山西焦煤:关于水峪煤业和腾晖煤业业绩承诺实现情况的公告

证券代码：000983证券简称：山西焦煤公告编号：2023—018
关于水峪煤业和腾晖煤业业绩承诺
实现情况的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
山西焦煤能源集团股份有限公司于2020年12月29日完成收购
山西汾西矿业集团水峪煤业有限责任公司（以下简称“水峪煤业”）、
霍州煤电集团河津腾晖煤业有限责任公司（以下简称“腾晖煤业”）。
根据深圳证券交易所相关规定及收购协议约定，现将水峪煤业、腾晖煤业自2020年度以来，业绩承诺完成情况说明如下：
一、收购基本情况
2020年12月8日，公司分别与山西汾西矿业（集团）有限责任公司（以下简称“汾西矿业”）、霍州煤电集团有限责任公司签订股权
转让协议（以下简称“霍州煤电”），支付现金收购汾西矿业持有的水峪煤业100%股权，交易金额63.33亿元；收购霍州煤电持有的腾晖煤业51%股权，交易金额3.89亿元，合计交易对价67.22亿元。上述收购协议于2020年12月25日经公司第四次临时股东大会审议通过。
截至2020年12月29日，腾晖煤业与水峪煤业的工商变更登记手续均办理完毕，并支付完成首期收购款。截至2021年12月底，公司完成全部收购款项支付。
二、业绩承诺情况
汾西矿业作为补偿义务人，对水峪煤业在盈利承诺期实现的扣非1净利润作出承诺。本次交易水峪煤业于2020年12月31日前（含当日）交割过户至乙方后，水峪煤业于盈利承诺期2020年10-12月、
2021年和2022年扣非净利润不低于13491.15万元、59715.89万元
和59715.89万元。
霍州煤电作为补偿义务人，对腾晖煤业在盈利承诺期实现的扣非净利润作出承诺。本次交易腾晖煤业于2020年12月31日前（含当日）交割过户至乙方后，腾晖煤业于盈利承诺期2020年10-12月、
2021年和2022年扣非净利润不低于3517.69万元、27678.64万元和
27678.64万元。
利润承诺期内各会计年度结束后，公司将聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对水峪煤业、腾晖煤业进行专项审计，并出具专项审计报告。根据专项审计报告，利润承诺期内水峪煤业、腾晖煤业任意年度实现的实际净利润（扣除非经常性损益）少于相应年
度承诺净利润的（扣除非经常性损益），其差额部分由交易对方以现金方式进行补偿。
在盈利承诺期届满后4个月内，本公司应适时聘请具有证券期货业务资格的会计师事务所依照中国证监会的规则及要求，对标的资产出具《减值测试报告》。除非法律有强制性规定，否则《减值测试报告》采取的估值方法应与《评估报告》保持一致。如标的资产期末减值额〉已补偿现金金额，则补偿义务人应以现金方式对本公司另行补偿。
三、业绩承诺完成情况
（一）水峪煤业2根据立信师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于山西汾西矿业集团水峪煤业有限责任公司业绩承诺实现情况的专项审核报告》（信会师报字[2023]第 ZK10228 号），水峪煤业 2020 年 10-12 月、2021年度、2022年度业绩实现数已高于业绩承诺数。具体业绩承诺实现情况如下：
单位：万元项目年度业绩承诺数业绩实现数差额
2020年10-12月13491.1514926.161435.01
扣除非经常损益后净利润2021年59715.8967079.537363.64
2022年59715.89166496.09106780.20
合计132922.93248501.78115578.85
水峪煤业两年一期业绩承诺利润132922.93万元，实际业绩实现
248501.78万元，超额完成115578.85万元。
（二）腾晖煤业根据立信师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于霍州煤电集团河津腾晖煤业有限责任公司业绩承诺实现情况的专项审核报告》（信会师报字[2023]第 ZK10227 号），腾晖煤业 2020 年 10-12 月、2021年度、2022年度业绩实现数已高于业绩承诺数。具体业绩承诺实现情况如下：
单位：万元项目年度业绩承诺数业绩实现数差额
2020年10-12月3517.694457.63939.94
扣除非经常损益后净利润2021年27678.6431356.493677.85
2022年27678.6437969.7510291.11
合计58874.9773783.8714908.90
腾晖煤业两年一期业绩承诺利润58874.97万元，实际业绩实现
73783.87万元，超额完成14908.9万元。
四、减值测试过程
3（一）本公司聘请中水致远对截止2022年12月31日标的资产的100%股权价值进行评估，并由其出具了《山西焦煤能源集团股份有限公司资产重组业绩承诺到期进行减值测试涉及的山西汾西矿业集团水峪煤业有限责任公司股东权益价值项目资产评估报告》（中水致远评报字[2023]第040012号），截止2022年12月31日山西焦煤能源集团股份有限公司所持山西汾西矿业集团水峪煤业有限责任公
司100%股权价值为770063.44万元。
（二）本公司聘请中水致远对截止2022年12月31日标的资产的51%股权价值进行评估，并由其出具了《山西焦煤能源集团股份有限公司资产重组业绩承诺到期进行减值测试涉及的霍州煤电集团河津腾晖煤业有限责任公司股东部分权益价值项目资产评估报告》（中水致远评报字[2023]第040010号），截止2022年12月31日山西焦煤能源集团股份有限公司所持霍州煤电集团河津腾晖煤业有限责任
公司51%股权价值为61570.31万元。
五、标的资产减值测试结论
通过以上测试，本公司得出以下结论：
水峪煤业截止2022年12月31日的评估值为770063.44万元，加上水峪煤业2021年向本公司分配2020年的利润13693.59万元，
2022年向本公司分配2021年的利润45888.61万元，合计为
829645.64万元，与本次现金购买资产暨关联交易事项标的资产的评
估值633279.40万元相比，未发生减值。
腾晖煤业截止2022年12月31日的评估值为61570.31万元，加上腾晖煤业2021年向本公司分配2020年的利润2649.10万元，2022年向本公司分配2021年的利润11076.97万元，合计为75296.38万
4元，与本次现金购买资产暨关联交易事项标的资产的评估值38906.88
万元相比，未发生减值。
六、备查文件
1、第八届董事会第二十二次会议决议2、立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《山西焦煤能源集团股份有限公司业绩承诺实现情况说明的专项审核报告》特此公告。
山西焦煤能源集团股份有限公司董事会
2023年4月25日
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