合兴包装:兴业证券股份有限公司关于厦门合兴包装印刷股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

兴业证券股份有限公司
关于厦门合兴包装印刷股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为厦
门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“合兴包装”或“公司”）持续督导的
保荐机构，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的要求，对合兴包装2022年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门合兴包装印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]974号）核准，合兴包装由主承销商兴业证券股份有限公司采用公开发行方式发行可转换公司债券595.75万张，每张面值100元，发行总额595750000.00元，扣除承销费等发行费用人民币
15641108.48元（不含税），实际募集资金净额为人民币580108891.52元。上
述募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了信会师报字[2019]第 ZB11881 号验资报告。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、以前年度已使用金额
截至2021年12月31日，本次募集资金累计直接投入募投项目51720.44万元，尚未使用的余额为6401.35万元（其中募集资金6290.45万元，专户存储累计利息
110.90万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2022年度，合兴包装以募集资金支付3682.00万元，其中：环保包装工业4.0
1智能工厂项目支出416.59万元，青岛合兴包装有限公司纸箱生产建设项目支出
3265.41万元。
截至2022年12月31日，本次募集资金累计直接投入募投项目55402.44万元，根据合兴包装2022年7月1日召开的第六届董事会第四次会议，鉴于合兴包装2019年度公开发行可转换公司债券募集资金投资项目已全部达到预定可使用状态，同意将上述项目予以结项，并将募集资金投资项目结项后的节余募集资金2721.82万元(包含尚未支付的合同余款、质保金和扣除手续费的利息收入等，实际以转出当日专户余额为准）用于永久补充流动资金。鉴于上述募集资金投资项目已全部完成，合兴包装已于2022年7月将上述募集资金专户的实际节余资金2722.09万元转至公司基本户，并销户完毕。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，提高募集资金使用效率，依据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，合兴包装对《募集资金使用管理办法》进行再次修订，并经公司第六届董事会第二次会议及2021年年度股东大会审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，合兴包装对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至募集资金使用完毕时，合兴包装均严格按照《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。截至2022年12月31日，公司募集资金专户已全部销户完成。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年7月4日，合兴包装为本次募集资金批准开设的四个募集资金专项账户已全部注销，相应的募集资金监管协议随之终止，具体如下：
募投项目开户银行银行账号账户类别账户情况环保包装中国农业银行厦门同安40390001040050193活期已注销
2工业4.0智支行
能工厂项目中国工商银行厦门同安410002851920016222活期已注销支行2青岛合兴中国建设银行厦门同安351501981201000021活期已注销包装有限支行06公司纸箱生产建设中国银行厦门同安支行426077943335活期已注销项目
三、本年度募集资金的实际使用情况
2022年度，合兴包装募集资金实际使用情况如下：
（一）募集资金投资项目的资金使用情况合兴包装2022年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
合兴包装的募集资金投资项目不存在实施地点、实施方式变更的情形。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至2019年8月31日，2019年度公开发行可转换公司债券募集资金项目已投入自有资金88056818.45元，其中湖北合信智能包装科技有限公司投入环保包装工业4.0智能工厂建设项目资金73471185.00元，青岛合兴包装有限公司投入青岛合兴包装有限公司纸箱生产建设项目资金14585633.45元。经合兴包装第五届董事会第七次会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》、根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、
公司《募集资金使用管理办法》相关规定进行置换。
合兴包装用募集资金置换募投项目预先已实际投入的资金和合兴包装2019年度公开发行可转换公司债券的申报文件中关于本次募投项目资金使用规划一致，预先投入资金的使用状况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《关于厦门合兴包装印刷股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（信会师报字[2019]第 ZB11905 号）。
