太钢不锈:年度关联方资金占用专项审计报告

山西太钢不锈钢股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2022年12月31日非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2023）专字第61858711_Z03号山西太钢不锈钢股份有限公司
山西太钢不锈钢股份有限公司董事会：
我们审计了山西太钢不锈钢股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12月
31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现
金流量表以及相关财务报表附注，并于2023年4月20日出具了编号为安永华明（2023）
审字第61858711_Z01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，山西太钢不锈钢股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是山西太钢不锈钢股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计山西太钢不锈钢股份有限公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对山西太钢不锈钢股份有限公司2022年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解山西太钢不锈钢股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供山西太钢不锈钢股份有限公司为2022年度报告披露使用，不适用于其他用途。
A member firm of Ernst & Young Global Limited非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2023）专字第61858711_Z03号山西太钢不锈钢股份有限公司（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：章晓亮
中国注册会计师：巩伟中国北京2023年4月20日
A member firm of Ernst & Young Global Limited附表：山西太钢不锈钢股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：人民币元
2022年度2022年度
占用方与上上市公司核2022年期2022年度2022年期资金占用占用累计发占用资金占用形成非经营性资金占用市公司的关算的会计科初占用资偿还累计末占用资占用性质方名称生金额（不的利息原因联关系目金余额发生金额金余额含利息）（如有）
控股股东、实际控制人及其附属企业无不适用不适用-----不适用不适用
其他关联方及其附属企业无不适用不适用-----不适用不适用
总计-----
注：2022年度无控股股东、实际控制人及其附属企业和其他关联方及其附属企业非经营性占用山西太钢不锈钢股份有限公司资金的情况。
3附表：山西太钢不锈钢股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续表）单位：人民币元
其他2022年度往来性质往来方与上上市公司核2022年度往来累计关联2022年期初往来往来资金的2022年度偿还累计2022年期末往来往来形成（经营性往资金往来方名称市公司的关算的会计科发生金额（不含利资金资金余额利息（如发生金额资金余额原因来、非经营联关系目息）往来有）性往来）
太原钢铁（集团）有
限公司控股股东应收账款92016.23278580216.93-276856769.861815463.30销售货款经营性往来太钢集团财务有限公控股股东直接
司控制的法人货币资金6624541470.96234849483647.81-233536662340.197937362778.58存款经营性往来山西禄纬堡太钢耐火控股股东直接
材料有限公司控制的法人应收账款4312.08591312.69-583336.8712287.90销售货款经营性往来山西太钢工程技术有控股股东直接
限公司控制的法人预付款项-3432400.00-3432400.00-预付货款经营性往来山西太钢工程技术有控股股东直接
限公司控制的法人应收账款-5762950.95-5745093.8917857.06销售货款经营性往来山西太钢工程技术有控股股东直接
限公司控制的法人应收款项融资2000000.00--2000000.00-销售货款经营性往来
山西太钢工程技术有控股股东直接备用金、
限公司控制的法人其他应收款-14700.00--14700.00押金经营性往来太钢集团岚县矿业有控股股东直接控股股
限公司控制的法人应收账款-1308583.41-887554.85421028.56销售货款经营性往来
东、实太钢集团岚县矿业有控股股东直接际控制限公司控制的法人应收款项融资
