悦安新材:江西悦安新材料股份有限公司2023年第一季度报告

2023年第一季度报告
证券代码：688786证券简称：悦安新材
江西悦安新材料股份有限公司
2023年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息
的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比上年同期项目本报告期
增减变动幅度(%)
营业收入79166752.11-23.66
归属于上市公司股东的净利润16386321.36-39.28归属于上市公司股东的扣除非经
14407826.64-31.53
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额-6496180.93-126.19
基本每股收益（元/股）0.19-40.63
稀释每股收益（元/股）0.19-40.63
加权平均净资产收益率（%）2.46减少1.89个百分点
研发投入合计4225719.94-16.55
研发投入占营业收入的比例（%）5.34增加0.46个百分点
1/122023年第一季度报告
本报告期末比上年度本报告期末上年度末
末增减变动幅度(%)
总资产851765915.82882757313.88-3.51归属于上市公司股东的所有者权
677305070.88659161697.372.75
益
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本期金额说明
非流动资产处置损益181490.05
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持1695796.67续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益191931.17
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易365561.01性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
2/122023年第一季度报告
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-107909.41
其他符合非经常性损益定义的损益项目114314.99
减：所得税影响额368188.65
少数股东权益影响额（税后）94501.11
合计1978494.72
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
主要系受宏观消费情况影响，雾化合金粉下游产品从高端高价向低端低价转变，下游客户采购的雾化合金粉单价降低，导致公司雾化合金营业收入-23.66
粉虽销售总量增长，但销售收入同比减少，其占公司整体营业收入下降总额的94.04%。公司羰基铁粉、软磁粉及其他产品营收稳定。
主要系公司营业收入减少，同时因经济活动复归属于上市公司股东的
-39.28苏，差旅等期间费用增加及政府补贴等非经常净利润性收益减少所致。
归属于上市公司股东的主要系公司营业收入减少及期间费用增加所
扣除非经常性损益的净-31.53致。
利润经营活动产生的现金流主要系购买材料应付票据到期解付及支付按政
-126.19量净额策缓交部分税款所致。
基本每股收益（元/股）-40.63主要系公司净利润较去年同期下降所致。
稀释每股收益（元/股）-40.63主要系公司净利润较去年同期下降所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数36800
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
3/122023年第一季度报告
包含转融通质押、标记持有有限售股东性持股比借出股份的或冻结情况股东名称持股数量条件股份数
质例(%)限售股份数量股份数量状态量境内自
李上奎2274625026.622274625022746250无0然人境内自
于缘宝76770008.9900无0然人赣州瑞和股权投资合伙企业（有其他41838904.9000无0限合伙）境内自
李博29050003.4029050002905000无0然人境内非赣州岳龙投资有
国有法29050003.4029050002905000无0限公司人赣州岳龙企业管理合伙企业（有其他27500003.2227500002750000无0限合伙）境内自
王兵26581253.1100无0然人境内自
周伟明23348752.7300无0然人赣州瑞智股权投资合伙企业（有其他22331002.6100无0限合伙）江西百富源新材
料创业投资基金其他22189432.6000无0（有限合伙）前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量股份种类数量于缘宝7677000人民币普通股7677000赣州瑞和股权投资合伙企业（有限合
4183890人民币普通股4183890
伙）王兵2658125人民币普通股2658125周伟明2334875人民币普通股2334875赣州瑞智股权投资合伙企业（有限合
2233100人民币普通股2233100
伙）
4/122023年第一季度报告江西百富源新材料创业投资基金（有限
2218943人民币普通股2218943
合伙）吴天骄1785269人民币普通股1785269黄邢凤1610084人民币普通股1610084
华夏人寿保险股份有限公司－自有资金1428175人民币普通股1428175刘晓云1032195人民币普通股1032195
1、股东李上奎与李博为一致行动人；赣州岳龙投资
有限公司股东为李上奎、李博；李博系赣州岳龙企业
管理合伙企业（有限合伙）的普通合伙人，持有岳龙合伙78.42%的出资份额；赣州瑞和股权投资合伙企业（有限合伙）、赣州瑞智股权投资合伙企业（有限上述股东关联关系或一致行动的说明合伙）均系由深圳德财基金管理有限公司担任执行事
务合伙人的有限合伙企业，两者构成一致行动人关系；于缘宝系江西百富源的有限合伙人，持有江西百富源4.00%的出资份额。
2、未知上述其他股东是否存在关联关系，也未知其
是否存在一致行动人情况。
1、截止报告期末，赣州瑞和股权投资合伙企业（有前10名股东及前10名无限售股东参与限合伙）通过转融通方式出借股份180000股。
融资融券及转融通业务情况说明（如
2、未知上述其他股东是否存在参与融资融券及转融
有）通业务情况。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年3月31日
编制单位:江西悦安新材料股份有限公司
5/122023年第一季度报告
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年3月31日2022年12月31日
流动资产：
货币资金178877794.28336207013.13结算备付金拆出资金
交易性金融资产110545561.0126910.00衍生金融资产
应收票据45424389.5449884845.70
应收账款60211106.3265907544.24
应收款项融资360420.68650758.33
预付款项9280840.504588465.57应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款2221573.811580532.75
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货97894009.9991608710.69合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产2887146.443901573.92
流动资产合计507702842.57554356354.33
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资4674037.431999866.83其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产1331676.91974886.59
固定资产124071154.74127653630.12
在建工程183197544.36160319037.24生产性生物资产油气资产
使用权资产254899.48306681.55
无形资产22936464.6323916349.91开发支出
商誉1869202.961869202.96
6/122023年第一季度报告
长期待摊费用41539.3654001.12
递延所得税资产2632193.592599742.30
其他非流动资产3054359.798707560.93
非流动资产合计344063073.25328400959.55
资产总计851765915.82882757313.88
流动负债：
短期借款4000000.004000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据15641756.1043571943.06
应付账款27218913.1637852500.59预收款项
合同负债1058400.56766054.01卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬5531246.309866007.20
应交税费3061217.138416723.98
其他应付款3261266.762803383.10
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债701307.981018930.73
其他流动负债38076305.6139764041.22
流动负债合计98550413.60148059583.89
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款52070354.1752073791.69应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债73114.96109148.85长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益7892335.988070732.65
