ST中珠:中珠医疗控股股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告（大华核字【2023】000906号）

中珠医疗控股股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]000906号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）中珠医疗控股股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2022年度）目录页次
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2
二、中珠医疗控股股份有限公司2022年度募集资1-11
金存放与实际使用情况的专项报告大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]000906号
中珠医疗控股股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中珠医疗控股股份有限公司（以下简称中珠医疗）《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任中珠医疗董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金
专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中珠医疗募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对中珠医疗募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
第1页大华核字[2023]000906号募集资金存放与使用情况鉴证报告提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，中珠医疗募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了中珠医疗2022年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中珠医疗年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为中珠医疗年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
程银春
中国·北京中国注册会计师：
张旭东
二〇二三年四月十九日
第2页中珠医疗控股股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告中珠医疗控股股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况重大资产重组募集配套资金基本情况根据本公司2015年9月第七届董事会第四十一次会议和2015年10月第一次临时股东大会会议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准中珠控股股份有限公司向深圳市一体投资控股集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]226号）
文件核准，本公司向深圳市一体投资控股集团有限公司发行96071607股股份、向深圳市一体正润资产管理有限公司发行28020843股股份、向深圳市金益信和投资发展有限公司
发行6671485股股份购买深圳市一体医疗科技有限公司（以下简称“一体医疗”）100%股权。同时，本公司获准非公开发行不超过74413279股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。根据发行结果，本公司向特定投资者实际非公开增发普通股（A 股）74370708股（每股面值人民币1元），募集资金总额人民币1299999975.84元，扣除承销保荐
27500000.00元(其中包括增值税进项税额1556603.77元)后的金额为
1272499975.84元，已于2016年7月25日汇入本公司在浙商银行广州分行开立的账号
为5810000010120100064253的募集资金专用账户内，扣除其他直接发行费用后，实际募集资金净额人民币1264515605.13元，其中增加股本人民币74370708.00元，增加资本公积1192153446.42元(其中包括增值税进项税额2008549.29元)。
截止2016年7月25日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以“[2016]第711843号”验资报告验证确认。
截至2022年12月31日止，本公司发行股份购买资产并募集配套资金基本情况如下：
金额单位：人民币元项目期初累计本期发生额年末累计
募集资金实际到账金额1272499975.84---1272499975.84
1、募集资金账户资金的减少项：
其中：补充流动资金情况650000000.00---650000000.00
收购桂南医院60%股权项目168000000.00---168000000.00专项报告第1页中珠医疗控股股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告项目期初累计本期发生额年末累计
增资收购中珠俊天85%股权项目200000000.00---200000000.00
新设肿瘤诊疗中心投资项目29383583.76---29383583.76
北京忠诚肿瘤医院项目101829237.2827295178.43129124415.71
临床肿瘤基因组学产业化项目11601467.72-25310.0011576157.72
司法冻结扣划95911747.25---95911747.25
销户零星结息转入基本户12893.73---12893.73
减少项小计1256738929.7427269868.431284008798.17
2、募集资金账户资金的增加项：
其中：财务费用净收益25547900.491105728.9926653629.48
司法冻结扣划转回95911747.25---95911747.25
销户零星结息转回13993.731000.0014993.73
增加项小计121473641.471106728.99122580370.46
募集资金专户结余金额137234687.57111071548.13
二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《中珠医疗控股股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金设立了专用账户管理，实行专款专用。