人及附2701510.00--2251990.00449520.00销售货款经营性往来属企业山西太钢万邦炉料有控股股东直接
限公司控制的法人应收账款-13288020.49-13236243.8251776.67销售货款经营性往来山西太钢万邦炉料有控股股东直接
限公司控制的法人应收款项融资2746295.30--2746295.30-销售货款经营性往来太钢集团代县矿业有控股股东直接
限公司控制的法人应收款项融资-53000.00-53000.00-销售货款经营性往来太钢集团代县矿业有控股股东直接
限公司控制的法人应收账款-9597666.28-9496291.89101374.39销售货款经营性往来
太原钢铁（集团）国控股股东直接
际经济贸易有限公司控制的法人应收账款2447894.94370508516.06-371715701.261240709.74销售货款经营性往来
太原钢铁（集团）国控股股东直接
际经济贸易有限公司控制的法人预付款项497183523.0827949345.66-7451010.20517681858.54预付设备款经营性往来
太原钢铁（集团）国控股股东直接预付资材
际经济贸易有限公司控制的法人预付款项3319680.0082956535.50-3319680.0082956535.50备件款经营性往来太钢集团临汾钢铁有控股股东直接
限公司控制的法人应收账款1656.2025842.60-27498.80-销售货款经营性往来
4附表：山西太钢不锈钢股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续表）单位：人民币元
其他往来方与上上市公司核2022年度往来累计2022年度往往来性质（经关联2022年期初往来2022年度偿还累2022年期末往往来形成资金往来方名称市公司的关算的会计科发生金额（不含利来资金的利营性往来、非资金资金余额计发生金额来资金余额原因联关系目息）息（如有）经营性往来）往来太钢集团临汾钢铁有限控股股东直接
公司控制的法人其他应收款-19500000.00-15500000.004000000.00代付电费经营性往来太钢集团临汾钢铁有限控股股东直接
公司控制的法人其他应收款-1024533.41-1024533.41-资产使用费经营性往来宝武环科山西资源循环控股股东直接
利用有限公司控制的法人应收账款-52770280.02-52770280.02-销售货款经营性往来山西钢科碳材料有限公控股股东直接
司控制的法人应收账款-43024.80-43024.80-销售货款经营性往来山西世茂商务中心有限控股股东直接
公司控制的法人应收账款-5258274.04-5258274.04-销售货款经营性往来
太原钢铁（集团）不锈控股股东直接
钢工业园有限公司控制的法人应收账款-395016.67-395016.67-销售货款经营性往来
太原钢铁（集团）电气控股股东直接
有限公司控制的法人应收账款-899842.46-899842.46-销售货款经营性往来
太钢进出口（香港）有控股股东直接控股股
限公司控制的法人预付款项-790555947.47-790555947.47-预付货款经营性往来
东、实
太钢进出口（香港）有控股股东直接际控制限公司控制的法人应收账款
人及附91314.1228295663.52-28386977.64-销售货款经营性往来太钢（天津）融资租赁控股股东直接属企业
有限公司控制的法人应收账款-17560.05-17560.05-销售货款经营性往来太钢（天津）融资租赁控股股东直接
有限公司控制的法人其他应收款-171961.78-171961.78-代垫款经营性往来太钢（天津）融资租赁控股股东直接
有限公司控制的法人预付款项138663743.9034219581.40-172883325.30-预付设备款经营性往来山西太钢保险代理有限控股股东直接
公司控制的法人应收账款-176.01-176.01-销售货款经营性往来
太原钢铁（集团）修建控股股东直接
有限责任公司控制的法人应收账款-152863.10-152863.10-销售货款经营性往来山西太钢环境监测有限控股股东直接
公司控制的法人应收账款-25221.14-25221.14-销售货款经营性往来控股股东直接
山西太钢投资有限公司控制的法人应收账款-1451.98-1451.98-销售货款经营性往来山西太钢鑫磊资源有限控股股东直接
公司控制的法人应收账款-340422.93-107331.48233091.45销售货款经营性往来
5附表：山西太钢不锈钢股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续表）单位：人民币元
其他往来性质往来方与上2022年度往来累2022年度往关联上市公司核算的会2022年期初往2022年度偿还累2022年期末往往来形成原（经营性往资金往来方名称市公司的关计发生金额（不含来资金的利资金计科目来资金余额计发生金额来资金余额因来、非经营联关系利息）息（如有）往来性往来）山西太钢鑫磊资源有控股股东直接
限公司控制的法人应收款项融资2000000.00--2000000.00-销售货款经营性往来
太原钢铁（集团）比控股股东合营
