和元生物:关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

和元生物技术（上海）股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—9页
三、本所营业执照复印件………………………………………………第10页
四、本所执业证书复印件………………………………………………第11页
五、签字注册会计师执业证书复印件……………………………第12-13页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕6-186号
和元生物技术（上海）股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的和元生物技术（上海）股份有限公司（以下简称和元生物公司）管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供和元生物公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为和元生物公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任和元生物公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对和元生物公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第1页共13页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，和元生物公司管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕
14号）的规定，如实反映了和元生物公司募集资金2022年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年四月十八日
第2页共13页和元生物技术（上海）股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）的规定，将本公司2022年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意和元生物技术（上海）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕61号），本公司由主承销海通证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 100000000 股，发行价为每股人民币13.23元，共计募集资金132300.00万元，坐扣承销费、保荐费（不含税）
9379.50万元后的募集资金为122920.50万元，已由主承销商海通证券股份有限公司于
2022年3月17日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费、信息披露
费用、发行手续费用3174.06万元（不含税）后，公司本次募集资金净额为119746.44万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕6-10号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 119746.44
项目投入 B1截至期初累计发生额
利息收入净额 B2
项目投入 C1 52106.25本期发生额
利息收入净额 C2 1674.24
第 3 页 共 13 页项目投入 D1=B1+C1 52106.25截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 1674.24
应结余募集资金 E=A-D1+D2 69314.43
实际结余募集资金 F 58764.43
差异[注] G=E-F 10550.00
[注]差异部分为公司利用暂时闲置的募集资金购置存款产品10550.00万元所致
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《和元生物技术（上海）股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构海通证券股份有限公司于
2022年2月25日、2022年3月1日分别与浙商银行股份有限公司上海自贸试验区分行和上海农
村商业银行股份有限公司张江支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，公司及子公司和元智造（上海）基因技术有限公司（以下简称和元智造）连同保荐机构海通证券股份有
限公司于2022年3月1日、2022年3月2日分别与上海浦东发展银行股份有限公司虹桥支行和招
商银行股份有限公司上海临港蓝湾支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方/四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
1.截至2022年12月31日，本公司有6个募集资金专户，不存在募集资金专户注销的情形，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注
上海浦东发展银行股份98860078801600001960407103354.33募集资金专户
第4页共13页有限公司虹桥支行98860078801100001959101219084.57募集资金专户
招商银行股份有限公司1219293941108582446703.64募集资金专户
上海临港蓝湾支行12193818051061636657834.28募集资金专户上海农村商业银行股份
5013100089039657110365283.68募集资金专户
有限公司张江支行浙商银行股份有限公司募集资金专户
290000101012010006191329852035.06
上海自贸试验区分行[注]
合计587644295.56
[注]募集资金专户期末数中有限额止付资金29205000.00元，系期末浙商银行上海自贸试验区支行账户相关手续未办理完结，导致受限，该账户已于2023年3月17日解除限制2.截至2022年12月31日，本公司对闲置募集金进行现金管理，投资两项相关产品，
募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元签约方产品名称起息日到期日募集资金余额上海农村商业大额可转让
银行股份有限2022年7月29日2025年7月29日100000000.00存单公司张江支行上海农村商业鑫智通人民
银行股份有限币单位智能2022年7月6日2023年7月6日5500000.00公司张江支行通知存款
合计105500000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至2022年7月31日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为人民币26607.12万元。2022年8月23日，公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意以募集资金人民币26961.37万元置换前期预先已投入募投项目的自筹资金及已支付的发行费用。公司独立董事、监事会、保荐机构对本次使用募集资金置换事项发表了意见；天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于和元生物技术（上海）股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2022〕6-413号）。
2.对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
第5页共13页公司于2022年4月21日召开了第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第十八次会议，分别审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金项目的建设和使用安排并有效控制风险的前提下，使用不超过人民币10亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好、有保本约定的金融机构产品，包括但不限于保本型理财产品、协定性存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、收益凭证等，且该等现金管理产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为，使用期限不超过12个月，自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。董事会授权公司管理层办理闲置募集资金现金管理等相关事宜，具体事项由公司财务部负责组织实施。独立董事、监事会发表了明确的同意意见，保荐机构海通证券股份有限公司对本事项出具了同意的核查意见。具体内容详见公司 2022 年 4 月 23 日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《和元生物技术（上海）股份有限公司关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-007）。
截至2022年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况如下：
金额单位：人民币万元
产品到期/投资收益/发行方认购金额认购日期末余额备注类型赎回日利息收入上海农村根据资金通知存
商业银行4950.002022/3/242022/7/2927.06需求分期款张江支行赎回上海农村结构性
商业银行15000.002022/3/292022/7/767.81存款张江支行上海农村根据资金通知存
商业银行14050.002022/7/62023/7/6550.0039.24需求分期款张江支行赎回上海农村大额可
商业银行转让存10000.002022/7/292025/7/2910000.00140.90张江支行单
3.募集资金使用的其他情况
公司本次公开发行人民币普通股（A 股）100000000 股，实际募集资金净额为
119746.44万元，少于拟募集资金金额120000.00万元。公司于2022年6月7日召开第二届董事会第二十六次会议和第二届监事会第二十次会议，分别审议通过了《关于调整募投项目拟投入募集资金金额及拟使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，
第6页共13页附件募集资金使用情况对照表
2022年度
编制单位：和元生物技术（上海）股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额119746.44本年度投入募集资金总额52106.25变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额52106.25变更用途的募集资金总额比例截至期末截至期末累计项目可行是否已变更截至期末承截至期末投入项目达到本年度是否达承诺投资募集资金承调整后本年度累计投入投入金额与承诺性是否发
项目（含部诺投入金额进度(%)预定可使用实现的到预计项目诺投资总额投资总额投入金额金额投入金额的差额生重大变分变更）(1)(4)＝(2)/(1)状态日期效益效益
(2)(3)＝(2)-(1)化项目一期计和元智造（上划于2023
海）基因技术年下半年投
有限公司精准否100000.00100000.00100000.0046581.7846581.7853418.2246.58不适用不适用否产，二期计划医疗产业基地于2025年建设项目初投产
补充流动资金否20000.0019746.4419746.445524.475524.4714221.9727.98不适用不适用否
合计－120000.00119746.44119746.4452106.2552106.2567640.1943.51－－－－
未达到计划进度原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情详见本专项报告三(一)1之说明
第8页共13页况用闲置募集资金暂时补充流动资金情不适用况
对闲置募集金进行现金管理，投资相详见本专项报告三(一)2之说明关产品的情况用超募资金永久补充流动资金或归还不适用银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因不适用
募集资金其他使用情况详见本专项报告三(一)3之说明第9页共13页仅为221231和元生物募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第10页共13页仅为221231和元生物募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计
师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质，未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第11页共13页仅为221231和元生物募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目
的而提供文件的复印件，仅用于说明曹小勤是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第12页共13页仅为221231和元生物募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而
提供文件的复印件，仅用于说明义国兵是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。