重大资产重组募集资金管理情况
本公司及作为项目实施主体的公司之全资子公司深圳市一体医疗科技有限公司、独立财
务顾问国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）与浙商银行广州分行营业部、平安
银行股份有限公司珠海吉大支行、中国农业银行珠海南湾支行、深圳南山宝生村镇银行龙华
支行、兴业银行股份有限公司深圳高新区支行、中国农业银行股份有限公司珠海南湾支行、北京农商银行丰台支行、平安银行股份有限公司成都分行分别签订了《关于发行股份购买资产配套募集资金三方监管协议》。
2019年12月，本公司及作为项目实施主体公司之控股子公司北京忠诚肿瘤医院有限公
专项报告第2页中珠医疗控股股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告司、独立财务顾问国金证券与北京农商银行丰台支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；本公司及作为项目实施主体公司之控股子公司成都中珠健联基因科技有限责任公司、独立财务顾问国金证券与平安银行股份有限公司成都分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
截至2022年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称账号截止日余额存储方式
平安银行股份有限公司珠海吉大支行110168568380041353.85活期
中国农业银行股份有限公司珠海南湾支行44358301040024853110938802.98活期深圳南山宝生村镇银行股份有限公司西丽
6802100200000095663333.61活期
支行
兴业银行股份有限公司深圳高新区支行33713010010026958113690.12活期
中国农业银行股份有限公司珠海南湾支行4435830104003398748953.40活期
北京农商银行丰台支行020807010300000021740049.07活期
平安银行成都顺城支行1500010236159225365.10活期
合计111071548.13
1、本公司在平安银行股份有限公司珠海吉大支行开设募集资金专用账户，账号为
11016856838004，截至2022年12月31止，专户余额为人民币1353.85元。
2、本公司在中国农业银行珠海南湾支行开设募集资金专用账户，账号为
44358301040024853，截至2022年12月31日止，专户余额为人民币110938802.98元。
3、本公司在深圳南山宝生村镇银行龙华支行开设募集资金专用账户，账号为
680210020000009566，截至2022年12月31日止，专户余额为人民币3333.61元。
4、本公司在浙商银行广州分行营业部开设募集资金专用账户，账号为
5810000010120100064253，该账户已于2021年8月18日销户。
5、本公司之全资子公司深圳市一体医疗科技有限公司在中国建设银行深圳景苑支行开
设募集资金专用账户，账号为44250100008600000349，该账户已于2019年9月29日销户。
6、本公司之全资子公司深圳市一体医疗科技有限公司在平安银行深圳分行营业部开设
募集资金专用账户，账号为11016863715009，该账户已于2019年9月9日销户。
7、本公司之全资子公司深圳市一体医疗科技有限公司在兴业银行股份有限公司深圳高
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募集资金存放与使用情况专项报告
新区支行开设募集资金专用账户，账号为：337130100100269581，截至2022年12月31日止，专户余额为人民币13690.12元。
8、本公司之全资子公司深圳市一体医疗科技有限公司在中国农业银行股份有限公司珠
海南湾支行开设募集资金专用账户，账号为：44358301040033987，截至2022年12月31日止，专户余额为人民币48953.40元。
9、本公司之控股子公司北京忠诚肿瘤医院有限公司在北京农商银行丰台支行开设募集
资金专用账户，账号为：0208070103000000217，截至2022年12月31日止，专户余额为人民币40049.07元。
10、本公司之控股子公司成都中珠健联基因科技有限责任公司在平安银行股份有限公司
成都分行开设募集资金专用账户，账号为：15000102361592，截至2022年12月31日止，专户余额为人民币25365.10元。
三、2022年度募集资金的使用情况本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
重大资产重组募集配套资金实际使用情况截止2022年12月31日，重大资产重组募集配套资金实际使用情况详见附表《重大资产重组募集资金使用情况对照表》。
1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
截止2022年12月31日，本公司累计使用募集资金650000000.00元补充流动资金，收购桂南医院60%股权项目累计使用募集资金168000000.00元、增资收购中珠俊天85%股
权项目累计使用募集资金200000000.00元、新设肿瘤诊疗中心投资项目累计使用募集资
金29383583.76元、北京忠诚肿瘤医院项目累计使用募集资金129124415.71元、临床
肿瘤基因组学产业化项目累计使用募集资金11576157.72元。
本报告期内，本公司使用募集资金投资北京忠诚肿瘤医院项目使用募集资金
27295178.43元、临床肿瘤基因组学产业化项目收到南充市高坪区疾病预防控制中心退回
投标保证金25310.00元。
2、募投项目先期投入及置换情况
截止2022年12月31日，本公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截止2022年12月31日，本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
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2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告
4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
截止2022年12月31日，本公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截止2022年12月31日，本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