欧西气体有限公司企业应收账款-396607746.70-396607746.70-销售货款经营性往来山西太钢医疗有限公控股股东合营代垫医疗费
司企业其他应收款-304692.41-16606.90288085.51及押金经营性往来山西太钢医疗有限公控股股东合营
司企业预付款项-161320.76--161320.76预付货款经营性往来山西太钢医疗有限公控股股东合营
司企业应收账款-7393114.89-7393114.89-销售货款经营性往来太原太钢大明金属科控股股东联营
技有限公司企业应收账款-4767664478.94-4767664478.94-销售货款经营性往来太原太钢大明金属科控股股东联营
技有限公司企业应收账款-1540711.20-1540711.20-销售仓储服务经营性往来山西阿克斯太钢轧辊控股股东联营控股股
有限公司企业应收账款-65615827.38-65615827.38-销售货款经营性往来
东、实山西太钢哈斯科科技控股股东联营际控制有限公司企业预付款项
人及附-62890629.18-20305440.0042585189.18预付原料款经营性往来山西太钢福达发展有控股股东联营属企业
限公司企业应收账款-15061012.02-14975245.0285767.00销售货款经营性往来山西太钢福达发展有控股股东联营
限公司企业应收款项融资48080.00162500.00-48080.00162500.00销售货款经营性往来山西太钢福达发展有控股股东联营
限公司企业预付款项-158760.00-158760.00-预付货款经营性往来上海金艺检测技术有实际控制人直
限公司接控制的法人应收账款-518798.39-518610.60187.79销售货款经营性往来宝武集团鄂城钢铁有实际控制人直
限公司接控制的法人应收款项融资-350000.00-350000.00-销售货款经营性往来宝钢德盛不锈钢有限实际控制人直
公司接控制的法人预付款项2108805.25358366176.67-360474981.92-预付货款经营性往来宝钢德盛不锈钢有限实际控制人直
公司接控制的法人应收账款-41469407.21-41469407.21-销售货款经营性往来宝钢特钢长材有限公实际控制人直
司接控制的法人应收账款-130455.20-130455.20-销售货款经营性往来
6附表：山西太钢不锈钢股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续表）单位：人民币元
其他往来性质上市公司2022年度往来累2022年度往关联往来方与上市公2022年期初往来2022年度偿还累2022年期末往（经营性往资金往来方名称核算的会计发生金额（不含来资金的利往来形成原因资金司的关联关系资金余额计发生金额来资金余额来、非经营计科目利息）息（如有）往来性往来）实际控制人直接
宝武清洁能源有限公司控制的法人应收账款-1422.99-1422.99-销售货款经营性往来宝武集团马钢轨交材料实际控制人直接
科技有限公司控制的法人应收账款-1454583.50-1454583.50-销售货款经营性往来安徽马钢重型机械制造实际控制人直接
有限公司控制的法人预付款项-1391037.45-1391037.45-预付货款经营性往来
宝信软件（山西）有限实际控制人直接
公司控制的法人应收账款-236678.07-236678.07-销售货款经营性往来马鞍山钢铁股份有限公实际控制人直接
司控制的法人应收账款-673613093.96-673613093.96-销售货款经营性往来宁波宝新不锈钢有限公实际控制人直接
司控制的法人预付款项-19796769.80-17958710.301838059.50预付货款经营性往来宁波宝新不锈钢有限公实际控制人直接
司控制的法人应收账款-1340014186.42-1340014186.42-销售货款经营性往来宁波宝钢不锈钢加工有实际控制人直接控股股
限公司控制的法人预付款项-305190.00-305190.00-预付货款经营性往来
东、实北京宝钢北方贸易有限实际控制人直接际控制公司控制的法人应收账款
人及附-17157928.63-17157928.63-销售货款经营性往来北京宝钢北方贸易有限实际控制人直接属企业
公司控制的法人预付款项-1511750.75-1511750.75-预付货款经营性往来佛山宝钢不锈钢贸易有实际控制人直接
限公司控制的法人应收账款-87891150.59-87891150.59-销售货款经营性往来实际控制人直接
欧冶工业品有限公司控制的法人应收账款-1347831.96--1347831.96销售货款经营性往来实际控制人直接
宝武水务科技有限公司控制的法人应收账款-64249849.38-56520878.957728970.43销售货款经营性往来烟台鲁宝钢管有限责任实际控制人直接
公司控制的法人应收账款-123974510.59-104013332.5919961178.00销售货款经营性往来实际控制人直接
上海宝信软件有限公司控制的法人预付款项14489600.003180000.00-14489600.003180000.00预付设备款经营性往来实际控制人直接