3（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2021年7月2日，合兴包装第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意合兴包装运用公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金不超过人民币6400.00万元暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过后，本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金起不超过十二个月。合兴包装已于2022年6月30日将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币6400.00万元全部归还至募集资金专户。
（五）使用闲置募集资金进行现金管理情况合兴包装公开发行可转换公司债券不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况。
（六）节余募集资金使用情况
2022年7月1日，合兴包装第六届董事会第四次会议及第六届监事会第四次会议审议通过了《关于可转换公司债券募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司2019年度公开发行可转换公司债券募集资金投资项目已全部达到预定可使用状态，同意将上述项目予以结项，并将募集资金投资项目结项后的节余募集资金(包含尚未支付的合同余款、质保金和扣除手续费的利息收入等，实际以转出当日专户余额为准）用于永久补充流动资金。
2022年7月4日，合兴包装已将上述节余募集资金共计2722.09万元永久补充
流动资金，并注销相关募集资金专项账户。
（七）超募资金使用情况合兴包装不存在超募资金使用的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2022年12月31日，合兴包装本次募集资金已全部使用完毕。
（九）募集资金使用的其他情况合兴包装不存在募集资金使用的其他情况。
4四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
合兴包装公开发行可转换公司债券不存在变更募集资金投资项目资金使用的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2022年度，合兴包装已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整
披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、保荐机构的核查意见经核查，兴业证券认为：
2022年度，合兴包装严格执行了募集资金专户存储制度，有效地执行了募集资金监管协议；合兴包装募集资金的存放和使用符合《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法规和文件的规定，不存在违规使用募集资金的情形；合兴包装已披露的相关信息及时、真实、准确、完整地反映了募集资金的存放和使用情况，如实履行了信息披露义务；合兴包装编制的《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》与实际情况相符。
5附表1：
2019年度公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
编制单位：厦门合兴包装印刷股份有限公司2022年度单位：万元本年度投入
募集资金总额58010.89募集资金总3682.00额报告期内变更用途的募集资金总额已累计投入
累计变更用途的募集资金总额募集资金总55402.44
累计变更用途的募集资金总额比例0.00%额是否已变更募集资金截至期末投项目可行性是承诺投资项目和超募资调整后投资本年度投截至期末累计项目达到预定可本年度实是否达到
项目（含部承诺投资入进度（%）否发生重大变
金投向总额(1)入金额投入金额(2)使用状态日期现的效益预计效益分变更）总额(3)＝(2)/(1)化承诺投资项目
1、环保包装工业4.0
否34444.6534444.65416.5933106.0096.11%2020年11月1734.17注1否智能工厂项目
2、青岛合兴包装有限
否29802.0029802.003265.4122296.4474.82%2021年09月2128.11注2否公司纸箱生产建设项目
合计64246.6564246.653682.0055402.44/3862.28
注1：环保包装工业4.0智能工厂项目2022年度预计营业收入金额为49600.00万元，2022年度实际完成营业收入金额为40026.82万元；2022年度预计净利润金额为3246.52万元，2022年度实际完成净利润金额为1734.17万元。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分注2：青岛合兴包装有限公司纸箱生产建设项目2022年度预计营业收入金额为44496.00万元，2022年度实际完成营业收入金额为37166.11万元；2022具体项目）年度预计净利润金额为2540.60万元，2022年年实际完成净利润金额为2128.11万元。
未达预计效益主要原因是受外部经济环境影响，业务量不及预期。
项目可行性发生重大变无化的情况说明
超募资金的金额、用途无及使用进展情况募集资金投资项目实施无地点变更情况募集资金投资项目实施无
6方式调整情况
募集资金投资项目先期
募集资金投资项目先期投入及置换情况详见三、（三）。
投入及置换情况用闲置募集资金暂时补
闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见三、（四）。
充流动资金情况用闲置募集资金进行现无金管理情况项目实施出现募集资金
项目实施出现募集资金节余的金额及原因详见三、（六）。
节余的金额及原因尚未使用的募集资金用无途及去向募集资金使用及披露中无存在的问题或其他情况7（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于厦门合兴包装印刷股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
______________________________黄实彪吴诚彬兴业证券股份有限公司
2023年4月19日
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