宝莱特:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

广东宝莱特医用科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2023]003805号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）广东宝莱特医用科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2022年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、广东宝莱特医用科技股份有限公司2022年度1非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2023]003805号
广东宝莱特医用科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东宝莱特医用科技股份有限公司（以下简称宝莱特公司）2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注，并于2023年4月18日签发了大华审字[2023]001552号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第1号——业务办理2023年2月修订)》的规定，就宝莱特公司编制的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是宝莱特公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计宝莱特公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
第1页大华核字[2023]003805号关联方资金占用情况的专项说明
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对宝莱特公司实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解宝莱特公司2022年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：广东宝莱特医用科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
洪梅生
中国·北京中国注册会计师：
李顶乾
二〇二三年四月十八日
第2页大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
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2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广东宝莱特医用科技股份有限公司单位：万元
2022年度占2022年2022年
2022年2022年期
非经营性占用方与上市公司上市公司核算用累计发生度占用资度偿还累资金占用方名称期初占用末占用资占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目金额（不含金的利息计发生金资金余额金余额
利息）（如有）额非经营性占用
控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计————
前控股股东、实际控制人及其附属企非经营性占用业非经营性占用
小计————非经营性占用其他关联方及其附属企业非经营性占用
小计———
总计————
2022年度往2022年2022年2022年2022年期往来性质（经其他关联往来方与上市公司上市公司核算来累计发生度往来资度偿还累
资金往来方名称期初往来末往来资往来形成原因营性往来、非资金往来的关联关系的会计科目金额（不含金的利息计发生金资金余额金余额经营性往来）
利息）（如有）额清远康华医院有限公实际控制人直接控
控股股东、实际控制人及其附属企业应收账款460.6893.31172.66381.33销售货物经营性往来司制的其他附属企业
第1页大华核字[2023]003805号关联方资金占用情况的专项说明实际控制人直接控
新余渝州医院应收账款38.514.1420.1322.52销售货物经营性往来制的其他附属企业仙桃市同泰医院有限实际控制人直接控
应收账款95.5129.6929.1996.01销售货物经营性往来公司制的其他附属企业珠海市宝瑞医疗器械
控股子公司其他会计科目950.0030.81680.81300.00借款非经营性往来有限公司天津宝莱特医用科技
全资子公司其他会计科目4513.10144.434657.53借款非经营性往来有限公司南昌宝莱特医用科技
全资子公司其他会计科目306.000.99306.99借款非经营性往来有限公司天津市博奥天盛塑材
全资子公司其他会计科目50.0050.00借款非经营性往来有限公司珠海市申宝医疗器械
上市公司的子公司及其附属企业全资子公司其他会计科目800.000.42200.00600.42借款非经营性往来有限公司武汉柯瑞迪医疗用品
控股子公司其他会计科目200.003.48203.48借款非经营性往来有限公司苏州君康医疗科技有
控股子公司其他会计科目1000.003.161003.16借款非经营性往来限公司广东宝莱特血液净化
全资子公司其他会计科目5834.075834.07代付工程款经营性往来科技有限公司
BIOLIGHT HEALTHCARE
全资子公司其他应收款163.734.61168.34借款非经营性往来
GmbH
BM Bioscience
其他关联人其他应收款437.0111.8413.46435.39借款非经营性往来
Technology GmbH其他关联方及其附属企业
BM Bioscience
其他关联人其他应收款230.186.48236.66提供劳务经营性往来
Technology GmbH
第2页大华核字[2023]003805号关联方资金占用情况的专项说明
BM Bioscience
其他关联人其他会计科目116.33116.33购买资产经营性往来
Technology GmbH
BM Bioscience
其他关联人应收账款248.997.00255.99销售货物经营性往来
Technology GmbH苏州仝康医疗科技有
其他关联人其他应收款20.722.352.8320.24代付食堂餐费经营性往来限公司
总计———7514.438109.82183.291629.5514177.99—