坊和成置业有限公司同一控股股东控制应收账款1.981.98房屋、场地租赁经营性往来
新和成控股集团有限公司母公司应收账款1.801.80房屋、场地租赁经营性往来
控股股东、实际控制人及其附属企业
北京福元医药股份有限公司同一控股股东控制应收账款3.003.00销售经营性往来
福元药业有限公司同一控股股东控制应收账款39.0039.00销售经营性往来
浙江爱生药业有限公司同一控股股东控制应收账款37.4935.132.36销售经营性往来
浙江德力装备有限公司同一控股股东控制应收账款19.6419.64销售经营性往来
浙江德力装备有限公司同一控股股东控制其他非流动资产4536.243321.084536.243321.08采购经营性往来
新昌新和成维生素有限公司子公司其他应收款22300.001000.0031.7223331.72拆借非经营性往来
第3页共5页浙江新和成药业有限公司子公司其他应收款8500.0051400.00432.1535932.1524400.00拆借非经营性往来
浙江新和成特种材料有限公司子公司其他应收款36700.0028010.00909.1043109.1022510.00拆借非经营性往来
绍兴裕辰新材料有限公司子公司其他应收款900.0013.5113.51900.00拆借非经营性往来
绍兴纳岩材料科技有限公司子公司其他应收款3400.0084.3884.383400.00拆借非经营性往来
山东新和成药业有限公司子公司其他应收款53800.00209.6940209.6913800.00拆借非经营性往来
山东新和成氨基酸有限公司子公司其他应收款50000.00161891.99955.64212847.63拆借非经营性往来
山东新和成控股有限公司子公司其他应收款23100.00175.3117375.315900.00拆借非经营性往来
山东新和成维生素有限公司子公司其他应收款39300.0099500.00930.80139730.80拆借非经营性往来
山东新和成精化科技有限公司子公司其他应收款52787.3346200.001455.1566542.4833900.00拆借非经营性往来
潍坊海成热电有限公司子公司其他应收款5000.005000.00拆借非经营性往来
黑龙江新和成生物科技有限公司子公司其他应收款75906.45362400.003415.27329121.72112600.00拆借非经营性往来
黑龙江新昊热电有限公司子公司其他应收款27635.0031870.001251.2930386.2930370.00拆借非经营性往来
浙江新和成进出口有限公司子公司其他应收款7928.9127.337956.24拆借非经营性往来
新昌新和成维生素有限公司子公司其他应收款17.1217.12代垫付水电非经营性往来
浙江维尔新动物营养保健品有限公司子公司其他应收款1.071.07代垫付水电非经营性往来
山东新和成维生素有限公司子公司其他应收款0.010.01代垫付水电非经营性往来
山东新和成精化科技有限公司子公司其他应收款0.010.01代垫付水电非经营性往来
黑龙江新和成生物科技有限公司子公司其他应收款170.13170.13代垫公积金及统筹款项非经营性往来
琼海博鳌丽都置业有限公司子公司其他应收款6.946.94代垫公积金及统筹款项非经营性往来
山东新和成氨基酸有限公司子公司其他应收款123.94123.94代垫公积金及统筹款项非经营性往来
山东新和成精化科技有限公司子公司其他应收款147.15147.15代垫公积金及统筹款项非经营性往来上市公司的子公司及其附属企业
山东新和成控股有限公司子公司其他应收款46.3146.31代垫公积金及统筹款项非经营性往来
山东新和成维生素有限公司子公司其他应收款39.0539.05代垫公积金及统筹款项非经营性往来
山东新和成药业有限公司子公司其他应收款28.4328.43代垫公积金及统筹款项非经营性往来
上虞新和成生物化工有限公司子公司其他应收款378.18378.18代垫公积金及统筹款项非经营性往来
绍兴裕辰新材料有限公司子公司其他应收款44.4444.44代垫公积金及统筹款项非经营性往来
浙江新和成进出口有限公司子公司其他应收款4.694.69代垫公积金及统筹款项非经营性往来
浙江新和成药业有限公司子公司其他应收款129.04129.04代垫公积金及统筹款项非经营性往来
新昌新和成维生素有限公司子公司其他应收款1074.091074.09销售燃料动力经营性往来
第4页共5页浙江维尔新动物营养保健品有限公司子公司其他应收款12.9912.99销售燃料动力经营性往来
新昌新和成维生素有限公司子公司其他应收款23.2723.27其他非经营性往来
浙江维尔新动物营养保健品有限公司子公司其他应收款3.123.12其他非经营性往来
上虞新和成生物化工有限公司子公司其他应收款38.4038.40其他非经营性往来
浙江新和成药业有限公司子公司其他应收款25.6025.60其他非经营性往来
浙江新和成特种材料有限公司子公司其他应收款32.3432.34其他非经营性往来
绍兴裕辰新材料有限公司子公司其他应收款5.005.00其他非经营性往来
山东新和成药业有限公司子公司其他应收款40.3040.30其他非经营性往来
山东新和成氨基酸有限公司子公司其他应收款509.3554.77454.58其他非经营性往来
山东新和成控股有限公司子公司其他应收款36.8936.89其他非经营性往来
山东新和成维生素有限公司子公司其他应收款206.31206.31其他非经营性往来
山东新和成精化科技有限公司子公司其他应收款281.3926.05255.34其他非经营性往来
黑龙江新和成生物科技有限公司子公司其他应收款47.8947.89其他非经营性往来
黑龙江新昊热电有限公司子公司其他应收款4.804.80其他非经营性往来
帝斯曼新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业其他应收款70.7070.70房屋、场地租赁经营性往来
帝斯曼新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业应收账款53.0853.08房屋、场地租赁经营性往来
帝斯曼新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业应收账款3.423.290.13提供服务经营性往来
山东滨安职业培训学校有限公司联营企业应收账款24.0024.00提供服务经营性往来
帝斯曼新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业应收账款2616.6617697.2016055.414258.45销售经营性往来
黑龙江昊天玉米开发有限公司子公司之少数股东应收账款8.968.96销售经营性往来
其他关联方及其附属企业大连保税区新旅程国际贸易有限公司实际控制人参股公司应收账款2701.252701.25销售经营性往来
山东滨安职业培训学校有限公司联营企业应收账款2.442.44销售经营性往来
浙江春晖环保能源股份有限公司联营企业应收账款1.951.95销售经营性往来
浙江春晖环保能源股份有限公司联营企业其他应收款2.002.00押金保证金经营性往来
帝斯曼新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业应收账款171.80171.80代垫付水电非经营性往来
帝斯曼新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业其他应收款1.891.89其他非经营性往来
黑龙江昊天玉米开发有限公司子公司之少数股东预付账款47.9847.98采购经营性往来
总计---322986.82901500.799891.34978257.03256121.92-
法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：