6、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况截止2022年12月31日，本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
7、节余募集资金使用情况
截止2022年12月31日，本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
8、募集资金使用的其他情况
截止2022年12月31日，本公司之控股子公司北京忠诚肿瘤医院有限公司北京农商银行丰台支行募集资金专户（账号：0208070103000000217）在2022年度累计收到本公司非募
集资金专户转入的自有资金2426.80万元，用于支付房租及工程款等。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。
(一)第一次变更
2018年8月，本公司经第八届董事会第三十九次会议和2018年第二次临时股东大会审
议通过终止原部分募投项目并变更部分募集资金用途，终止项目情况如下：
（1）标的公司及上市公司肿瘤诊疗中心投资项目2016年3月，中央军委印发《关于军队和武警部队全面停止有偿服务活动的通知》（以下简称“《通知》”），军队和武警部队全面停止有偿服务工作正式启动。《通知》指出，中央军委计划用3年左右时间，分步骤停止军队和武警部队一切有偿服务活动；根据中央军委《通知》精神，中央军委后勤保障部也发出《关于全面彻底清理医疗合作项目的通知》。
原“标的公司已开业肿瘤诊疗中心的新增投资”的肿瘤中心26家中有24家为军队和武警医院，截至2017年底，已全部终止合作；原“标的公司新增肿瘤诊疗中心的投资”计划投入的武警北京市总队医院、中国人民解放军第一四九医院属于军队和武警医院，受军改政专项报告第5页中珠医疗控股股份有限公司
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策性因素的影响，已不可能继续实施，于2017年底全部终止合作。
（2）“肿么办”——肿瘤垂直门户平台项目
原募投项目“肿么办——肿瘤垂直门户平台项目”是全资子公司一体医疗以“专注肿瘤、关爱生命”为理念搭建的一个互联网咨询服务平台。该平台是针对肿瘤患者、家属、医生三个不同群体，以分享、互助、传播正能量为核心的肿瘤垂直门户。该项目的建设目的为辅助肿瘤诊疗中心与医院的营销推广，前期已初步搭建基础平台，处于内部测试阶段。鉴于中央军委《通知》精神和医改的快速推进，一体医疗原有的肿瘤诊疗中心项目已发生较大调整，肿瘤垂直门户平台已无法实现建设的目的；同时“肿么办”项目周期较长，实际经济效益较难体现。因此公司决定终止“肿么办”项目的投资建设，在保持公司投资主营业务的前提下，拟将募集资金变更投入到医院、肿瘤诊疗中心等具有较强的盈利能力且未来发展前景较好的项目。
截止2018年7月31日，第一次变更前公司募集资金实际使用情况如下：
单位：万元募集资金项目余序募集资金拟投入投资项目项目总投资额累计投入金额额（未统计利号金额
息）标的公司及上市公司肿瘤诊疗中心
161254.0058000.00---58000.00
投资项目
2“肿么办”——肿瘤垂直门户平台项目3007.063000.00---3000.00
3补充流动资金65000.0065000.00065000.00---
4支付本次重组的相关中介费用4000.004000.002750.001250.00
合计133261.06130000.0067750.0062250.00
截止2018年12月31日，第一次变更后公司募集资金实际使用情况如下：
单位：万元募集资金项目余序募集资金拟投入投资项目项目总投资额累计投入金额额（未统计利号金额
息）
1新设肿瘤诊疗中心投资项目13856.005000.002643.702356.30
2收购桂南医院21000.0016800.0014700.002100.00
专项报告第6页中珠医疗控股股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告募集资金项目余序募集资金拟投入投资项目项目总投资额累计投入金额额（未统计利号金额
息）
3增资收购中珠俊天28000.0020000.0016000.004000.00
4补充流动资金65000.0065000.00065000.00---
5支付本次重组的相关中介费用4000.004000.002750.001250.00
6剩余募集资金---19200.00---19200.00
合计131856.00130000.00101093.7028906.30
(二)第二次变更
2019年10月，本公司经第九届董事会第六次会议和2019年第四次临时股东大会审议
通过终止原部分募投项目并变更部分募集资金用途，变更情况如下：
鉴于部分原募投项目因设备配置、机房场地变化等原因已无法继续实施，为了更好的集中资源，贯彻公司发展战略，提高募集资金使用效率，本公司拟终止原募投项目“新设肿瘤诊疗中心投资项目”中的“兰溪瑞康医院有限公司”项目和“嘉鱼康泰医院”项目，并在保持公司投资主营业务不变的前提下，将该部分募集资金变更用于“北京忠诚肿瘤医院项目”、“临床肿瘤基因组学产业化项目”。
截止2019年9月30日，第二次变更前公司募集资金实际使用情况如下：
单位：万元募集资金项目余募集资金拟投入序号投资项目项目总投资额累计投入金额额（未统计利金额
息）
1新设肿瘤诊疗中心投资项目13856.005000.002938.362061.64
2收购桂南医院21000.0016800.0016800.00---
3增资收购中珠俊天28000.0020000.0020000.00---
4补充流动资金65000.0065000.00065000.00---
5支付本次重组的相关中介费用4000.004000.002750.001250.00
6剩余募集资金---19200.00---19200.00
合计131856.00130000.00107488.3622511.64专项报告第7页中珠医疗控股股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告
截止2022年12月31日，第二次变更后公司募集资金实际使用情况如下：
单位：万元募集资金项目余募集资金拟投入序号投资项目项目总投资额累计投入金额额（未统计利金额
息）
1新设肿瘤诊疗中心投资项目13856.003622.002938.36683.64
2收购桂南医院21000.0016800.0016800.00---
3增资收购中珠俊天28000.0020000.0020000.00---
4北京忠诚肿瘤医院项目44000.0013200.0012912.44287.56
5临床肿瘤基因组学产业化项目2800.001200.001157.6242.38
6补充流动资金65000.0065000.0065000.00---
7支付本次重组的相关中介费用4000.004000.002750.001250.00
