川环科技:2022年度财务决算报告

证券代码：300547证券简称：川环科技公告编号：2023-005
四川川环科技股份有限公司
2022年财务决算报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、2022年度公司财务报表的审计情况
四川川环科技股份有限公司（以下简称“公司”或“川环科技”）2022年度财务报表已经
信永中和会计师事务所审计，出具标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：川环科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了川环科技2022年
12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标本年比上年项目2022年2021年增减
营业总收入（元）907001521.54776493977.5116.81%
营业总成本（元）779465867.57663097139.7917.55%
营业利润（元）135806197.45118502164.3114.60%
利润总额（元）135628741.27116627424.3616.29%
净利润（元）122421077.91104990922.1516.60%
三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1．资产负债表分析
(1)资产分析
单位：元占总资产占总资产项目2022年12月312021年12月31变动比比重比重例
货币资金179254121.0114.26%215165176.7019.49%-16.69%
1交易性金融资产350387.800.03%488883.920.04%-28.33%
应收票据50121565.223.99%36768525.393.33%36.32%
应收账款248860692.9919.80%202975553.1518.39%22.61%
应收款项融资47499233.593.78%94925360.868.60%-49.96%
预付款项17921312.841.43%13674690.631.24%31.05%
其他应收款934006.120.07%882429.560.08%5.84%
存货300868630.0723.93%215460278.9519.52%39.64%
流动资产合计845809949.6467.28%780340899.1670.70%8.39%
债权投资21486651.701.71%100%
固定资产261973951.5620.82%204332563.9318.51%28.21%
在建工程67644338.035.38%61406503.535.56%10.16%
无形资产44610319.313.55%45624727.074.13%-2.22%
商誉235937.860.02%235937.860.02%0.00%
递延所得税资产7460335.150.59%6684722.580.61%11.60%
其他非流动资产7865183.050.63%5072001.580.46%55.07%
非流动资产合计411276716.6632.72%323356456.5529.30%27.19%
资产总计1257086666.30100.00%1103697355.71100.00%13.90%
会计科目变动超过30%的分析
1)应收票据，期末余额50121565.22元，较期初增加36.32%，主要原因是非6+9银行
票据背书未到期增加所致。
2）应收款项融资，期末余额47499233.59元，较期初减少49.96%，主要原因是应收票据减少所致。
3)预付账款，期末余额17921312.84元，较期初增加31.05%，主要原因是预付货款增
加所致
4）存货，期末余额300868630.07元，较年初增加39.64%，主要是新能源汽车产品上量；原材料价格上涨，战略采购部分原材料所致。
5）债权投资，期末余额21486651.70元，较年初增加100%，主要是购买光大银行大
额定期存单所致。
6）其他非流动资产，期末余额7865183.05元，较年初增加55.07%，主要是预付设备款增加所致。
(2)负债分析
单位：元占总资占总资
2022年12月2021年12月31
项目产比重产比重变动比例
31日日
2应付账款168311696.8164.74%115866173.7710.88%45.26%
合同负债1014812.590.39%1191413.540.11%-14.82%
应付职工薪酬19654123.487.56%19591096.421.84%0.32%
应交税费11702533.374.50%8518915.390.80%37.37%
其他应付款4529618.151.74%4151289.580.39%9.11%
其他流动负债47000750.9818.08%17015172.071.60%176.23%
流动负债合计252213535.3897.01%166334060.7715.62%51.63%
递延收益6821474.282.62%3103641.630.29%119.79%
递延所得税负债945465.170.36%120178.420.01%686.72%
非流动负债合计7766939.452.99%3223820.050.30%140.92%
负债合计259980474.83100.00%169557880.8215.92%53.33%
会计科目变动超过30%的分析
1）应付账款，期末余额为168311696.81元，较年初增加45.26%，主要是销量增加应
付货款增加所致。
2）应交税费，期末余额为11702533.37元，较年初增加37.37%，主要是子公司中小
企业增值税减半缓缴增加所致。
3）其他流动负债，期末余额47000750.98元，较年初增加176.23%，主要是银行承兑
汇票中的承兑人为非国有六+九银行承兑汇票，期末已背书转让且未到期增加所致。
4）递延收益，期末余额6821474.28元，较年初增加119.79%，主要是节能与新能源汽
车关键零部件建设项目基础设施建设补贴增加所致。
5）递延所得税负债，期末余额945465.17元，较年初增加686.72%，主要是计算所得
税时享受固定资产加速折旧的税收政策导致的折旧差异所致。
(3)所有者权益分析
单位:元占总资占总资项目2022年12月31日产比重2021年12月31产比重变动比例日
股本216906174.0017.25%216906174.0019.65%0.00%
