江南高纤:关于江苏江南高纤股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

申万宏源证券承销保荐有限责任公司
关于江苏江南高纤股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”或“保荐机构”）作为江苏江南高纤股份有限公司（以下简称“江南高纤”或“公司”）
2017年非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则（2022修订）》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等相关法律、法规和规范性文
件的规定，对江南高纤2022年度集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准江苏江南高纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2017】1747号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）股票 160000000股，发行价格为 5.20元/股，募集资金总额为人民币832000000.00元，扣除本次发行费用10330188.68元（不含增值税），募集资金净额为人民币821669811.32元，已于2017年11月3日全部到位，并由立信会计师事务(特殊普通合伙)审验并出具信会师报字[2017]第 ZA16297号《验资报告》。
（二）以前年度已使用、本年度使用金额及当前余额
公司以前年度已使用募集资金45214.31万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为6419.05万元；2022年公司使用募集资金2764.90万元，截至2022年12月31日，公司累计使用募集资金47979.21万元，募集资金余额为41601.83万元（含累计利息收入减除手续费后净收入7381.05万元，其中本年利息收入减除手续费后净收入962.00万元）。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证劵交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关法律、法规及规范性
文件的要求及《江苏江南高纤股份有限公司募集资金管理制度》的有关规定，公司于2017年11月27日与中国光大银行股份有限公司苏州分行及保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。监管协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
公司对募集资金实行专款专用，截至2022年12月31日，协议各方均按照《募集资金三方监管协议》的规定履行了相关职责。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，公司募集资金的存储情况如下：
单位：人民币元开户行账号余额存储方式专户用途中国光大银行股份有
3701018800057102816018328.17活期
限公司苏州分行苏州银行股份有限公2022年第130期结构结构性存
100000000.00生产线新
司黄埭支行性存款款建及改造苏州银行股份有限公2022年第1095期定制结构性存
150000000.00项目
司黄埭支行结构性存款款苏州银行股份有限公2022年第1252期定制结构性存
150000000.00
司黄埭支行结构性存款款
合计416018328.17
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，公司实际使用募集资金人民币2764.90万元，具体情况如下：单位：万元募集资金总额82166.98本年度投入募集资金总额2764.90变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额47979.21变更用途的募集资金总额比例
已变更项目，截至期末承截至期末累截至期末累计投入金截至期末投入项目达到预定本年度是否达项目可行性募集资金承调整后投本年度投
承诺投资项目含部分变更诺投入金额计投入金额额与承诺投入金额的进度（%）(4)可使用状态日实现的到预计是否发生重
诺投资总额资总额(1)入金额（如有）(2)差额(3)＝(2)-(1)＝(2)/(1)期效益效益大变化新建年产4万吨高性能复合
否27166.9827166.9827166.98365.1520852.95-6314.0376.76%2021未独立年不适用否短纤维生产线项目核算
年产4.2万吨差别化涤纶毛
否35000.0035000.0035000.001911.5019003.20-15996.7954.29%2023尚未竣年不适用否条生产线技术改造项目工投产年产8万吨复合短纤维生产
否20000.0020000.0020000.00488.258123.06-11876.9440.62%不适用不适用不适用是线升级改造项目
合计82166.9882166.9882166.982764.9047979.21-34187.7658.39%
1、1年产4万吨高性能复合短纤维生产线项目，因产线未独立核算，无法单独计算产生效益
未达到计划进度原因（分具体募投项目）2、年产4.2万吨差别化涤纶毛条生产线技术改造项目：尚有设备仍在安装调试
3、年产8万吨复合短纤维生产线升级改造项目：因市场环境发生变化，项目部分实施内容暂缓
项目可行性发生重大变化的情况说明因市场环境发生变化，拟终止年产8万吨复合短纤维生产线升级改造项目公司以自筹资金预先投入募投项目73765326.67元，公司于2018年1月5日置换完毕；2018年公司以自有资金支付募投项募集资金投资项目先期投入及置换情况目68666408.52元，其中募集资金账户转入自有资金账户50846761.00元。2019年公司以自有资金支付募投项目