8剩余募集资金---6178.00---6178.00
合计178656.00130000.00121558.428441.58
五、募集资金使用及披露中存在的问题本公司之控股子公司北京忠诚肿瘤医院有限公司募集资金专户（账号：0208070103000000217）在2022年度累计收到公司非募集资金专户转来的自有资金2426.80万元，用于支付房租及工程款等，存在募集资金账户管理不规范的情形。
为了更好地进行募集账户管理，从2022年8月1日开始，北京忠诚肿瘤医院所需后续募集资金由本公司募集户投入至北京忠诚肿瘤医院募集户，配套自有资金由本公司非募集户投入至北京忠诚肿瘤医院非募集户，募集资金与自有资金分开支付。本公司严格落实募集资金专户管理的相关规定，进一步规范募集资金账户的管理。
除上述事项外，截至2022年12月31日止，本公司已按《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》及相关公告格式的相关规定真实、准确、完整地披露了公
司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整募集资金的使用和管理不存在违规情况。
中珠医疗控股股份有限公司（盖章）
二〇二三年四月十九日专项报告第8页中珠医疗控股股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告附表募集资金使用情况表
编制单位：中珠医疗控股股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额1300000000.00本年度投入募集资金总额27269868.43
变更用途的募集资金总额610000000.00
已累计投入募集资金总额1215584173.43
变更用途的募集资金总额比例46.92%截至期末累计截至期末已变更项项目达到项目可行投入金额与承投入进度是否达目，含部分募集资金承诺投截至期末承诺投本年度投入金截至期末累计投预定可使本年度实现的性是否发承诺投资项目调整后投资总额诺投入金额的（%）(4)到预计
变更（如资总额入金额(1)额入金额(2)用状态日效益生重大变差额＝效益
有）期化
(3)＝(2)-(1)(2)/(1)
1、标的公司及上市公司肿2018年已终
580000000.00------------------已终止---不适用是
瘤诊疗中心投资项目止
2、“肿么办”——肿瘤垂2018年已终
30000000.00------------------已终止---不适用是
直门户平台项目止
2018新增、
3、新设肿瘤诊疗中心投2019年-
2019年部分---36220000.0036220000.00---29383583.76-6836416.2481.13-3411095.21否否
资项目2020年终止
4、收购桂南医院60%股2018年收
2018年新增---168000000.00168000000.00---168000000.00---100.0015763787.65是否
权项目购
5、增资收购中珠俊天2018年收
2018年新增---200000000.00200000000.00---200000000.00---100.00-72210791.56否否
85%股权项目购
专项报告第9页中珠医疗控股股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告
6、北京忠诚肿瘤医院项
2019年新增---132000000.00132000000.0027295178.43129124415.71-2875584.2997.822023年---不适用否
目
7、临床肿瘤基因组学产
2019年新增---12000000.0012000000.00-25310.0011576157.72-423842.2896.472021年-1591644.54否否
业化项目
8、补充流动资金不适用650000000.00650000000.00650000000.00---650000000.00---100.00不适用---不适用否
9、支付本次重组中介费不适用40000000.0040000000.0040000000.00---27500000.00-12500000.0068.75不适用---不适用否
10、剩余募集资金不适用---61780000.0061780000.00---0.00-61780000.000.00不适用---不适用否
合计—1300000000.001300000000.001300000000.0027269868.431215584157.19-84415842.81——-61449743.66——未达到计划进度原因（分具体募投项无
目）
项目可行性发生重大变化的情况说明详见本专项报告“四、变更募投项目的资金使用情况”募集资金投资项目先期投入及置换情无况用闲置募集资金暂时补充流动资金情无况
对闲置募集资金进行现金管理，无投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金无或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因无
募集资金其他使用情况详见本专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
专项报告第10页中珠医疗控股股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告附表变更募集资金投资项目情况表
编制单位：中珠医疗控股股份有限公司
金额单位：人民币元投资进度变更后项目拟截至期末计划项目达到预定变更后的项目
本年度实际投实际累计投入（%）本年度实现的是否达到变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金累计投资金额可使用状态日可行性是否发
入金额金额(2)(3)=(2)/(效益预计效益
总额(1)期生重大变化
1)
新设肿瘤诊疗中心投
北京忠诚肿瘤医院项目132000000.00129124415.7127295178.43129124415.71100.002023年---不适用否资项目临床肿瘤基因组学产业化新设肿瘤诊疗中心投
12000000.0011576157.72-25310.0011576157.72100.002021年-1591644.54否否
项目资项目
合计—144000000.00140700573.4327269868.43140700573.43——-1591644.54——
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）详见本专项报告“四、变更募投项目的资金使用情况”
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
专项报告第11页