资本公积184442411.6314.67%184442411.6316.71%0.00%
盈余公积86145045.286.85%74682151.606.77%15.35%
未分配利润509612560.5640.54%458108737.6641.51%11.24%
归属于母公司股997106191.47934139474.8984.64%
79.32%6.74%
东权益合计
股东权益合计997106191.4779.32%934139474.8984.64%6.74%
负债和股东权益1257086666.301103697355.71100.00%
100.00%13.90%
总计
32．利润表分析
单位：元占收入占收入项目2022年度2021年度同比增减比重比重
一、营业总收入907001521.54100.00%776493977.51100.00%16.81%
主营业务收入902065904.4599.46%772030555.3699.43%16.84%
二、营业总成本779465867.5785.94%663097139.7985.40%17.55%
其中：营业成本694181618.6776.54%580754494.8974.79%19.53%
税金及附加5594612.750.62%5603380.050.72%-0.16%
销售费用19069176.802.10%17367587.392.24%9.80%
管理费用30211856.543.33%27428762.383.53%10.15%
研发费用34473508.663.80%32172363.284.14%7.15%
财务费用-4064905.85-0.45%-229448.20-0.03%-1671.60%
加：其他收益15858881.301.75%12685504.871.63%25.02%投资收益（损0.16%
1432804.78269803.880.03%431.05%失以“-”列示）
公允价值变动-0.01%
收益（损失以“－”-130683.96192119.630.02%-168.02%号填列）
信用减值损失-0.38%
（损失以“-”号填-3421057.61-3964153.98-0.51%-13.70%列）
加：资产减值损失-5456318.66-0.60%-4087687.10-0.53%33.48%资产处置收益（损0.00%-13082.379739.290.00%-234.33%失以“-”号填列）三、营业利润（亏14.97%损以“－”号填列）135806197.45118502164.3115.26%14.60%
加：营业外收入283317.330.03%1754144.920.23%-83.85%
减：营业外支出460773.510.05%3628884.870.47%-87.30%四、利润总额（亏14.95%损总额以“－”号填135628741.27116627424.3615.02%16.29%
列）
减：所得税费用13207663.361.46%11636502.211.50%13.50%五、净利润（净亏122421077.9113.50%104990922.15
13.52%16.60%损以“－”号填列）
会计科目变动超过30%的分析
1）报告期内财务费用为-4064905.85元，较去年同期减少1671.6%，主要是由于报告
期内利息收入增加及外币汇兑损益调整增加所致。
2）报告期内投资收益为1432804.78元较去年同期增加431.05%主要是理财收益及
4大额定期存款利息增加所致
3）报告期内公允价值变动收益为-130683.96元较去年同期减少168.02%主要是公司
债转股公允价值变动所致
4）报告期内资产减值损失为-5456318.66元较去年同期增加33.48%主要是计提存货
跌价准备增加所致
5）报告期内资产处置收益为-13082.37元较去年同期减少234.33%，主要是处置固定
资产损失增加所致。
6）报告期内营业外收入为283317.33元，较去年同期减少83.85%，主要是去年同期
子公司洪灾损失保险赔偿所致。
7）报告期内营业外支出为460773.51元，较去年同期减少87.3%，主要是去年同期子
公司洪灾存货及设备发生损失所致。
3．现金流量分析
单位:元项目
2022年度2021年度同比增减
经营活动现金流入小计572828994.67576201077.77-0.59%
经营活动现金流出小计465344037.41408691128.8213.86%经营活动产生的现金流
107484957.26167509948.95-35.83%
量净额
投资活动现金流入小计81241697.45120818300.75-32.76%
投资活动现金流出小计165448613.39217432799.28-23.91%投资活动产生的现金流
-84206915.94-96614498.5312.84%量净额筹资活动现金流入小计00
筹资活动现金流出小计59513815.6960143093.20-1.05%筹资活动产生的现金流
-59513815.69-60143093.201.05%量净额现金及现金等价物净增
-35911055.6910093065.75-455.80%加额
相关数据同比发生变动30%以上的原因分析：
1）报告期投资活动产生的现金流入小计81241697.45元，较去年同期减少32.76%，
主要是闲置资金投资理财减少所致。
4．所有者权益类财务指标
项目2022年2021年同比增减
5基本每股收益（元/股）0.56440.48416.61%
稀释每股收益（元/股）0.56440.48416.61%
扣除非经常性损益后每股收益（元/股）0.52770.47710.63%
加权平均净资产收益率（%）12.6811.581.1%
扣除非经常性损益后净资产收益率（%）11.4811.080.4%
归属上市公司股东的每股净资产（元/股）4.5974.3076.73%
1）基本每股收益0.5644元，比上年同期0.484元增加了0.0804元，增加了16.61%。
2）加权平均净资产收益率为12.68%，比上年同期11.58%增加1.1%。
3）每股净资产4.597元，比上年同期4.307元增加0.29元；增长6.73%。主要原因系
未分配利润增加所致。
4）本年实现净利润：122421077.91元；本年可供分配的利润：509612560.56元。
综上所述：报告期内国际国内经济下行、需求萎缩、行业周期影响到公司相关指标，但公司营运处于正常经营状态，具有较强的盈利能力和成长性。
四川川环科技股份有限公司董事会二0二三年四月二十七日
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