日科化学:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

山东日科化学股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2023]0010779号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）山东日科化学股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2022年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、山东日科化学股份有限公司2022年度非经营1性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2023]0010779号
山东日科化学股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东日科化学股份有限公司（以下简称日科化学）2022年度财务报表，包括
2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于2023年4月20日签发了大华审字[2023]000986号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第1号——业务办理2023年2月修订)》的规定，就日科化学编制的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是日科化学管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计日科化学2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对日科化
第1页大华核字[2023]0010779号关联方资金占用情况的专项说明学实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解日科化学2022年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：山东日科化学股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
徐利君
中国·北京中国注册会计师：
史丰凯
二〇二三年四月二十日
第2页附件：
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东日科化学股份有限公司单位：元
2022年度占用累计2022年度占用资
非经营性占用方与上市公司上市公司核算2022年期初占用2022年度偿还累2022年期末占用资资金占用方名称发生金额（不含利金的利息（如占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目资金余额计发生金额金余额息）有）
总计————2022年度往来累计2022年度往来资往来性质（经营其他关联往来方与上市公司上市公司核算2022年期初往来2022年度偿还累2022年期末往来资资金往来方名称发生金额（不含利金的利息往来形成原因性往来、非经营资金往来的关联关系的会计科目资金余额计发生金额金余额息）（如有）性往来）山东日科橡塑科技
全资子公司应收账款-80037637.7627000039.1086093220.01-139130818.67销售货物经营性往来有限公司山东国信恒进出口
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总计———79311380.74326377477.87397867669.397821189.22—
法定代表人：刘大伟主管会计工作负责人：刘永强会计机构负责人：刘永强