224288458.91元，其中募集资金账户转入自有资金账户223942827.61元
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况截止2022年12月31日，公司尚持有保本浮动收益型人民币结构性存款40000.00万元用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
年产4万吨高性能复合短纤维生产线升项目拟结项，结余资金8131.03万元，年产8万吨复合短纤维生产线升级改造项目拟募集资金结余的金额及形成原因
终止实施，结余募集资金13673.54万元，尚需股东大会审议通过募集资金其他使用情况公司不存在募集资金使用的其他情况
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。（二）募投项目先期投入及置换情况1、2017年12月29日公司召开的第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用非公开发行 A 股股票募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，金额为人民币
73765326.67元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司截至2017年11月3日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了《江苏江南高纤股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字[2017]第 ZA16546号）。公司监事会、独立董事及保荐机构针对上述置换事项发表了同意意见。
2、2018年公司以自有资金支付募投项目68666408.52元，其中募集资金账
户转入自有资金账户50846761.00元。2018年公司以银行承兑汇票及信用证支付募投项目50846761.00元，并以募集资金账户等额转入自有资金账户。
3、2020年1月21日公司召开第七届董事会第四次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证等方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《江苏江南高纤股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字[2020]第 ZA10025号鉴证报告），
2019年度公司以银行承兑汇票、信用证等方式支付募投项目资金金额共计
224288458.91元，同意按上述金额进行募集资金置换。其中2019年度已从募集
资金账户转入自有资金账户的金额共计为人民币223942827.61元，对已置换的部分予以确认；并同意在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票、信用证等支付方式支付募投项目资金，并以募集资金等额置换。公司监事会、独立董事及保荐机构针对上述置换事项发表了同意意见。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2019年4月15日及2021年4月18日，召开第六届董事会第十七次会议和
第七届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金继续进行现金管理的议案》，同意公司在不影响本次募集资金投资计划的前提下，使用部
分暂时闲置募集资金继续进行现金管理，投资额度不超过4.8亿元（含4.8亿元）投资期限自董事会审议通过之日起不超过24个月，该投资额度在上述期限内可以滚动使用。投资品种应选择安全性高、流动性好、发行主体有保本约定的短期
（12个月内）理财产品或结构性存款，不得用于证券投资，不得购买以股票及
其衍生品及无担保债券为投资标的的高风险理财产品，不得购买关联方发行的理财产品。授权公司总经理在董事会批准的额度内行使该项投资决策权并负责签署相关合同文件及其它法律性文件。
2022年度，公司利用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：
存款本存款银行名称产品名称产品类型起息日到期日状态金利率
2021年挂钩
中国光大银汇率对公结2021年行股份有限保本固定2022年1构性存款定1亿10月143.15%赎回公司苏州分收益月14日
制第十期产日行品185苏州银行股2021年第2021年保本固定2022年1份有限公司883期结构1.5亿10月193.45%赎回收益0月20日黄埭支行性存款日苏州银行股2021年第2021年2022年保本固定
份有限公司991期结构1.5亿11月1912月193.45%赎回收益黄埭支行性存款日日
2.1%
苏州银行苏州银行股2022年或
2022年第保本浮动2023年1
份有限公司1亿1月253.18%正常
130期结构收益月25日
黄埭支行日或性存款
3.28%
2.1%
苏州银行苏州银行股2022年2023年或
2022年第保本浮动
份有限公司1.5亿10月2410月243.8%正常
1095期定制收益
黄埭支行日日或结构性存款
3.9%
2.1%
苏州银行苏州银行股2022年2023年或
2022年第保本浮动
份有限公司1.5亿12月2112月213.55%正常
1252期结构收益
黄埭支行日日或性存款
3.65%
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、保荐机构核查意见保荐机构经核查后认为：江南高纤2022年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则（2022修订）》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等
相关法律、法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）