上海宝信软件有限公司控制的法人预付款项156618.00--156618.00-预付服务费经营性往来实际控制人直接
宝钢美洲有限公司控制的法人应收账款-8939550.83-8878144.2561406.58销售货款经营性往来
7附表：山西太钢不锈钢股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续表）单位：人民币元
其他往来性质往来方与上市上市公司核2022年度往来累2022年度往关联2022年期初往来2022年度偿还累2022年期末往（经营性往资金往来方名称公司的关联关算的会计科计发生金额（不含来资金的利往来形成原因资金资金余额计发生金额来资金余额来、非经营系目利息）息（如有）往来性往来）上海钢铁交易中心实际控制人直接
有限公司控制的法人应收账款-3066854.27-3066854.27-销售货款经营性往来上海欧冶材料技术实际控制人直接
有限责任公司控制的法人应收账款-97636646.02-97636646.02-销售货款经营性往来上海欧冶供应链有实际控制人直接
限公司控制的法人应收账款-5381144939.24-5381144939.24-销售货款经营性往来上海欧冶供应链有实际控制人直接
限公司控制的法人应收账款-140154.00-140154.00-销售加工服务经营性往来欧冶云商股份有限实际控制人直接
公司控制的法人其他应收款-240000.00-240000.00-服务费经营性往来欧冶云商股份有限实际控制人直接
公司控制的法人应收账款0.27--0.27-销售货款经营性往来宝武特种冶金有限实际控制人直接
公司控制的法人应收账款0.16--0.16-销售货款经营性往来青岛宝钢钢材加工实际控制人直接控股股
配送有限公司控制的法人预付款项6879132.8116780000.00-16102866.997556265.82预付加工服务费经营性往来
东、实山东宝华耐磨钢有实际控制人合营际控制
限公司企业应收账款-1997539.48-1997539.48-销售货款经营性往来人及附上海实达精密不锈实际控制人联营属企业
钢有限公司企业应收账款-8883747.80-8883747.80-销售货款经营性往来江苏共昌轧辊股份实际控制人联营
有限公司企业预付款项-2934268.00--2934268.00预付设备款经营性往来中国太平洋财产保实际控制人联营
险股份有限公司企业其他应收款-1114465.94-1114465.94-保险理赔经营性往来中冶南方工程技术实际控制人联营
有限公司企业应收款项融资-3016708.00--3016708.00销售货款经营性往来中冶南方工程技术实际控制人联营
有限公司企业预付款项-18546900.80--18546900.80预付设备款经营性往来江苏大明工业科技实际控制人联营
集团有限公司企业应收账款38868072.732612434626.76-2651302699.49-销售货款经营性往来常州宝菱重工机械实际控制人联营
有限公司企业预付款项-1373862.00--1373862.00预付资材备件款经营性往来常州宝菱重工机械实际控制人联营
有限公司企业应收账款-3202452.48-3202452.48-销售货款经营性往来
8附表：山西太钢不锈钢股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续表）单位：人民币元
2022年往来性质
往来方与上上市公司2022年度往来累计资金往来方2022年期初往来度往来资2022年度偿还累计2022年期末往来往来形成原（经营性往其他关联资金往来市公司的关核算的会发生金额（不含利名称资金余额金的利息发生金额资金余额因来、非经营联关系计科目息）（如有）性往来）
控股股东、实际控常州宝菱重工实际控制人应收款项
制人及附属企业机械有限公司联营企业融资-300000.00--300000.00销售货款经营性往来
小计7338343726.03252793498889.82-251474355132.838657487483.02
9附表：山西太钢不锈钢股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续表）单位：人民币元
其他2022年往来性质上市公司核2022年度往来累关联往来方与上市公司的2022年期初往来度往来资2022年度偿还累2022年期末往来往来形成（经营性往资金往来方名称算的会计科计发生金额（不含资金关联关系资金余额金的利息计发生金额资金余额原因来、非经营目利息）往来（如有）性往来）山西国际能源集团有限其他关联方及其附属
公司企业应收账款48393675.30--18365340.9630028334.34销售货款经营性往来晋能控股装备制造集团其他关联方及其附属
有限公司企业应收款项融资-1000000.00--1000000.00销售货款经营性往来晋能控股装备制造集团其他关联方及其附属
有限公司企业应收账款367500.00367500.00-735000.00-资产使用费经营性往来太原重型机械集团有限其他关联方及其附属
