臻镭科技:天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于浙江臻镭科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—9页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕2479号
浙江臻镭科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江臻镭科技股份有限公司（以下简称臻镭科技公司）管
理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供臻镭科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为臻镭科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任臻镭科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对臻镭科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第1页共9页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，臻镭科技公司管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕
14号）的规定，如实反映了臻镭科技公司募集资金2022年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年四月二十日
第2页共9页浙江臻镭科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）的规定，将本公司2022年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江臻镭科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕4031号），本公司由主承销商中信证券股份公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2731.00 万股，发行价为每股人民币61.88元，共计募集资金168994.28万元，坐扣承销和保荐费用13414.51万元（其中不含税金额12655.20万元属于发行费用、增值税759.31万元不属于发行费用）后的募
集资金为155579.77万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2022年1月24日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2707.98万元(不含增值税)后，公司本次募集资金净额为153631.10万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，
并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕37号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 153631.10
募集资金投资项目投入 B1截至期初累计
暂时补充流动资金 B2发生额
使用超募资金永久补充流动资金 B3
第 3 页 共 9 页利息收入净额 B4
置换前期募集资金项目投入 C1 3199.06
募集资金投资项目投入 C2 22621.96
本期用于暂时补充流动资金 C3本期发生额
本期归还用于暂时补充流动资金 C4
使用超募资金永久补充流动资金 C5 24700.00
利息收入及理财收益净额 C6 1792.01
募集资金投资项目投入 D1=B1+C1+C2 25821.02
截至期末累计 暂时补充流动资金 D2=B2+C3-C4
发生额 使用超募资金永久补充流动资金 D3=B3+C5 24700.00
利息收入及理财收益净额 D4=B4+C6 1792.01
应结余募集资金 E=A-D1-D2-D3+D4 104902.09
实际结余募集资金 F 104902.09
差异 G=E-F
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江臻镭科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司分别于2022年1月19日、2022年8月25日分别与中国民生银行股份有限公司杭州分行、招商银
行股份有限公司杭州分行、中国农业银行股份有限公司杭州城西支行、中信银行股份有限公
司杭州分行签订了《募集资金三方监管协议》；浙江航芯源集成电路科技有限公司在银行设
立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司及本公司于2022年3月4日与中国农业银行股份有限公司杭州城西支行签订了《募集资金四方监管协议》；杭州城芯科技有限公
第4页共9页司在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司及本公司于2022年3月4日与招商银行股份有限公司杭州分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方或四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，本公司有5个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元开户银行开户银行银行账号募集资金余额备注
招商银行股份有限公募集资金专户，2022本公司5719155997108160.00司杭州分行年4月8日销户
中国农业银行股份有募集资金专户，2022本公司190201010400492090.00限公司杭州城西支行年4月11日销户中国民生银行股份有
本公司677067885575255150.16募集资金专户限公司杭州分行中信银行股份有限公
本公司8110801012202345366292114267.19募集资金专户司杭州分行中国农业银行股份有
本公司190201010400501320.00募集资金专户限公司杭州城西支行浙江航芯源集成电中国农业银行股份有
1902010104004942354611142.84募集资金专户
路科技有限公司限公司杭州城西支行杭州城芯科技有限招商银行股份有限公
571917479710808127040292.86募集资金专户
公司司杭州分行
合计1049020853.05
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
射频微系统研发及产业化项目、可编程射频信号处理芯片研发及产业化项目、固态电子
开关研发及产业化项目、总部基地及前沿技术研发项目作为公司研发能力建设，不直接产生效益，无法单独核算效益。该项目主要是为了进一步增强公司的资金实力，改善公司的财务状况，提高公司研发能力，增强公司的持续盈利能力和市场整体竞争力。
第5页共9页四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2022年12月31日，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1.募集资金使用情况对照表浙江臻镭科技股份有限公司
二〇二三年四月二十日
第6页共9页不单独形
补充流动资金15000.0015000.0015000.0015000.0015000.00100.00不适用不适用否成效益
小计－70458.2670458.2670458.2625821.0225821.02-44637.24－－－－超募资金投向永久补充流动资
24700.0024700.0024700.0024700.00100.00不适用不适用不适用
金尚未确认使用投
58472.8458472.84-58472.84不适用不适用不适用
向的超募资金
小计83172.8483172.8424700.0024700.00-58472.84－－－－－
合计70458.26153631.10153631.1050521.0250521.02-103110.08－－－－－
未达到计划进度原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无
本公司募集资金投资项目“射频微系统研发及产业化项目”利用自筹资金先期投入133.57万元、“可编程射频信号处理芯片研发及产业化项目”利用自筹资金先期投入2234.99万元、“固态电子开关研发及产业化项目”利用
自筹资金先期投入691.07万元、“总部基地及前沿技术研发项目”利用自筹资金先期投入139.43万元，天健会募集资金投资项目先期投入及置换情况计师事务所（特殊普通合伙）对本公司该事项进行了专项审核，并出具了《关于浙江臻镭科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2022〕1710号）。本公司于2022年4月6日召开一届七次董事会及一届五次监事会审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为3199.06万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无第8页共9页根据公司2022年4月6日一届七次董事会及一届五次监事会审议通过的《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募投项目正常实施进度的情况下，公司计划使用最高额不超过60000.00万元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存单、大额存单、协定存款等），使用期限自公司董事对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况会审议通过之日起12个月。截止2022年12月31日，公司及子公司城芯公司、航芯源公司募集资金余额以协定存款方式存放，存款利率按与募集资金开户银行约定的协定存款利率执行，存款期限根据募集资金投资项目现金支付进度而定，随时取用。公司于2022年4月28日使用10000.00万元闲置资金用于现金管理，2022年8月30日公司已将上述募集资金归还至募集资金专户。
根据公司2022年4月6日一届七次董事会及一届五次监事会，审议通过的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用24700.00万元超募资金永久补充流动资金。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截止2022年12月31日，公司已累计实际使用超募资金24700.00万元，剩余可使用超募资金余额为58472.84万元。
截止2022年12月31日，公司募集资金结余104902.09万元，主要系研发项目尚在推进及超募资金58472.84募集资金结余的金额及形成原因万元尚未确定使用投向。
募集资金其他使用情况无