涪陵电力:涪陵电力董事会审计委员会2022年度履职报告

重庆涪陵电力实业股份有限公司董事会
审计委员会2022年度履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票上市规则》和《上市公司董事会审计委员会运作指引》等规范性文件以及《重庆涪陵电力实业股份有限公司章程》、《重庆涪陵电力实业股份有限公司审计委员会议事规则》的有关规定，重庆涪陵电力实业股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会审计委员会本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，认真履行了审计监督职责，现将2022年度工作情况报告如下：
一、第八届董事会审计委员会基本情况
公司第八届董事会审计委员会由三名委员组成，分别是独立董事刘
斌先生、曹兴权先生以及非独立董事蔡彬先生，主任委员由具有会计学专业背景的独立董事刘斌先生担任。
2022年，公司第八届董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券
交易所有关规定及《公司董事会审计委员会议事规则》的相关要求，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，对公司财务信息及披露、公司内部控制建设及实施、外部审计机构评价等进行了调查审核工作，全面关注公司的发展状况，按时出席公司在年度内召开的董事会审计委员会会议，并发表相关意见或建议。
二、第八届董事会审计委员会2022年度会议召开情况（一）2022年4月12日，召开董事会审计委员会，审议通过了《关于公司2021年度财务决算报告的议案》、《关于2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、《关于公司2021年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2021年度内部控制自我评价报告的议案》、《关于1与中国电力财务有限公司签订暨关联交易的议案》、《关于中国电力财务有限公司的风险持续评估报告的议案》、《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》、《关于续聘公司2022年度财务和内控审计机构的议案》，并提交公司董事会审议。
（二）2022年4月27日，召开董事会审计委员会，审议通过了《关于2022年第一季度报告的议案》，并提交公司董事会审议。
（三）2022年8月10日，召开董事会审计委员会，审议通过了《关于公司2022年半年度报告及其摘要的议案》、《关于中国电力财务有限公司2022年半年度风险持续评估报告的议案》，并提交公司董事会审议。
（四）2022年8月30日，召开董事会审计委员会议，审议通过了《关于坏账核销及确认营业外收入的议案》，并提交公司董事会审议。
（五）2022年10月26日，召开董事会审计委员会议，审议通过了
《关于2022年第三季度报告的议案》，并提交公司董事会审议。
三、公司2022年度审计工作情况
（一）报告期内，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认
真履行职责，重点关注了公司2021年年度财务审计和内部控制审计工作，在审计过程中，董事会审计委员会与审计机构就公司财务状况、经营成果、内部控制体系建设及在审计过程中的关注的重大事项进行了充分的沟通和交流。
董事会审计委员会对公司2021年度的财务审计、内部控制审计工作进行了核查和评估，认为：公司聘请的天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司审计期间勤勉尽职，遵循执业准则，独立、客观、公正的对公司会计报表和内部控制工作发表意见，较好的完成了各项审计任务。
（二）报告期内，董事会审计委员会认真审阅公司编制的2022年第
2一季度报告、半年度报告和第三季度报告，认为：公司财务会计报表依
据会计政策编制，会计政策运用恰当，符合企业会计准则及财政部最新发布的有关规定要求；公司财务会计报表内容客观、真实、准确，未发现有重大错报、漏报情况。
四、指导内部控制审计工作
2022年度，董事会审计委员会严格按照中国证监会、上海证券交易
所的相关要求以及公司内部审计制度等有关规定，结合公司实际情况，从专业的角度对公司各项业务的合法合规及财务管理等进行了监督，并指导公司内部审计工作，督促公司建立健全风险管理为导向、合规管理监督为重点的内部控制体系，将风险管理和合规管理的要求嵌入业务流程，保持对公司重要业务和高风险领域的重点关注，定期开展内部控制测试评价工作，落实发现问题的整改措施，切实发挥风险防控功能。
董事会审计委员会认为：公司内部审计工作规范有序，内部控制体系运行有效，已建立了较为完善、有效的与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度，并得到了较有效的实施，对公司的规范运作起到了较好的监督、指导作用；报告期内，公司内部控制体系不存在重大和重要缺陷，一般缺陷事项整改效果较好。
五、监督及评估外部审计机构工作
报告期内，董事会审计委员会积极与公司管理层、年度审计机构及内部审计部门进行充分有效的沟通，对公司2022年年报审计工作安排进行了讨论，并与审计机构协商确定了公司2022年年报审计工作的时间安排。
董事会审计委员会对公司聘任的2022年度审计机构天职国际会计师
事务所（特殊普通合伙）进行认真审查，认为该机构具有从事证券、期货相关业务审计资格，具有为上市公司提供审计服务的经验和能力，能
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