递延所得税负债6209408.056260584.00
7/122023年第一季度报告
其他非流动负债
非流动负债合计66245213.1666514257.19
负债合计164795626.76214573841.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）85440800.0085440800.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积354061071.46352718978.09
减：库存股
其他综合收益-744249.92-828899.26
专项储备391554.6461245.20
盈余公积26729508.4326729508.43一般风险准备
未分配利润211426386.27195040064.91归属于母公司所有者权益（或
677305070.88659161697.37股东权益）合计
少数股东权益9665218.189021775.43
所有者权益（或股东权益）
686970289.06668183472.80
合计负债和所有者权益（或股
851765915.82882757313.88东权益）总计
公司负责人：李上奎主管会计工作负责人：王兵会计机构负责人：李博合并利润表
2023年1—3月
编制单位：江西悦安新材料股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年第一季度2022年第一季度
一、营业总收入79166752.11103698599.68
其中：营业收入79166752.11103698599.68利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本63333776.0378101236.72
其中：营业成本49704188.0766497720.25利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额
8/122023年第一季度报告
提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加367367.241166044.64
销售费用1720617.461780776.56
管理费用7443689.774357369.87
研发费用4225719.945063750.74
财务费用-127806.45-764425.34
其中：利息费用653550.41-287646.67
利息收入1121726.45756871.31
加：其他收益1810111.665432113.72
投资收益（损失以“－”号填列）191931.17243896.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填
365561.01763614.05
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）371145.71-46527.77
资产减值损失（损失以“-”号填列）0.000.00
资产处置收益（损失以“－”号填列）181490.050.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）18753215.6831990459.65
加：营业外收入2267.8630100.74
减：营业外支出110177.27386285.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）18645306.2731634275.38
减：所得税费用2242742.163881491.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列）16402564.1127752783.95
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
16402564.1127752783.95
列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
16386321.3626985917.82“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）16242.75766866.13
六、其他综合收益的税后净额84649.34-35189.04
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的
84649.34-35189.04
税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
9/122023年第一季度报告
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益84649.34-35189.04
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额84649.34-35189.04
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额16487213.4527717594.91
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额16470970.7026950728.78
（二）归属于少数股东的综合收益总额16242.75766866.13
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.190.32
（二）稀释每股收益(元/股)0.190.32
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：李上奎主管会计工作负责人：王兵会计机构负责人：李博合并现金流量表
2023年1—3月
编制单位：江西悦安新材料股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年第一季度2022年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金97591839.1592221642.71客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
10/122023年第一季度报告
收到的税费返还2177245.781299840.75
收到其他与经营活动有关的现金3677699.338252737.76
经营活动现金流入小计103446784.26101774221.22
购买商品、接受劳务支付的现金75909038.4445481893.68客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金16947855.9018037694.45
支付的各项税费10900607.706775653.54
支付其他与经营活动有关的现金6185463.156674259.01
经营活动现金流出小计109942965.1976969500.68
经营活动产生的现金流量净额-6496180.9324804720.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金80648760.0071940000.00
取得投资收益收到的现金377960.57412583.14
处置固定资产、无形资产和其他长
434800.000.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金34500.00
投资活动现金流入小计81461520.5772387083.14
购建固定资产、无形资产和其他长
38360139.6517210088.60
期资产支付的现金
投资支付的现金193303812.3479150000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金0.005000000.00
投资活动现金流出小计231663951.99101360088.60
投资活动产生的现金流量净额-150202431.42-28973005.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金260000.000
其中：子公司吸收少数股东投资收
260000.00
到的现金
取得借款收到的现金0.0011000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金31336519.15575892.00
筹资活动现金流入小计31596519.1511575892.00
偿还债务支付的现金300000.000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
654378.77620741.67
现金
11/122023年第一季度报告
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金4093449.014678356.49
筹资活动现金流出小计5047827.785299098.16
筹资活动产生的现金流量净额26548691.376276793.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
66446.95-406858.48
影响
五、现金及现金等价物净增加额-130083474.031701650.44
加：期初现金及现金等价物余额291871713.32219693927.41
六、期末现金及现金等价物余额161788239.29221395577.85
公司负责人：李上奎主管会计工作负责人：王兵会计机构负责人：李博
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告江西悦安新材料股份有限公司董事会
2023年4月22日