公司企业应收账款35101.7885005279.83-85040381.61-销售货款经营性往来太原重型机械集团有限其他关联方及其附属
公司企业应收款项融资-59319052.80--59319052.80销售货款经营性往来太原重工轨道交通设备其他关联方及其附属
有限公司企业应收款项融资128000000.00198750000.00-202750000.00124000000.00销售货款经营性往来太原重工轨道交通设备其他关联方及其附属
有限公司企业应收账款-1068429295.85-1068429295.85-销售货款经营性往来晋控煤业金鼎活性炭山其他关联方及其附属
其他关西有限公司企业应收账款-23569906.02-23569906.02-销售货款经营性往来联方及其他关联方及其附属
其附属山西焦化股份有限公司企业应收账款-5131878.33-5131878.33-销售货款经营性往来企业山西晋煤集团国际贸易其他关联方及其附属
有限责任公司企业应收账款-53455095.40-53455095.40-销售货款经营性往来山西煤机晋龙机电有限其他关联方及其附属
公司企业应收账款-18191219.20-18191219.20-销售货款经营性往来山西商品电子交易中心其他关联方及其附属
股份有限公司企业应收账款-94103585.10-94103585.10-销售货款经营性往来山西水务物资贸易有限其他关联方及其附属
公司企业应收账款-7501052.54-7501052.54-销售货款经营性往来山西宝太新金属开发有其他关联方及其附属
限公司企业应收账款-1008620947.67-1008620947.67-销售货款经营性往来
太原煤炭气化（集团）其他关联方及其附属
国际贸易有限公司企业应收账款-12473727.72-12473727.72-销售货款经营性往来山西阳煤化工机械（集其他关联方及其附属团）有限公司企业应收账款-8369442.48-8369442.48-销售货款经营性往来山西丰喜化工设备有限其他关联方及其附属
公司企业应收账款-3653364.61-3653364.61-销售货款经营性往来
10附表：山西太钢不锈钢股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续表）单位：人民币元
其他2022年往来性质上市公司2022年度往来累计关联往来方与上市公司2022年期初往来度往来资2022年度偿还累计2022年期末往来往来形成原（经营性往资金往来方名称核算的会发生金额（不含利资金的关联关系资金余额金的利息发生金额资金余额因来、非经营计科目息）往来（如有）性往来）山西国际物流有限其他关联方及其附
公司属企业应收账款-16370820.24-16370820.24-销售货款经营性往来山西焦煤集团有限其他关联方及其附
其他关责任公司属企业预付款项68693499.546041455708.00-6020398504.6289750702.92预付燃料款经营性往来联方及晋能控股装备制造其他关联方及其附
其附属集团有限公司属企业预付款项29891975.08414567362.48-432365177.6212094159.94预付原料款经营性往来企业太原重工股份有限其他关联方及其附
公司属企业预付款项47932000.0026638050.00-68174000.006396050.00预付设备款经营性往来山西阳煤化工机械其他关联方及其附应收款项（集团）有限公司属企业融资-500000.00-500000.00-销售货款经营性往来小计
323313751.709147473288.27-9148198739.97322588300.00
11附表：山西太钢不锈钢股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续表）单位：人民币元
2022年往来性质
往来方与上上市公司核2022年度往来累计其他关联2022年期初往来度往来资2022年度偿还累计2022年期末往来往来形成原（经营性往资金往来方名称市公司的关算的会计科发生金额（不含利资金往来资金余额金的利息发生金额资金余额因来、非经营联关系目息）（如有）性往来）上市公司山西太钢不锈钢钢
的子公司管有限公司控股子公司其他流动资产19000000.0019000000.001862.9519001862.9519000000.00委托贷款非经营性往来及其附属山西太钢不锈钢精
企业密带钢有限公司控股子公司其他流动资产50000000.0050000000.005241.1150005241.1150000000.00委托贷款非经营性往来小计
69000000.0069000000.007104.0669007104.0669000000.00
合计
7730657477.73262009972178.097104.06260691560976.869049075783.02
本汇总表由以下人士签署：
法定代表人：盛更红主管会计工作负责人：尚佳君会计机构负责人：张志君
2023年4月20日2023年4月20日2023年4月20日
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